不同年齡階段下財商水平和財商教育程度關系的調查

（山東工商學院金融學院,山東 煙臺 264005）

1 引言

財商一詞最初由美國作家兼企業家羅伯特.T.清崎（Robert T.Kiyosaki）在《富爸爸窮爸爸》一書提出，原為Financial一詞，在英文中譯作“金融”，書中提出財商是由會計、投資、了解市場和法律知識四個方面構成[1]。了解法律知識可以明白投資的規矩法則；了解市場知識可以明白市場的供給需求；了解投資知識可以明白如何投入可以取得利潤最大化；了解會計知識可以明白投入報酬的盈虧。

我國相關學者也關注財商，并把財商的“財”理解為錢財。盛德榮和何華征認為財商是衡量如何聚財、取財、創財、用財，使財產增值，是一種使財產適得其所的敏感性、果斷性、智慧性、科學性和道德性的能力[2]。

梁向東和喬洪武于2014年提出以金錢為核心來定義偏于狹隘，并根據亞當斯密指出“財富不是金銀等貨幣形態的物體，更準確地是指社會生產能力”，以及英國經濟學家戴維.W.皮爾斯主編的《現代經濟詞典》中的財富定義“任何有市場價值并且可用來交換貨幣或商品的東西都可被看作是財富”，用財富的核心進行定義財商，即財商為個人在市場經濟中根據市場規律，創造財富、管理財富和運用財富的能力[3]。

本文認為財商作為與智商、情商并列的現代社會能力三大不可或缺的素質之一，越來越多的家庭、學校開始重視財商教育，國家與社會在財商教育上也給予有力的支持，財商不是簡單通過學校培訓出來的，而是集合家庭、學校、社會共同教育、歷練、熏陶出來的。人們對財商的培養，目的是樹立正確的金錢觀、價值觀與人生觀，為成功的人生打下堅實的基礎?？梢哉f一個人的財商不僅關系到個人的財富獲取能力，更關系到一個家庭財富的增值能力；一個群體的財商不僅關系到社會健康發展，更關系到社會的活力和社會幸福度。

白光昭編著的《財富管理學》認為財商是包括觀念、知識、行為三個層次的素質[4]，本文在此基礎上根據全書內容進行進一步針對性擴充提出，財商包括兩方面的能力：一是創造財富及認識財富倍增規律的能力（即價值觀）；二是駕馭財富及應用財富的能力。為此本文對財商與財商教育程度的一般性規律進行調查研究，揭示財商教育對提高社會素質的最適合進行的年齡階段。

2 文獻綜述

2.1 財商教育在國內外的發展與研究

國內外的研究學者普遍認為財商教育最好的啟蒙階段是青少年甚至更早的時候。在人的三觀還未成型的時候，進行正確的財商引導，從而有利于形成正確的財富管理觀念，培養正確的財富消費觀。

陳勇、季夏瑩、鄭歡在《國外青少年財商教育研究梳要及其啟示》指出，應該將財商教育列為 12 年學校教育（小學、中學）的必修課程，幫助孩子們形成投資意識，掌握初步的投資知識與技能[5]。洪明在《財商教育：從“想要”到“需要”——基于“消費”的視角》中認為財商教育要深入到人的日常生活之中，而青少年日常經濟生活的主要形態又恰恰與各種消費活動有關，因此幫助青少年理清消費活動中“想要”與“需要”的關系至關重要[6]。

黃抒揚、金志剛在《美國的青少年財商教育體系》指出美國對青少年財商教育十分重視，是其國家戰略的一部分。目前已經基本形成政府為主導，學校教育、家庭教育相配合的三位一體教育體系，取得了明顯教育成效[7]。2009年，哥倫比亞大學研發了一套青少年的財商教育體系，美國的財商教育開始大面積普及。許多美國學者還將財經素養作為當今社會的核心生活技能，不論是美國財政部出臺的《財經素養核心能力》還是國家財經教育委員會確立的《財經素養標準》，都證明美國對于財商教育的重視。

2.2 青年大學生的財商教育現狀與建議

通過上述可以看出，國內外研究學者更容易傾向關注青少年的財商教育的培養，但是青年大學生作為從孩童到成年人的“過渡階段”，其實更應該受到關注。

盛德榮、何華征在《論對大學生進行財商教育的重要意義》指出傳承傳統重義輕利觀念的大學教育,對學生的財富意識具有極大的壓抑作用，應該對大學生進行正確的引導，改變傳統觀念，不僅學會敢于花錢，還要善于花錢，也就是把錢花在適當的地方。

