貸款基礎(chǔ)利率LPR改革對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營成本的影響研究

郝海榮

摘 要：貸款基礎(chǔ)利率從本質(zhì)上說就是商業(yè)銀行對(duì)其優(yōu)質(zhì)客戶提供貸款服務(wù)中可選擇的最優(yōu)惠利率，而普通客戶會(huì)以此為基準(zhǔn)進(jìn)行加成，從而維護(hù)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的正常開展，予以合理化的風(fēng)險(xiǎn)防范。我國為更好的強(qiáng)化金融市場穩(wěn)定性，約束商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)開展，中央銀行發(fā)布關(guān)于貸款市場報(bào)價(jià)利率改革的公告。由此，通過從本質(zhì)上調(diào)整商業(yè)銀行貸款利率確定過程，進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)開展，確保商業(yè)銀行持續(xù)經(jīng)營管理工作的正常開展。本文通過列舉LPR的具體改革內(nèi)容，了解商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)基本特點(diǎn)，在總結(jié)分析LPR改革對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營成本方面產(chǎn)生影響的同時(shí)，歸納出商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)LPR改革的策略措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;LPR改革;經(jīng)營成本

一、LPR的具體改革內(nèi)容

LPR是貸款市場報(bào)價(jià)利率的縮寫表達(dá)形式，也就是說，我國人民銀行通過借助LPR改革的方式，逐步優(yōu)化我國金融市場利率，呈現(xiàn)出更加市場化的特點(diǎn)，更好的加強(qiáng)我國金融市場發(fā)展速率。利率愈發(fā)呈現(xiàn)出市場化的特點(diǎn)并非單純通過“降息”的方式進(jìn)行，也會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的貸款服務(wù)產(chǎn)生更加寬泛的影響。原來商業(yè)銀行貸款利率是由央行基準(zhǔn)利率決定，這是國家在宏觀層面予以調(diào)控市場的方式，未能全面的展現(xiàn)出市場指引效果。但是，通過LPR改革的持續(xù)應(yīng)用，能夠從根本上轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行貸款利率確定過程，由原先參照央行基準(zhǔn)利率演變?yōu)長PR加點(diǎn)的方式。本身LPR的選取就是通過將具有向央行貸款資格銀行的報(bào)價(jià)進(jìn)行平均，是具有代表性的利率平均數(shù)值。除此之外，每日利率有所調(diào)整，轉(zhuǎn)化為每月更新。不僅能擴(kuò)張參與利率市場化的銀行范圍，增加可參與銀行數(shù)量，還進(jìn)一步維護(hù)市場利率的穩(wěn)定性，增強(qiáng)金融市場持續(xù)發(fā)展趨勢的指引效果。

二、LPR改革對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營成本產(chǎn)生的影響

（一）轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)開展形式

LPR改革是從商業(yè)銀行貸款利率確定的核心進(jìn)行應(yīng)用，對(duì)于商業(yè)銀行主要的營業(yè)收入來源就是存貸業(yè)務(wù)活動(dòng)，所以，LPR改革是從本質(zhì)上對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理產(chǎn)生影響。LPR改革能夠轉(zhuǎn)變銀行業(yè)務(wù)的開展形式，通過影響商業(yè)銀行原有業(yè)務(wù)開展方向，轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)開展思路，繼而對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營成本產(chǎn)生影響。隨著LPR改革在商業(yè)銀行中進(jìn)一步滲透，對(duì)經(jīng)營成本產(chǎn)生更加直觀的影響限制，在削弱商業(yè)銀行存貸利差的同時(shí)，致使負(fù)債成本突破新高。在市場競爭強(qiáng)度逐步攀升，各個(gè)商業(yè)銀行之間相互爭奪存款客戶，對(duì)以存貸利差作為主要業(yè)務(wù)收入的商業(yè)銀行來說，經(jīng)營成本顯著提升。

