金融企業完善社會責任管理 提升品牌建設研究

一、企業社會責任的概念

企業社會責任的正式出場，一般認為是在20世紀初。在當時，出現了三種支持擴大企業社會責任的觀點（喬治·斯蒂納、約翰·斯蒂納，2002/1997）。第一種觀點是“受托人觀”，即認為管理者是受托人，公司賦予他們相應的權力和地位，他們的行為不僅要滿足股東的權益，而且要滿足顧客、雇員和社會的需要。第二種觀點是“利益平衡觀”，即管理者有義務來平衡那些與企業有關聯的集團之間的利益，企業管理者就是各種各樣的互相沖突的利益團體之間的利益協調人。第三種觀點是“服務觀”，他們認為企業有義務承擔社會項目去造福或服務于公眾，而管理者個人也可以通過成功地運營企業來減少社會不公、貧窮、疾病，從而為社會做出貢獻。

二、企業為什么要承擔社會責任

1.現代企業生存發展的要求

20世紀30年代的經濟危機以及之后日益呈現的許多社會問題使人們認識到自由企業制度的缺陷，并逐漸倡導現代企業責任觀。事實上，隨著經濟的發展和社會的進步，現代企業的生存與發展環境已經發生了很大變化，企業發展的外部性正越來越多地受到社會共同利益的約束和文明公德的規范。作為社會的一員，企業有回報社會和承擔責任的義務，這一責任鐵律已逐步成為社會共識。

2.成熟市場經濟體的共同價值觀取向

為督促企業更好履行社會責任，上個世紀以來許多國家對涉及企業市場準入和管理等方面的諸多法律，如《公司法》、《合同法》、《稅收法》、《環境保護法》、《礦產保護法》、《反不當竟爭法》等進行修改，相繼添加了對利益相關者做出保護的重要內容，明確要求或鼓勵企業承擔相應社會責任。

我國近年在企業社會責任立法方面的工作也取得了較大進展。2005年10月新修訂的《公司法》増設了“公司從事經營活動必須遵守法律、行政法規，遵守社會公德、商業道德，誠實守信，接受政府和社會公眾的監督，承擔社會責任”的規定，這是中國第一次以法律形式明確企業必須承擔社會責任。

3.企業的終極戰略理念

企業發展的核心競爭力來自于差異化競爭力，而要獲得持久的差異化競爭力，“社會責任競爭力”的培養是最為關鍵的一個方面。是否有意愿、有能力承擔更大的社會責任正成為衡量企業競爭力的重要信息之一。世界許多跨國公司都將社會責任視之為終極戰略理念，把它提升到決定企業生存和長遠發展的重要高度。

三、中國金融企業當前承擔社會責任的現狀

1.金融企業大機構偏多，部分領域竟爭不充分

為防范金融風險，我國在金融機構設立的注冊資本、股東范圍、入股比例、行政審批等諸多方面設置了較高市場準入門檻。這導致我國金融企業大機構偏多，服務于特定群體的中小金融機構缺乏，競爭較不充分。

2.金融企業的國有色彩濃重，社會責任必須堅持

現階段，我國金融格局仍然是國有資本占主體地位。以銀行業為例，不僅國有商業銀行、政策性銀行占領了金融市場份額的絕大部分（70%以上），而且很多股份制商業銀行也為國家所控股。這就要求金融機構牢固樹立并遵循國家的核心價值理念，共同參與建設社會主義和諧社會。從社會責任發展指數來看，我國金融企業整體仍處于旁觀者階段。責任實踐領先于責任管理，國有企業的社會責任領先于民營企業和外資企業，但責任管理能力仍舊低于50%，因此，制定金融企業社會責任政策，必須從戰略角度思考，將企業經營目標與社會責任目標相結合，形成思維框架。

3.金融企業公眾形象亟待提升，社會責任意識亟待加強

一是利益短期化問題，一些金融機構貨款投向集中度高，只顧追求當期利益，忽視中長期金融風險;二是服務意識淡薄問題，一些金融機構服務效率不高（如銀行柜面業務排隊時間長）、保護中小投資者合法權益力度不夠、扶持弱勢群體不積極;三是創新不強，金融服務同質化，“求大”傾向比較明顯，“求專”的定位還沒有確立;四是健康誠信經營理念不強，少數金融機構違法違規行為屢禁不止。這些現象損害了金融業的社會形象，不利于金融機構的長久可持續發展和核心競爭力的提高。

四、金融企業應該怎樣承擔社會責任，提升品牌建設

1.主動服從國家宏觀調控

金融是宏觀調控的重要杠桿。金融企業要緊緊圍繞國家宏觀調控的目標、任務和重點，認真貫徹國家貨幣信貨政策。這既是金融企業必須承擔的社會責任，也是金融企業獲得長期利益的內在要求。特別是對于金融業主體部分的銀行業機構而言，既要服從國家對貨幣信貨總量的調控政策，又要著力優化信貨結構，支持國家產業政策，促進區域、城鄉協調發展。對于中央銀行的各種貨幣政策措施要給予積極配合。

2.切實維護國家金融穩定

各金融企業首先要加強內部風險管理體制建設，盡快建立和完善基于企業整體層面的風險管理架構，開發切實可行的風險管理工具，學會利用必要的風險對沖工具等現代金融風險管理手段管理風險，確保自身經營安全。其次，要積極配合國家金融穩定職能部門，構建有效的金融穩定維護網絡，包括在當前分業監管體制下金融企業綜合化經營的功能監管配合、投資者保護基金的組建、為防控備類跨市場風險發生而要求的相關信息披露、主動積極履行反洗錢義務等。最后，要致力于推動我國金融市場結構的完善，構建多層次直接融資體系，化解金融系統性風險。

