對重點農產品收入保險試點工作的調研與思考

吳晃

摘要：重要農產品收入保險試點——作為沅陵縣第三輪農村金融改革試點任務之一，于2016年8月29日正式獲得了農業部、民政部、中國保監會三部門的聯合批復，依照批復內容，沅陵縣開展了茶葉收入兜底保險試點工作。調研結果顯示，三年來，沅陵縣茶葉收入兜底保險試點工作取得顯著成效：推進了茶葉產業的發展;帶動了貧困戶脫貧;有效地化解了茶葉產業的自然風險和市場風險;提高了茶農、茶企風險保障水平和金融保險工具運用的意識;贏得了良好的經濟效益和社會效應;探索出一條實施重要農產品收入保險的有效路徑。2019年，被湖南省財政廳納入特色農業保險創新項目并在全省推廣。

關鍵詞：農村金融改革 茶葉收入保險 金融助農

一、湖南沅陵茶葉收入保險創新背景

（一）沅陵縣茶產業優勢突出

沅陵縣位于湖南省西北部，轄23個鄉鎮、369個村（居）、人口67萬，是湖南省縣級轄區版圖面積最大的縣，山地總面積58萬公頃，占全縣總面積的72.7%，處于武陵山片區茶葉黃金產業帶的中心區域。沅陵縣茶葉種植歷史悠久，早在西晉就有歷史記載，在唐代被列為朝廷貢茶。“碣灘貢茶”和“官莊毛尖”歷為朝廷貢茶，享譽海內外。1972年，日本首相田中角榮訪華時曾向周恩來總理要“碣灘茶”。沅陵縣現有茶園面積15萬畝，其中有機茶園10萬畝，茶葉生產企業120余家，茶葉年產量8000噸，茶葉綜合產值達10余億元，是全國十大生態產茶縣、中國生態有機茶之鄉，獲歐盟、日本和美國的有機茶認證，市場前景廣闊。

（二）茶農對茶葉收入保險產品需求迫切

沅陵茶葉產業正由傳統農業向現代農業轉型，生產規模化和集約化迅速提高，生產經營過程中風險和市場風險相應集聚，茶農特別是新型農業生產經營主體對風險保障、風險管理產生了更加多元化、高標準的需求，但沅陵縣政策扶持和風險規避機制相對滯后，涉農保險品種較少、保額低，保障范圍窄，無法滿足農村日益增長的保險需求。沅陵縣雖然每年對茶葉產業的投入達上千萬元資金，但因資金來源渠道復雜、使用分散，未能形成合力，難以發揮“四兩撥千斤”的作用，亟須創新優化農業保險制度，完善制度設計，提高財政資金使用效率，更好地發揮農業保險保障農民收益和支撐現代農業發展的“穩壓器”和“保護傘”作用。

二、茶葉收入保險的運作模式

第一，投保。符合保險合同條款要求的沅陵縣轄內從事茶葉種植的農戶、專業合作社、龍頭企業和家庭農場等經營主體均可以在保險公司進行投保，按照規定繳納相應保費，并承擔相應保險責任義務。

第二，定標、測產。定標，即確定目標收入。由沅陵縣茶業辦參照前三年的平均畝產和田間收購平均價格確定目標產量、目標價格，從而確定目標收入。測產，即測定實際產茶收入。實際產量由政府相關部門、保險公司、被保險人三方共同測產確定，約定保險期內的春茶在6月中旬測產一次，秋茶在10月中旬測產一次，樣本為生鮮茶葉的成熟葉，測產采用隨機抽樣法，滿足一定的樣本數量要求。實際價格按照保險期間沅陵縣政府相關部門發布的生鮮茶葉成熟葉的平均收購價確定。

第三，定損、理賠。在保險期間內，被保險人所種植的保險茶葉的實際收入低于目標收入時，視為保險事故發生，保險人按本保險合同的約定負責賠償。

2017年度，9個鄉鎮、29家茶葉企業積極參與試點，試點面積2萬畝，總保額5000萬元，保費300萬元，中華聯合保險公司當年支付理賠金額184.27萬元，29家茶葉企業得到保險補償，確保了茶葉生產企業的收益，茶葉收入保險首次試點取得成效。2018年，茶葉收入保險試驗覆蓋面進一步擴大，試點鄉鎮擴大至17個，更多茶葉企業參與其中，茶園承保面積增加至3萬余畝，承保茶葉企業數增加至55戶，總保額7724.25萬元，總保費463.46萬元，理賠金額328.28萬元。2019年，試點鄉鎮增加到20個，基本覆蓋全縣。茶葉收入保險承保面積也進一步擴大至5萬畝，承保茶葉企業數增加至78戶，總保額12500萬元，總保費750萬元，全年理賠合計474.24萬元。