唐寧在《我國財富管理行業發展與人才需求》中指出，當前我國財富管理行業發展的關鍵是人才，財富管理行業對人才的需求是多樣化的，不僅需要金融投資方面的人才，還需要公司治理和企業管理人才、教育培訓人才、公益慈善人才以及各類高科技人才[8]。

白光昭在《財商宣言》中提出，財商素養應成為公民的基本素質，要納入國民教育體系，加強普及提高。要建立財富管理特色大學和綜合性大學的財富管理學院，加強人才培養和教學科研[9]。

所以本文通過研讀財富管理、財商教育相關的論文文獻，發現當前學者們對于財商教育的關注點更多的是如何進行具體的教育方式以及培養手段。但是對于不同年齡階段的群體來說，其信息接受程度、受教育水平以及價值觀、人生觀、世界觀都是不同的，不能夠一概而論。對于財商教育來講，應該在最恰當年齡進行培養、教育，才能發揮其真正的作用，而以往的學術研究極大地忽視了對于受教育年齡的分析研究。所以本文對財商與財商教育程度的一般性規律進行調查研究，揭示財商教育對提高社會素質的最適合進行的年齡階段。

3 問卷設計

3.1 財商水平測度指標體系

根據財商的定義，財商應該分為三個部分：財富的認識能力、財富的創造能力、財富的使用能力。本文根據這三種能力，設置了財商水平的四級指標體系來撰寫財商水平調查問卷，以此來測度財商水平。

（1）財富的認識能力。不僅需要對財富有充足的認識，而且需要不斷學習新的財富觀念、知識，才能正確使用、創造財富，所以對財富的認識能力是財商的基礎。對財富的認識能力包括金錢觀、市場知識、財務知識的認識能力。金錢作為人類一般等價物的載體體現，金錢觀則是對金錢的根本看法和態度；市場是當前社會資源配置的主要機制，必要的市場知識有利于理解競爭、價格，理解財富在市場中的積累、儲藏；擁有一定的財務知識才會理解自己財富的損益、收入、利潤以及規避風險。

（2）財富的創造能力。市場的發展是迅速的，且這種能力是基于人所擁有的人力資本和物質資本，機會是轉瞬即逝的，考驗被測試者對市場的敏銳程度以及對資金的籌集能力和人力的投入計劃。所以對財富的創造能力包括收入、投資、融資、市場的把握度、自我人力資本的投入。收入是創造財富的物質資本，自我人力投入是人力資本，是創造財富的基礎；投資能力是對投資專業性知識、投資經驗能力、資源組合戰略的體現；融資是指自身可融資的渠道，體現資金籌資的能力；市場把握程度是指對市場趨勢的掌握，對市場的走勢有合理的判斷。

（3）財富的使用能力。財富一旦被創造出來就面臨著如何儲藏、運用、管理的問題。可以將財富用于平常生活的消費，可以在銀行進行儲藏、投資，而投資又面臨著很多的選擇，選擇不同所面臨的風險不同，收益不同，所以財富管理者需要知道如何控制風險，這些財富的使用活動都是衡量財商的重要因素。所以對財富的使用能力包括消費、儲蓄與投資比、信用管理、風險意識。消費是最重要的金錢使用活動，合理的消費計劃和消費觀念能合理支配自己的財富；儲蓄與投資比可以體現人們對自己財富的使用計劃，體現財富管理者讓財富合理保值增值的能力；信用是財富的一部分，是決定融資的數額和融資是否成功的重要因素；風險意識是指對不同財富管理的風險的態度，以及把握風險的能力。

設計的調查問卷基于財商測度四級指標。本文認為各三級指標下的四級指標數不同，但同樣以同等權重方式對四級指標進行賦權，財商水平測度指標體系見表1。

表1 財商水平測度指標體系

3.2 財商教育程度指標

根據財商教育程度的定義，財商教育程度應該分為三個部分：家庭教育、學校教育、社會教育。

家庭作為社會的基本單位，是影響個體成長和發展最重要的環境，父母的消費觀念、消費行為以及為孩子投入的教育資源等都在潛移默化地影響著孩子的消費行為和價值觀。

學校教育能引領學生學會認知，通過自主學習、合作學習和實踐學習，發展自己專業的學習能力；能引領學生學會做事，獲得處理財富問題的專業知識能力。學校財商教育對于社會的發展也有一定的必要性。