（二）制約貸款業(yè)務(wù)利息

LPR改革作為我國加速推進(jìn)貸款利率市場的重要政策，隨著商業(yè)銀行依舊以存貸款業(yè)務(wù)作為主要經(jīng)營方式，在LPR改革的導(dǎo)向環(huán)境中，對(duì)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)利率產(chǎn)生影響，即直接影響商業(yè)銀行的貸款利息收入。隨著未來金融市場競爭狀況更為嚴(yán)峻，LPR改革致使貸款利率下調(diào)，由此來獲得更多的貸款業(yè)務(wù)開展。但是，在貸款利率下調(diào)而存款利率沒有提升，這將極大的對(duì)商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金產(chǎn)生制約，內(nèi)部吸收的存款額度已經(jīng)不能與向外進(jìn)行貸款的金額相匹配。所以，商業(yè)銀行為更好的提升同行業(yè)市場競爭能力，相對(duì)應(yīng)的提升存款利息，從而縮小商業(yè)銀行的存貸利差收入，造成營業(yè)成本持續(xù)攀升。

（三）強(qiáng)化內(nèi)部管理制度

從LPR改革工作的本質(zhì)上進(jìn)行分析，這屬于制度層面的管理創(chuàng)新，所以，在一定程度上對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)部管理工作開展提出了全新的要求，抬高了商業(yè)銀行內(nèi)部管理工作開展的考核標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化了相關(guān)內(nèi)部管理工作內(nèi)容，更好的突出商業(yè)銀行所獨(dú)有的金融市場競爭能力。也就是說，商業(yè)銀行為更好的抓住當(dāng)前宏觀金融政策改革的機(jī)會(huì)，提升自身在金融市場中的實(shí)際地位，拓展存貸款業(yè)務(wù)開展的市場占有比例，需要充分關(guān)注管理資源投入，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范控制管理的同時(shí)，盡可能的控制商業(yè)銀行經(jīng)營成本支出。

三、商業(yè)銀行對(duì)在LPR改革中的經(jīng)營成本優(yōu)化策略

（一）提升商業(yè)銀行內(nèi)部管理建設(shè)

商業(yè)銀行作為傳統(tǒng)表現(xiàn)形式的金融機(jī)構(gòu)來說，必須依據(jù)自身先進(jìn)的發(fā)展適應(yīng)性，持續(xù)不斷的優(yōu)化內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部控制管理工作開展。具體而言，F(xiàn)TP更加關(guān)注資金在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)節(jié)和內(nèi)部資金管理中心兩方面的流轉(zhuǎn)過程，通過將商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)產(chǎn)生的負(fù)債轉(zhuǎn)移到內(nèi)部資金管理部門，以獲取相應(yīng)利息收入。而向外貸款業(yè)務(wù)則予以利息向資金管理部門支付。在LPR改革階段，商業(yè)銀行通過內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)，展現(xiàn)了內(nèi)部資金管理的規(guī)范性特點(diǎn)，突出較強(qiáng)的商業(yè)銀行存貸款業(yè)務(wù)開展的優(yōu)勢，特別注意商業(yè)銀行內(nèi)主要核心的信貸業(yè)務(wù)，保障業(yè)務(wù)運(yùn)營環(huán)節(jié)工作開展的順暢且高效。在利率市場化特點(diǎn)更加明顯的當(dāng)下，F(xiàn)TP利率進(jìn)行LPR調(diào)整，更好的貼合其改革發(fā)展趨勢，盡可能的避免各項(xiàng)不必要支出。當(dāng)然，商業(yè)銀行強(qiáng)化自身內(nèi)部控制管理建設(shè)，實(shí)現(xiàn)分散資金的高度整合，有效的控制經(jīng)營成本支出，增強(qiáng)商業(yè)銀行經(jīng)營成本管理的效率水平。與此同時(shí)，為更好的推進(jìn)商業(yè)銀行LPR改革應(yīng)用進(jìn)程，提供必要的指標(biāo)體系建設(shè)分析，必須制定完善健全的經(jīng)營成本考核制度，盡可能的減少經(jīng)營成本管理風(fēng)險(xiǎn)，在很大程度上提高商業(yè)銀行內(nèi)部控制工作的綜合質(zhì)量和基本效率。

