轉型導向的制造企業(yè)技術能力評價

張慧明，赫連志巍，孟慶洪，趙芹沅，藏佳杰

(1.燕山大學經(jīng)濟管理學院,河北 秦皇島 066000；2.河北對外經(jīng)貿職業(yè)學院,河北 秦皇島 066000)

0 引言

隨著全球制造業(yè)朝著信息化、智能化和綠色化方向發(fā)展，德國、美國相繼提出 “工業(yè)4.0”戰(zhàn)略、“工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)”概念，法國等國家也出臺了相關的智能制造政策。轉型可以連接并整合制造企業(yè)價值鏈中各個業(yè)務活動，進一步改善或創(chuàng)新業(yè)務流程和相關產(chǎn)品，提高企業(yè)技術創(chuàng)新績效[1]，形成可持續(xù)發(fā)展的競爭力。可見，全球制造業(yè)都在尋求轉型發(fā)展，科技競爭更加激烈。制造業(yè)是國民經(jīng)濟發(fā)展的主導產(chǎn)業(yè)，制造企業(yè)在生產(chǎn)工藝、技術裝備、經(jīng)營管理及市場競爭等方面都表現(xiàn)出復雜性和全面性，具有充分的代表特征，研究制造企業(yè)轉型具有較強的普遍意義和借鑒價值。

改革開放以來，中國制造業(yè)發(fā)展迅速，形成了獨立完善的產(chǎn)業(yè)體系，規(guī)模和總量排名世界第1位。在聯(lián)合國全部19大類制造業(yè)行業(yè)中，中國有18類超越美國。2018年中國制造業(yè)增加值達26.5萬億元，占全球制造業(yè)增加值的28%，占國內生產(chǎn)總值的30%，為中國快速實現(xiàn)現(xiàn)代化奠定了堅實基礎。面對全球化的激烈競爭，中國制造業(yè)在能源消耗、核心技術、經(jīng)營模式和跨行業(yè)發(fā)展等方面亟待轉型理論研究。企業(yè)轉型是戰(zhàn)略層面的重大決策，涉及各方面資源和能力是否滿足轉型要求，尤其涉及轉型成敗的關鍵技術資源和技術能力因素。技術能力是支撐制造企業(yè)轉型的核心能力之一，提升技術能力有助于合理配置和高效利用技術資源，推動企業(yè)取得突破式創(chuàng)新成果[2]，幫助企業(yè)實現(xiàn) “彎道超車”。本文借助企業(yè)能力、核心競爭力和戰(zhàn)略管理理論，分析制造企業(yè)轉型與技術能力之間的關系，采用數(shù)據(jù)包絡等方法建立制造企業(yè)轉型要求的技術能力評價方法，為制造企業(yè)轉型提供改善技術能力的理論和方法。

1 文獻回顧

1.1 企業(yè)轉型

Adams認為轉型是企業(yè)通過對內部理念及實踐進行顛覆性的不可逆變革，構造一個全新系統(tǒng)[3]，指出轉型結果與現(xiàn)實截然不同的屬性。Cynthia等認為企業(yè)轉型就是借助外部環(huán)境變化，培養(yǎng)新的發(fā)展機會與能力[4]，他沒有認識到企業(yè)轉型具有的戰(zhàn)略特征會導致短期行為，阻礙戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。邱璐等認為企業(yè)轉型就是確定持續(xù)發(fā)展的目標，整合與優(yōu)化配置資源和能力，沿一定路徑改變現(xiàn)有狀態(tài)使其達到最佳競爭狀態(tài)的過程[5]，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)轉型過程有營利性、競爭性、整體性和風險性等特征。本文將企業(yè)轉型定義為：企業(yè)針對動態(tài)環(huán)境，對內部組織結構、經(jīng)營模式、業(yè)務流程等方面進行根本性改變，以優(yōu)化資源和能力實現(xiàn)高效率配置轉型目標，創(chuàng)造持續(xù)競爭優(yōu)勢的過程。

Umit認為企業(yè)成功轉型的關鍵因素是有才能的員工、戰(zhàn)略、績效評價、過程、組織、系統(tǒng)和資源、價值流及領導者的整體素質[6]，強調企業(yè)必須具備綜合實力才利于轉型。孟鷹等認為制造企業(yè)轉型只有對戰(zhàn)略調整、資源整合、盈利模式、組織能力、技術創(chuàng)新、價值創(chuàng)造等多方面進行有效創(chuàng)新才能實現(xiàn)企業(yè)制造向企業(yè)創(chuàng)造的轉型[7]，并指出轉型的關鍵維度，但未提出技術能力的綜合作用。Prajogo發(fā)現(xiàn)轉型企業(yè)主要以過程創(chuàng)新與產(chǎn)品創(chuàng)新兩種方式提升企業(yè)績效[8]，實踐證明企業(yè)轉型受內外部環(huán)境的雙重影響，單憑兩個創(chuàng)新途徑無法高效完成轉型。