社會教育受到政府的重視，并且得到各種金融組織的支持與指導，進行的講座、發表的期刊、影視作品等為社會服務的財商教育形式，對社會全體成員的財商發展做出突出的貢獻，形成群體良好的價值觀，提高防騙、理財能力，有利于建設社會主義精神文明，利于推動社會主義思想道德建設。

設計的調查問卷基于財商教育程度指標，根據家庭教育、學校教育、社會教育設計了同等數量的問題，以同等權重方式對其進行賦權，財商教育程度見表2。

表2 財商教育程度指標

4 樣本選擇及方法設定

4.1 樣本選擇

首先按照經濟發達程度，采用立意抽樣的方法，從山東的威海、煙臺兩個城市進行調查研究。我們將調查到的人群按照接觸社會程度將挑選出的人群分為未接觸社會階段（小學、初中、高中生）、緩沖階段（大學生）、踏入社會Ⅰ階段（初期，指踏入社會時間不到10年）、踏入社會Ⅱ階段（踏入社會已滿10年并沒有退休）、逐漸退出社會階段（已退休），五個不同的年齡階段進行統一分類。

本研究的調查對象包括：小學生、初中生、高中生、大學生、研究生、博士生、畢業且不超過十年、畢業且超過十年但未退休、已退休；具有該市戶籍；經調查人員說明目的后自愿參與本次調查；參與調查時意識清晰，溝通順暢。

4.2 調查方法

實證調查分三步走：第一步，選取部分不同年齡階段群體進行預調查；第二步，根據預調查結果檢驗調查問卷、訪問問題是否合理；第三步，在各市選中地區通過實地發放調查問卷、網上發布調查問卷以及實地訪問等形式，收集數據，加以整理和分析。

調查問卷以紙質版和網絡版兩種形式發放和回收。紙質版調查問卷以團隊成員為調查員，在進行專項培訓后，對實地老年群體、兒童群體，難以自己完成填寫的群體進行輔助。網上調查在問卷星網站上進行，通過 QQ、微信、電話和電子郵件等形式宣傳進行調查。面對面訪談以執筆人為主，綜合調查員的匯報會而成。

5 調查結果分析

根據文獻與調查研究，本次調查共回收400份，經檢測以后的有效問卷為376份，其中未接觸社會階段69份，緩沖階段109份，踏入社會Ⅰ階段45份，踏入社會Ⅱ階段86份，逐漸退出社會階段67份，成功回收率為94%。

問卷采用 SPSS 26.0進行統計分析和描述。調查問卷的信度情況如下：經過統計，財商水平調查問卷的信度系數Cronbach's alpha為0.83，其中對財富認識能力因素的信度系數為0.86，對財富使用能力因素的信度系數為0.84，對財富創造能力因素的信度系數為0.80；財商教育程度調查問卷的信度系數為0.82，其中學校財商教育因素的信度系數為0.83，家庭財商教育因素的信度系數為0.81，社會財商教育因素的信度系數為0.86。信度系數 Cronbach's alpha符合要求，說明該調查問卷真實可信。

5.1 相關性和顯著性分析

本文研究對象是不同年齡階段的人群，在不同年齡階段的人群中調查的核心變量是財商水平和財商教育程度，自變量為財商教育程度，因變量為財商水平，所以本文首先對年齡階段、財商水平、財商教育程度兩兩進行相關性以及顯著性分析如表3和表4所示。

從表3中可以清楚看到年齡階段、財商水平、財商教育程度兩兩之間相關性的Sig顯著性均在0.01級別，相關性顯著。說明年齡階段、財商水平、財商教育程度兩兩之間有關聯程度高，可以做回歸分析。

從表4中可以清楚看到年齡階段、財商水平、財商教育程度兩兩之間顯著性均在0.01級別，具有極強的顯著性，即兩兩之間有顯著性差異，所以有理由說明該樣本可以推廣到整體。

5.2 描述性統計分析

本文研究了統計各個階段財商教育程度和財商水平的均值、標準差、最小值、最大值，通過對比進行分析如表5所示，統計財商教育程度中家庭教育、學校教育和社會教育不同方面的數據如表6所示。