三、茶葉收入保險的主要特征

（一）“四舉牌、四公示”保證了茶葉收入保險的公信力

茶農在春茶和秋茶投保時，金改辦、茶葉辦、保險公司都要對茶農的茶園進行驗標和測產，每次測產和驗標都要求投保人（茶農）舉牌并拍照（即“四舉牌”），同時還要將驗標和測產結果及舉牌確認照片在該村村委會進行公示（即“四公示”），接受群眾監督，保證茶葉收入保險驗標、測產工作的公正、透明和真實。

（二）政府有限介入和引導降低了茶葉收入保險的推廣難度

試點情況表明，政府相關部門從多個角度的介入和引導大大降低了茶葉收入保險推廣的難度：一是種植技術和茶樹品種由地方農業部門來指導和審定;二是茶園驗標和測產由縣金改辦、縣茶葉辦和保險公司三方共同參與來確認;三是茶葉實際價格由縣茶葉辦發布的鮮葉平均收購價格來確定。

（三）“成本分擔+利益共享”筑起茶葉收入保險長效運行機制

根據沅陵縣茶葉收入兜底保險實施方案及擬定的試點規模，從2017年開始，縣金改辦、縣財政局每年向省財政廳申報茶葉收入兜底保險獎補資金，得到了省財政廳的大力支持（2019年被省財政廳正式列入省級財政預算），大大減輕了縣財政和農戶的保費負擔。2019年，沅陵縣茶葉收入保險保費分攤比例正式確定下來，省級財政保費補貼比例40%，縣級財政保費補貼比例30%，農戶承擔比例30%。按照每年150元/畝的保費標準，最低標準入保農戶（100畝）年保費自付金額為5000元，保險金額可達25萬元。

三年的試點情況表明：總體賠付率（理賠金額占保費的比例）都超過了60%，保險公司三年平均收益率也達到了32.17%。

（四）“產業扶貧+金融助農”助推了茶葉產業扶貧的深度和廣度

沅陵是國家重點貧困縣（2019年脫貧），茶葉產業已經成為沅陵一號扶貧產業，茶葉收入兜底保險的試點進一步助推了產業扶貧，為貧困地區實施產業扶貧、實現貧困農戶脫貧致富提供了收入保障。茶葉收入兜底保險正是借助和運用金融工具來保障茶農因自然災害或價格波動因素造成的產品收入損失，進一步發揮農業保險保障農民收益和支撐農業產業發展“穩壓器”和“保護傘”的作用，在規避自然風險的基礎上增強了農戶運用保險金融工具抵御市場風險的能力，擴大了金融助農的深度和廣度。截至2019年末，沅陵縣新發展茶葉種植面積10萬余畝，發展培育茶葉種植大戶167戶，涉茶農戶2.3萬多戶，涉茶人口11萬多人，其中，涉茶貧困戶4560余戶，1.82萬余人，人均增收802元，整體帶動3萬多貧困人口脫貧。

四、存在的問題

在調研中筆者發現茶葉收入保險在整個運作過程還有幾個問題需引起關注：茶葉采摘周期沒有全覆蓋、一棵茶樹兩種保險有加重財政和茶農負擔之嫌、保險保障均質化等問題。

（一）產品設計及相關流程存在瑕疵

1.茶葉采摘周期保障不全。現有的茶葉收入險只以春茶和秋茶兩季作為保險標的，實際上夏茶的采摘量是最高的，因此在茶葉收入保險的保障范圍上沒有做到應保盡保。據茶葉辦相關人士介紹，遺漏的原因有兩方面：一是產品設計時沅陵夏茶因銷路問題尚未形成規模采收（夏茶主要用作黑茶和紅茶，現主要銷往益陽的安化）;二是出于對茶農的道德風險考慮。

2.茶葉收入保險相關流程有進一步優化的空間。調研中，我們發現相關流程還須做進一步細化和規范。比如測產結果的準確性和代表性的問題;測產面臨的茶園面積大而人力有限的問題;測產選點覆蓋面和代表性不足問題。又如茶葉鮮葉價格的形成并沒有一套完整而科學的機制，取什么時點的價格和什么地點的價格？如何統計？不同周期的茶葉鮮葉價格如何綜合計算、發布等，這些都需要我們從制度上、產品設計上下更多的功夫。

