地鐵建設(shè)過(guò)程投資管理策略

周曉宇

（呼和浩特市地鐵一號(hào)線建設(shè)管理有限公司，內(nèi)蒙古呼和浩特 010000）

地鐵建設(shè)具有建設(shè)周期長(zhǎng)、影響因素多、投資總價(jià)高以及影響因素多等顯著性特點(diǎn)。雖然，大部分企業(yè)在地鐵項(xiàng)目建設(shè)前期進(jìn)行了充分地調(diào)研與測(cè)算工作，但項(xiàng)目在具體的建設(shè)過(guò)程中依然存在很多方面的不確定因素，使投資管理十分困難。因此，如何有序推進(jìn)地鐵建設(shè)過(guò)程中的投資管理工作，合理規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)尤為重要。本文主要通過(guò)土建、裝飾裝修、四電、設(shè)備采購(gòu)以及其他費(fèi)用對(duì)呼和浩特市城市軌道交通1號(hào)線PPP項(xiàng)目的投資管理進(jìn)行了闡述。

1 選題背景

18世紀(jì)中期，英國(guó)倫敦地鐵拉開(kāi)了人類(lèi)乘坐地鐵的序幕，截至2019年，全世界各個(gè)國(guó)家地區(qū)已經(jīng)有232座城市開(kāi)通了地鐵，總里程數(shù)已超過(guò)15000km。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示：1950年以前地鐵城市數(shù)量不僅很少且發(fā)展緩慢，全球僅有22座城市的地鐵處于正常運(yùn)行中。但在1950年之后，世界各城市地區(qū)地鐵的建設(shè)猶如雨后春筍般發(fā)展了起來(lái)。而在我國(guó)，特別是改革開(kāi)放以來(lái)，經(jīng)濟(jì)與社會(huì)取得了飛速發(fā)展，使城市化進(jìn)程不斷加快，我國(guó)成為世界上擁有地鐵城市最多的國(guó)家之一。

從目前的情況來(lái)看，我國(guó)城市地鐵已經(jīng)在運(yùn)營(yíng)里程上遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了英美等國(guó)家，甚至與其他15個(gè)G20國(guó)家獨(dú)立地鐵系統(tǒng)的綜合里程數(shù)相當(dāng)。此外，在安全運(yùn)行、客運(yùn)量等的方面已超越了發(fā)達(dá)國(guó)家的水平。比如在2019年12月23日竣工的呼和浩特市城市軌道交通1號(hào)線，目前已累計(jì)安全運(yùn)行333d，完成客運(yùn)量1465.89萬(wàn)人次，日均客流4.4萬(wàn)人次，票務(wù)收入為3521萬(wàn)元。

2 案例概況

呼和浩特市城市軌道交通1號(hào)線PPP項(xiàng)目沿新華大街東西向敷設(shè)，正線全長(zhǎng)21.719km，其中地下線18.530km，共設(shè)車(chē)站20座，其中地下站16座（含換乘站4座）、高架站3座，地面站1座，全線設(shè)一段一場(chǎng)，設(shè)主變電站2座、控制中心1座；開(kāi)工日期為2016年4月1日，竣工日期為2020年12月28日，總預(yù)計(jì)建設(shè)工期57個(gè)月，實(shí)際竣工日期2019年12月23日；總投資額177.65億元；本項(xiàng)目采用A+B模式建設(shè)，A部分由政府自建，總投資為30.86億元，包括征地拆遷、勘察設(shè)計(jì)、監(jiān)理咨詢(xún)等前期工作；B部分由中國(guó)中鐵聯(lián)合體與呼市政府采取PPP模式建設(shè)，總投資為146.8億元，包括管線遷改、道路恢復(fù)工程、全部建安工程及設(shè)備采購(gòu)等。本項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)期30年，其中建設(shè)期5年，運(yùn)營(yíng)期25年。

施工方案對(duì)投資的影響：

從作用上來(lái)分析：科學(xué)與合理的施工方案對(duì)地鐵建設(shè)項(xiàng)目具有重要的指導(dǎo)作用，施工方案即可以縮短工程項(xiàng)目建設(shè)工期，又能提高工程項(xiàng)目施工質(zhì)量，還能降低工程項(xiàng)目建設(shè)成本。因此，在地鐵建設(shè)過(guò)程投資管理工作中，應(yīng)當(dāng)以施工設(shè)計(jì)方案為重要依據(jù)，利用施工方案中的技術(shù)和方法，進(jìn)行投資管理工作。