表3 相關性檢驗

表4 顯著性檢驗

表5 各變量的數值統計特征

表6 不同年齡階段不同方面的教育程度

樣本數據顯示，未進入社會階段的財商水平均值為51.23，財商教育程度均值為26.32，財商水平和財商教育程度均值最低。進入社會Ⅰ階段財商水平均值為84.89，財商教育程度均值為35.93，財商水平和財商教育程度均值最高，說明人在成長的過程中財商教育在不斷進行，財商程度在不斷提高，財商水平也在不斷提高；緩沖階段財商水平的均值為81.37，財商教育程度均值為35.39，均比未進入社會階段的均值有顯著提高；進入社會Ⅱ階段財商教育程度均值為35.88，財商教育程度均值為83.44，比踏入社會階段Ⅰ均略低，比緩沖階段均高，說明進入社會能使財商教育程度變高，財商水平變高，但是時間變長會稍微有所降低；逐漸退出社會階段財商水平均值為59.96，財商教育程度均值為28.76，相比進入社會Ⅱ階段的財商水平和財商教育程度都有所降低。

標準差數據顯示，緩沖階段和進入社會階段的財商教育程度和財商水平相差不大，但是緩沖階段的財商教育程度和財商水平的標準差明顯比進入社會階段的標準差小，所以緩沖階段的財商教育程度和財商水平數據更加穩定。

樣本數據顯示，在未進入社會階段的財商教育中家庭教育占主導地位，學校教育占輔助地位；在緩沖階段的財商教育中學校教育占主導地位，社會教育與家庭教育占輔助地位，家庭教育、學校教育與社會教育程度都相比前一階段顯著提高；在進入社會的階段中家庭教育占主導地位，學校教育與社會教育占輔助地位。在進入社會Ⅰ階段家庭教育與社會教育的影響顯著提高，學校教育程度的影響降低。在進入社會Ⅱ階段，學校教育程度的影響進一步降低，社會教育與家庭教育程度提高；逐漸退出社會階段的財商教育中家庭教育占主導地位，社會教育占輔助地位，家庭教育、學校教育、社會教育顯著降低，其中學校教育程度降低顯著。

根據表5、表6進行分析，得出以下結論。

（1）緩沖階段的財商教育程度和財商水平相比于前一階段的提高幅度最大，是由于家庭教育、社會教育、學校教育同時進行而提高，說明在大學階段進行財商教育是最多的且效果最好。

（2）緩沖階段和社會階段進行對比可以看出緩沖階段的學校教育13分級轉化為進入社會階段家庭教育13分級；緩沖階段的家庭教育11分級轉化為進入社會階段學校教育11分級，特別是進入社會Ⅱ階段尤為明顯。這說明大學生在學校的財商教育影響到了上一代人在家庭的財商教育。

（3）進入社會Ⅰ階段的財商教育程度和財商水平最高，是由于近年來學校財商教育的開始實行，所以相比進入社會Ⅱ階段學校教育高；進入社會會受到來自社會的財商教育，所以社會教育提高；家庭教育程度受上一代和下一代教育同時的教育，家庭教育提高。

（4）不同年齡階段家庭教育極差最小，影響財商水平??；學校教育極差最大，影響財商水平大。

5.3 回歸分析

5.3.1 年齡階段和財商教育水平的回歸分析

根據相關分析結果及文獻回顧，選擇財商水平作為因變量，年齡階段為自變量，對財商水平與年齡階段進行二次曲線估算的線性分析，如圖1所示。

模型摘要和參數估計值（因變量：財商水平；自變量：年齡階段）

圖1 年齡階段和財商教育水平的回歸分析

根據線性分析可得，財商教育水平與年齡階段在加入二次項后呈倒U型曲線，財商教育水平并不算低，在“進入社會Ⅰ階段”達到最高點，Sig小于0.05，具有顯著性。在“進入社會I階段”之前，財商教育水平隨著年齡的增長而上升，在此之后隨著年齡的增長而下降，總體為一個先升高再降低的趨勢。可以看出，年齡階段對財商教育水平具有顯著影響。