（二）“一棵茶樹兩種保險”有加重財政和茶農負擔之嫌

調研發現，目前沅陵縣一棵茶樹有自然災害險和茶葉收入險兩種險并存運行。自然災害險由中國人保財險和中國人壽財險兩家承保，保的是茶農因受自然災害影響（如氣候條件惡化、蟲災和火災等）導致茶樹損毀滅失而進行補償。茶葉收入險由中華聯合財險承保，保的是茶農因受氣候條件影響和鮮葉價格波動導致茶葉收入減少而進行補償。據保險專業人士介紹，兩種險的區別：一是承保的條件不一樣，前者只要農戶有茶樹都可參保，后者要求農戶的茶樹必須處在豐產期且規模達到100畝以上才能參保;二是承保的期限不一樣，自然災害險保的是全年，收入保險保的是季節性（即春茶和秋茶兩季）;三是費率和分擔權重不一樣，自然災害費率3%，省財政、縣財政和茶農各承擔40%、10%和50%;茶葉收入保險費率6%，省財政、縣財政、茶農分別承擔40%、30%、30%。以2019年為例，沅陵縣茶葉收入險投保面積5萬畝，每畝保費150元，政府財政補貼525萬元，茶農保費支出225萬元。茶樹自然災害險投保面積8萬畝，每畝保費60元，政府財政補貼240萬元，茶農保費支出240萬元。兩種保險政府合計補貼保費765萬元，茶農合計支出保費465萬元，顯然兩種險費累加在一起有加重負擔之嫌。

（三）茶葉收入保險保障均質化存在弊端

一是難以滿足茶農多層次需求。調研發現，不管茶葉采摘周期、茶園位置、日常維護管理水平，茶葉收入保險保額均為2500元/畝，存在優質茶園（茶質好、價格高）風險保障不足，而一般茶園保障有余的情況。二是可能會引得部分茶農逆向選擇，滋生道德風險。一般茶園或是中下等茶園可能會因為保險保障水平較高，而選擇降低自身的田間作業水平，減少投入，甚至在災害發生后，可能會采取消極應對措施而放任災害損失的擴大。三是對區域性茶葉主采周期考慮不足。比如碣灘和太常兩地的茶葉以綠茶為主，主采周期在5月前，而官莊、馬底驛盛產紅茶和黑毛茶，主采周期在5月之后，但保險的測產時間統一定在6月，從而導致茶園實際采摘與測產時間不一致。

五、政策建議

茶葉收入保險不同于其他農產品收入保險，季節性和專業性強且復雜多變，僅憑自我調節難以良好運作，因此我們還需要借助于大數據技術來不斷優化升級茶葉收入保險的內涵，讓茶葉收入保險產品設計更具合理性和科學性，從而推動茶葉收入保險持續健康發展。

（一）不斷豐富茶葉收入保險產品內涵

一是加大茶葉收入保障范圍。推動茶葉收入保險升級和優化，不斷擴大承保范圍，做到應保盡保。科學劃定茶葉采摘周期，并結合不同周期的主產品種設定不同生產周期的保障額度，實現茶葉采摘全周期保險保障。二是優化茶葉測產操作流程。不同于大部分的農產品，茶葉的采摘并非果實，而是采摘不同周期的鮮葉，實際產量的測定相對更為復雜，因此可以通過對不同季節茶葉生產的研究，科學確定測產時間，合理選擇測產地點，規范測產操作流程，同時還可以借助5G、無人機、視頻識別分析等先進科技手段來擴大茶葉測產選點覆蓋面，進而不斷提升茶葉測產的準確性。三是構建鮮葉交易價格發現機制。對于茶葉這類特色農產品，由于缺乏期貨市場發現價格，可以通過規模農戶申報、農產品預售合約備案、農業部門市場采集等多種途徑來收集茶葉鮮葉交易價格信息，并利用大數據分析技術，讓茶葉鮮葉交易價格發現機制更加科學化。

（二）推動茶葉兩險統一運營和融合升級

茶葉收入保險要在實踐中不斷融合和升級，可以從運營和險種自身角度去降低綜合成本。一是推行茶葉兩險統一運營。茶葉收入保險和茶樹自然災害險，在投保驗標、理賠勘察、日常維護管理等方面具有諸多的同一性，將兩種保險交由一家保險公司運營，可以大幅度地增加承保機構的保費收入，降低保險公司的運營成本，同時還有助于提升保險服務效率和質量，更好地服務于茶農。二是推動保險產品融合升級，兩險變一險。可以將茶葉收入保險和茶樹自然災害險進行改造融合升級形成更為優化的收入保險產品，同時在不降低原兩險保障力度的前提下，適當降低綜合保險費率，減少財政補貼和農民保費投入負擔。

（三）實行茶葉收入保險差異化保障

通過差異化保險產品設計來構建“有限+自主”的風險調節機制。“有限+自主”體現在三個方面：一是農戶可根據自身需求自行選擇不同保障水平的保險費率，而保險公司可以通過設置相應的保障因子、賠付因子等風險“調節器”來規避農戶因保障水平高而降低自身作業水平帶來的道德風險。二是保險公司對農戶的茶園進行測產定級，不同產量等級的茶園對應不同的保障等級。三是保險公司可以根據綠茶、紅茶和黑茶生產周期和產量的不同設計一個附加系數，以防范不同產區因茶葉鮮葉采摘周期不同而造成測產時點結果與實際采摘差異給茶農帶來的損失。

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作者單位：中國人民銀行懷化市中心支行