3 地鐵建設(shè)過(guò)程投資管理

3.1 可研階段

可行性研究對(duì)于地鐵建設(shè)過(guò)程投資管理具有非常重要的意義，為了保證可行性研究報(bào)告的合理性、客觀性和公正性，防止錯(cuò)誤和遺漏現(xiàn)象的出現(xiàn)，在可行性研究階段需要從以下幾個(gè)方面做起：①在本工程項(xiàng)目開(kāi)始之前，要站在客觀與公正的角度上進(jìn)行調(diào)查與研究，做好最基本的資料收集工作，并對(duì)地鐵建設(shè)過(guò)程實(shí)施論證與評(píng)價(jià)，真實(shí)反映地鐵建設(shè)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，得出本工程項(xiàng)目建設(shè)可行的結(jié)論；②可研報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家的規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)，基本內(nèi)容要完整與準(zhǔn)確，避免粗制濫造和形式主義；③力爭(zhēng)做到分工明確、生產(chǎn)順利、組織合理以及環(huán)境保護(hù)良好，保證本工程項(xiàng)目的順利推進(jìn)。

3.2 設(shè)計(jì)階段

設(shè)計(jì)是地鐵建設(shè)的龍頭，是工程項(xiàng)目投資管理、經(jīng)濟(jì)效益提升的關(guān)鍵所在，設(shè)計(jì)費(fèi)用雖然在其中占據(jù)著很小的比例，但卻決定著70%～80%的地鐵建設(shè)投資費(fèi)用，設(shè)計(jì)水平的高低直接影響地鐵建設(shè)費(fèi)用的多少和工程項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短，直接決定著施工企業(yè)投入人力、物力以及財(cái)力的多少。有相關(guān)數(shù)據(jù)顯示：科學(xué)與合理的設(shè)計(jì)方案，可降低工程項(xiàng)目造價(jià)的5%～10%，甚至在有些時(shí)候可以達(dá)到20%。加強(qiáng)地鐵建設(shè)過(guò)程設(shè)計(jì)階段的投資管理，就是保證設(shè)計(jì)方案的經(jīng)濟(jì)性和合理性，保證設(shè)計(jì)方案的質(zhì)量和深度，在本工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的洽商變更，要做到這些還需要從以下幾個(gè)方面做起：①設(shè)計(jì)方案與工程投資相結(jié)合。設(shè)計(jì)方案對(duì)提高本工程項(xiàng)目的質(zhì)量和水平發(fā)揮著決定性的作用，而設(shè)計(jì)方案與工程投資相結(jié)合可以使地鐵建設(shè)的造型更加美觀、功能更加完備、造價(jià)更加合理；②采用標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計(jì)方案。地鐵建設(shè)由多個(gè)功能相似的車(chē)站和區(qū)間共同組成，如在施工現(xiàn)場(chǎng)和地質(zhì)條件允許的情況下，可采用標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計(jì)方案，這樣即可以節(jié)省大量的設(shè)計(jì)時(shí)間，還能簡(jiǎn)化施工流程，使各類(lèi)施工材料得到充分利用，最終實(shí)現(xiàn)節(jié)約成本和投資管理的效果。