5.3.2 年齡階段和財商教育程度的回歸分析

根據相關分析結果及文獻回顧，選擇財商教育程度作為因變量，年齡階段為自變量，對財商水平與年齡階段進行二次曲線估算的線性分析，如圖2所示。

模型摘要和參數估計值（因變量：財商教育程度；自變量：年齡階段）

圖2 年齡階段和財商教育程度的回歸分析

根據線性分析可得，財商教育水平與年齡階段在加入二次項后呈倒U型曲線，我國的國民財商教育程度普遍不高，在“進入社會I階段”與“進入社會II階段”之間達到最高點，Sig小于0.05，具有顯著性。在“進入社會I階段”與“進入社會II階段”之間某個年齡之前，財商教育水平隨著年齡的增長而上升，在此之后隨著年齡的增長而下降，總體為一個先升高再降低的趨勢?？梢钥闯觯挲g階段對財商教育程度具有顯著影響。

5.3.3 財商教育程度與財商水平的回歸分析

根據相關分析結果及文獻回顧，本研究選擇財商水平作為因變量，財商教育程度為自變量，對財商水平與年齡階段進行線性分析，如圖3所示。

模型摘要和參數估計值（因變量：財商水平；自變量：財商教育程度）

根據線性分析可得，財商水平隨著財商教育程度的升高而升高，Sig小于0.05，具有顯著性，財商水平與財商教育程度呈顯著正相關。

6 結論與建議

本文通過問卷調查與分析的形式對財商水平和財商教育之間的關系進行了探究，并得出以下結論。

（1）財商教育程度與財商水平之間有顯著正相關關系。

（2）年齡階段對于財商教育程度及財商水平具有顯著影響，不同年齡階段需要重視的財商教育領域不同，接受能力不同，財商水平提高程度不同，其中緩沖階段財商教育程度、財商水平提高顯著。

（3）不同年齡階段的財商教育會通過家庭教育相互影響。

由此，我們可以得到以下啟示。

（1）明確財商教育的重要性。由于財商教育程度與財商水平呈顯著正相關，財商教育程度的提高將有利于國民財商水平的提升。財商將成為智商、情商以外第三大衡量個人素養的指標，國家及社會應明確財商教育的重要性，增強全民提高財商的社會氛圍。

圖3 年齡段和財商水平回歸分析

（2）重視不同年齡階段的財商教育。根據不同年齡階段的需求，從家庭教育、學校教育及社會教育三方面入手，采取更有針對性的教育手段。不同年齡階段的家庭教育極差相對較小，因此學校教育及社會教育應是目前加強財商教育程度的重點。

（3）將緩沖階段作為提高教育的切入點。緩沖階段具有最有效的同時接受來自三方面教育的特點，應為當前最快最有效的財商教育群體，重視緩沖階段財商教育更有利于全民財商素養的提高。

根據結論和啟示可以進一步說明，對緩沖階段進行有針對性的財商教育，增強其財商教育程度，可以最大限度提高財商水平，以點到面，輻射性強，完善整個社會的財商教育體系。因此我們給出以下建議。

（1）將財商教育納入思政課程，充分發揮大學生主體作用。在劉海軍、朱躍序《是時候對大學生進行財商教育了》文中已經提出將財商教育納入思想政治教育，提出將財商教育與大學生“三觀”教育相結合，相互引領、相互促進[10]，本文補充應該充分發揮大學生的主體地位。學校是大學生財商教育的主陣地，在大學生財商教育方面具有不可替代的作用。大學課程設置中要充分意識到財商教育的重要性，把財商教育納入思政課程體系，作為大學生需具備的基本素養。在當前中國青少年財商水平還較低的背景下，高校應當充分發揮大學生的主體作用，把財商教育提到一個比較重要的地位，并在教學工作中加以落實。

（2）營造健康的理財氛圍，重視與學校的合作。加強社會責任擔當，加大對于財商教育的宣傳力度，積極開設以社區等為單位的財商教育活動，打造健康的理財氛圍，營造積極的消費環境。還應積極加強與學校的合作，通過提供實訓機會等形式，形成學生財商教育的良好體系，更加有效促進學生財商觀念的形成。

（3）加強財商教育系列課程體系建設，提高高校自身財商教育能力。學校要加強課程體系建設，除了現有的金融投資類教材外，還需積極編寫專門專業的財商教育教材；加強師資隊伍建設，積極引進財商教育相關領域的專家，實施財富管理教學名師和創新團隊計劃，培養財富管理省級教學名師、財富管理省級教學團隊，著力打造具有影響力的財富管理學術團隊，提高高校自身財商教育實力。