（二）注重業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)創(chuàng)新優(yōu)化效果

在LPR改革進(jìn)程持續(xù)推進(jìn)的宏觀背景下，商業(yè)銀行所面臨的最大考驗(yàn)就是存貸款業(yè)務(wù)利差收益縮減，更有甚至，致使規(guī)模較小的商業(yè)銀行難以維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)。所以，商業(yè)銀行需要正確的進(jìn)行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，對(duì)于潛在客戶群體進(jìn)行挖掘，更好的控制經(jīng)營成本，擴(kuò)張存貸款業(yè)務(wù)利息收益差值，致使銀行運(yùn)營業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)，以深刻具象的積極趨勢發(fā)展，從根本上有效的提升經(jīng)營成本管理效率。商業(yè)銀行依照LPR改革的相關(guān)要求，應(yīng)用科學(xué)合理化的業(yè)務(wù)拓展方式，從單一經(jīng)營進(jìn)行變革，逐步表現(xiàn)出多元化經(jīng)營的特點(diǎn)，更好的調(diào)整負(fù)債業(yè)務(wù)類型，削弱存款利率上調(diào)帶來的經(jīng)營成本制約。也就是說，商業(yè)銀行在推行存貸款業(yè)務(wù)的同時(shí)，關(guān)注其余資產(chǎn)派生存款業(yè)務(wù)，擴(kuò)張金融業(yè)務(wù)涉及范圍，開發(fā)特殊性較強(qiáng)的產(chǎn)品體系，從而匹及當(dāng)前LPR改革政策下的創(chuàng)新目標(biāo)。通過依照貸款業(yè)務(wù)的前期、中期和后期三個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新目標(biāo)，謀求新時(shí)代的全新發(fā)展方向機(jī)會(huì)。

（三）加強(qiáng)人力資源管理理念應(yīng)用

商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)陳舊的存貸款業(yè)務(wù)開展觀念，注重LPR改革政策的應(yīng)用發(fā)展，為更好的推進(jìn)商業(yè)銀行存貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新性發(fā)展發(fā)揮重要作用。深入滲透高效全面的經(jīng)營成本管理工作內(nèi)容，增強(qiáng)商業(yè)銀行獲取持續(xù)的發(fā)展效益，提升商業(yè)銀行內(nèi)部員工的向心凝聚力，更好的推進(jìn)商業(yè)銀行獲取穩(wěn)定的發(fā)展動(dòng)力支持。對(duì)于當(dāng)前時(shí)代背景下的商業(yè)銀行發(fā)展態(tài)勢進(jìn)行分析，要充分認(rèn)識(shí)到控制經(jīng)營成本，增強(qiáng)市場競爭能力，需要從經(jīng)營模式和制度層面予以調(diào)整。實(shí)行高標(biāo)準(zhǔn)的網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動(dòng)，有助于滿足拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的需要，更好的推進(jìn)商業(yè)銀行自身發(fā)展，適應(yīng)銀行財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍建設(shè)的重要前提。因此，商業(yè)銀行必須樹立正確的經(jīng)營成本管理理念，引入現(xiàn)代化的領(lǐng)導(dǎo)決策方式，重視商業(yè)銀行經(jīng)營成本管理工作的落實(shí)情況，增強(qiáng)銀行業(yè)的協(xié)同發(fā)展。

四、總結(jié)

隨著我國金融市場的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，LPR改革對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營成本產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。在當(dāng)下，為更好的展現(xiàn)利率市場化特點(diǎn)，強(qiáng)化商業(yè)銀行經(jīng)營管理的優(yōu)勢性，注重從根本上正確處理商業(yè)銀行內(nèi)經(jīng)營成本面臨的各項(xiàng)問題，總結(jié)歸納出相應(yīng)的創(chuàng)新性研究策略措施，有利于更好的推進(jìn)我國金融行業(yè)的時(shí)代發(fā)展進(jìn)程。

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