3.3 施工階段

在本工程項(xiàng)目的施工階段，設(shè)計(jì)方案已經(jīng)完成，施工合同已經(jīng)簽訂，投資總額基本明確，節(jié)約投資的可能性已經(jīng)微乎其微。但是，投資管理又主要體現(xiàn)在這一階段。因此，建設(shè)管理方除了需要加強(qiáng)設(shè)計(jì)方案的投資管理，還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)施工階段的投資管理工作，杜絕和減少投資浪費(fèi)。①完善優(yōu)化施工組織。完善優(yōu)化施工組織對(duì)降低本工程項(xiàng)目投資至關(guān)重要。同時(shí)，完善優(yōu)化施工組織可以幫助建設(shè)管理方初步估計(jì)資金支出提供有利依據(jù)；②合理安排施工順序。比如在車(chē)站的建設(shè)過(guò)程中，要綜合考慮本工程項(xiàng)目的附屬項(xiàng)是否可以與主體工程同時(shí)進(jìn)行，特別是臨時(shí)用水和臨時(shí)用電要做好相互結(jié)合，以此減少臨時(shí)用水、臨時(shí)用電的工程費(fèi)用；③建立工程項(xiàng)目投資目標(biāo)。根據(jù)過(guò)去建設(shè)經(jīng)驗(yàn)和市場(chǎng)情況建立工程項(xiàng)目投資目標(biāo)，比如安裝費(fèi)用、基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)用等。但需要注意的是，要保證項(xiàng)目的齊全、盡量做到不丟項(xiàng)；④建立工程洽商制度。建立工程洽商制度是投資管理主要依據(jù)之一，是幫助施工企業(yè)控制造價(jià)，提高收入的主要手段。因此，作為建設(shè)方應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)工程洽商制度管理，防止降低不正當(dāng)索賠。此外，當(dāng)本工程項(xiàng)目建成后，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用對(duì)其進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，使其逐漸形成實(shí)際投資；⑤合理控制材料設(shè)備價(jià)格。做好材料設(shè)備價(jià)格控制工作，掌握市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)，特別是對(duì)于大型機(jī)械設(shè)備的訂貨，應(yīng)當(dāng)貨比三家，在滿足施工要求的前提下，把握訂貨時(shí)機(jī)。同時(shí)，對(duì)于施工材料，由于產(chǎn)地與檔次的不同，價(jià)格不盡相同，即使是同樣品牌的施工材料由于不同銷(xiāo)售代理級(jí)別，價(jià)格也有很大的差別。因此，在本工程項(xiàng)目中還要樹(shù)立正確的投資意識(shí)，形成投資管理工作機(jī)制。

3.4 實(shí)施階段

實(shí)施階段是本工程項(xiàng)目矛盾集中反映、費(fèi)用集中支付的階段，按照地鐵建設(shè)生命周期，可以分為合同策劃、項(xiàng)目招標(biāo)和合同執(zhí)行這三個(gè)主要環(huán)節(jié)，其中①合同策劃。合同策劃指的是為合同的實(shí)施作出具體的規(guī)劃。合同策劃的目的是通過(guò)合同保證本工程項(xiàng)目建設(shè)總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；②合同招標(biāo)。合同招標(biāo)是本工程項(xiàng)目趨向規(guī)范化、完善化的重要舉措，通過(guò)嚴(yán)格的合同招標(biāo)，可以為本工程項(xiàng)目質(zhì)量的實(shí)現(xiàn)以及投資管理提供有效保障。

3.5 竣工驗(yàn)收階段

竣工驗(yàn)收是是本工程項(xiàng)目投資管理中十分重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，竣工驗(yàn)收可以真實(shí)反映整個(gè)工程項(xiàng)目的實(shí)際造價(jià)，更可以反映投資管理的能力。竣工驗(yàn)收投資管理應(yīng)從以下幾個(gè)方面做起：①竣工驗(yàn)收必須按照施工設(shè)計(jì)方案規(guī)定完成，要具有竣工驗(yàn)收資料，如果存在甩項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)收文件中注明，并在結(jié)算工作中予以扣除；②重點(diǎn)做好預(yù)算增減賬目的清理工作，特別是材料的價(jià)差和竣工驗(yàn)收的審定，應(yīng)當(dāng)與原招標(biāo)文件比對(duì)，不得重復(fù)計(jì)費(fèi)；③按照合同的規(guī)定，確定技措費(fèi)用，合同中已經(jīng)明確的費(fèi)用不得單獨(dú)計(jì)取；④?chē)?yán)格執(zhí)行工程尾款會(huì)簽制度，結(jié)算費(fèi)用應(yīng)當(dāng)有建設(shè)管理方、建立工程師、施工企業(yè)審核聯(lián)簽，確保結(jié)算數(shù)量與實(shí)際完成量相符合。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，地鐵建設(shè)過(guò)程投資管理其實(shí)就是運(yùn)用科學(xué)的技術(shù)原理與合理的法律手段，解決地鐵項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)以及經(jīng)營(yíng)等方面的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)投資收益最大化的目標(biāo)，只有采用合理的方法才能達(dá)到投資的效果。因此，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮自身在投資管理中的主導(dǎo)作用，對(duì)地鐵項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程控制，實(shí)現(xiàn)節(jié)約資金和降低建設(shè)投資的根本目的。