3.積極推進社會自主創新

我國的金融企業必須特別重視創新活動。金融企業要積極借鑒國內外同業的先進經驗，加強細分市場研究，發展自身競爭優勢，為目標市場提供差別化的優質金融服務，避免同質競爭要加強全方位金融創新，在金融工具、金融產品、金融服務、金融運作及金融管理等方面取得新的突破，要通過創新來調整盈利結構，拓展盈利增長點，增強盈利能力。針對目前金融服務質量不佳的現狀，特別要鼓勵金融服務創新，要在為廣大人民群眾提供適合金融產品的同時，讓他們享受到優質、高效和個性化的金融服務。

4.傾力支持社會薄弱環節

重視弱勢金融體系建設，扶持弱質產業、弱勢群體和落后地區的發展，是“普惠性金融體系”的重要內容。要大力支持中西部、“三農”、縣域經濟、中小企業等融資瓶頸領域的發展;要為一切有勞動能力、創業能力、發展能力的勞動者提供全面的金融服務，使他們擁有平等的發展機會;要學會在支持弱勢群體過程中發掘、培養潛在客戶，推動政策性業務“商業可持續性”運營。

5.大力加強金融國民教育

在當前的新形勢下加強公共金融知識宣傳教育，提高全社會金融知識水平和風險防范意識，密切金融與社會大眾之間的聯系，顯得尤為重要和迫切。金融知識的宣傳教育中要堅持幾個原則：一是常抓不懈，在廣度上、深度上多下勸夫;二是注重效果，在形式上、內容上、方法上不斷豐富;三是與尋找發掘客戶結合起來，力爭共贏。

五、工商銀行近年來主動承擔社會責任，提升品牌建設的情況

1.全球抗疫，工行在行動

作為一家國際視野、全球經營的大型商業銀行，中國工商銀行認真落實國家決策部署，周密有序開展各項工作，在嚴格抓好疫情防控的同時，全力做好特殊時期的金融支持保障各項工作，利用強大的科技力量，保障各項業務穩健運行，堅守風險底線。在抗擊疫情的過程中，境內外機構充分展現出同舟共濟、守望相助的家國情懷，積極履行全球企業公民責任，全面踐行大行擔當。

加強管理，精準施策。總行黨委會、董事會科學決策，行領導、高管層靠前指揮。疫情之初，中國工商銀行迅速成立應對疫情工作領導小組，全面啟動應急機制，及早部署疫情防控工作，制定各類制度辦法 ;截至 4月中旬， 中國工商銀行先后召開 6 次領導小組會議、20 余次專題會議，以及各部門各機構主要負責人參加的全行性視頻會議，及時研究推動貫徹落實，構建形成全面動員、全面部署、全面加強的疫情防控局面。

2.聚焦實體經濟，堅持客戶至上

中國工商銀行堅持金融報務實體經濟的本源，合理規劃信貸

投放結構與力度，聚焦國家重點領域、重要區域和薄弱環節，重點支持基礎設施建設、制造業高質量發屬、優質民營企業、科創企業發展和供給側結構改革，打造“普惠金融2.0”，形成具有工行特色的普惠金融可持續發展模式。中國工商銀行積極踐行“以客戶為中心”的服務文化理念，啟動統籌推動C、B和G聯動發展，切實提升服務品質。持續完善消保體系，在董事會下新設“社會責任與消費者權益保護委員會”，進一步完善消費者權益保護體制，切實維護經濟金融大局穩定，維護客戶金融資產安全。不斷完善全球網絡布局、提升全球服務能力，截至年末，已在48個國家和地區擁有428家分支機構，通過參股標準銀行集團間接覆蓋非洲20個國家。

3.加快科技創新，打造綠色金融

作為綠色金融的先行者和引領者，中國工商銀行始終堅持以綠色金融促進實體經濟發展的經營宗旨，積極踐行國家綠色發展理念和可持續發展戰略，將綠色發展深植于企業文化建設，將綠色運營貫穿于全行各業務條線，積極支持綠色產業發展，加強環境風險防控，2019年，中國工商銀行作為唯一中資機構加入聯合國秘書長發起的全球可持續發展投資者（GISD）聯盟，簽署了聯合國《負責任銀行原則》（PRB），同時還是國內首家加入聯合國環境署氣候相關金融信息披露工作組（TCFD）的金融機構，實現經濟、社會、生態效益同步提升。

4.牢守風險合規，踐行“人本”理念

中國工商銀行嚴守風險底線和合規防線，堅持風險管控因時而變、因勢施策，持續提升風險管理能力，切實維護經濟金融大局穩定。中國工商銀行持續為員工成長搭建平臺和創造條件，建立促進員工成長發展科學機制，提供多元化的職業發展路徑，打造境內與境外、線上與線下、專業勝任力與適應性相結合的全員培養體系。僅2019年就舉辦各類培訓4.38萬期，實現參訓531萬人次。中國工商銀行深入貫徹“以人為本“理念，切實維護員工合法權益。

作者簡介：

甘霖，天津財經大學在職研究生在讀，目前就職于中國工商銀行天津市分行。