根據(jù)企業(yè)轉型理論可知，企業(yè)轉型就是要實現(xiàn)新的經(jīng)濟增長點、獲取新業(yè)務領域的持久競爭優(yōu)勢，以及在新業(yè)務領域不斷獲取稀缺資源和提升創(chuàng)新能力，確保轉型業(yè)務持續(xù)發(fā)展。為此，將經(jīng)濟效益、風險管理、市場競爭作為衡量制造企業(yè)轉型發(fā)展的一級指標。

1.2 企業(yè)技術能力

Kim定義技術能力就是企業(yè)在吸收、運用、磨合和改造現(xiàn)有技術過程中，充分利用技術知識創(chuàng)造價值的能力[9]，明確了創(chuàng)造價值是技術能力的關鍵特征。詹湘東等認為技術能力是企業(yè)以外部技術資源與內部知識資源為基礎，完成工藝、產(chǎn)品改進和研發(fā)的能力[10]，指出技術能力是對知識和技術資源的創(chuàng)新應用。本文認為技術能力是企業(yè)對技術資源或積累的知識進行改造，以提升技術資源配置的有效性，創(chuàng)造具有競爭力的產(chǎn)品或服務的能力。

Costa等認為技術能力構成包含元能力和職能能力兩個層面。元能力有勘察、交流及學習能力，職能能力有籌劃、改良和生成能力[11]，強調了技術能力需要積累和執(zhí)行的特性。笪尚明等認為技術能力由企業(yè)通過整合內外部資源所形成的識別、選擇、獲得、利用和保護技術5部分構成[12]，揭示了技術能力積累過程的動態(tài)特征。綜上，企業(yè)良好的技術能力持續(xù)積累技術知識和創(chuàng)造技術成果。本文從技術活動演化視角對企業(yè)轉型要求的技術能力構成要素進行分析。

根據(jù)核心競爭力和技術能力理論可知，核心競爭力是企業(yè)在轉型領域延續(xù)其競爭優(yōu)勢的關鍵，而核心競爭力的形成依賴技術資源和能力。技術能力能夠最大化發(fā)揮技術資源的價值，推動企業(yè)創(chuàng)新。基于技術能力特征分析，技術能力包含多個技術活動環(huán)節(jié)且呈現(xiàn)螺旋式上升過程。所以，將技術選擇、獲取、利用、研發(fā)作為衡量技術能力水平的一級指標。

1.3 制造企業(yè)轉型與技術能力關系

Tzokas等發(fā)現(xiàn)提高技術能力使企業(yè)接觸到前沿知識和技術，并利用新技術知識創(chuàng)造新產(chǎn)品或服務，從而支持其成功轉型[13]，證明了技術能力對轉型的關鍵作用。Chung等認為技術能力是價值創(chuàng)造能力，可以抵消環(huán)境復雜性的約束[14]，指出較強的技術能力在企業(yè)轉型時提高其抵抗多變的市場環(huán)境能力。綜上，制造企業(yè)技術能力對轉型具有正向作用。但是，技術能力及企業(yè)轉型包含眾多影響因素，制造企業(yè)如何配置技術能力才能利于轉型，需要對技術能力進行深層次探究，提出指導企業(yè)轉型實踐的理論和方法。

2 制造企業(yè)轉型和技術能力評價指標體系構建

2.1 制造企業(yè)轉型綜合績效指標確定

(1)經(jīng)濟效益。經(jīng)濟效益是評判企業(yè)績效的重要指標，制造企業(yè)轉型的目標就是在新市場競爭中獲得更好經(jīng)濟效益。王玉燕等指出企業(yè)轉型的中心任務是確保持續(xù)盈利[15]，將經(jīng)濟效益作為一級指標。制造企業(yè)轉型經(jīng)濟效益更應考慮持續(xù)發(fā)展能力，確定盈利能力和增長能力作為二級指標。

盈利能力是保障企業(yè)在轉型領域持續(xù)發(fā)展及穩(wěn)定經(jīng)營的前提。金碚等提出競爭力的最關鍵特征之一就是企業(yè)是否擁有持續(xù)獲取收益的能力[16]，肯定了盈利能力在制造企業(yè)轉型構成因素中的重要性。將營業(yè)利潤率、成本費用利潤率、凈資產(chǎn)收益率作為三級指標。

增長能力是從動態(tài)視角衡量企業(yè)的發(fā)展前景，制造企業(yè)想要在激烈的市場競爭中持續(xù)發(fā)展，必須具備創(chuàng)造更多價值的能力。張政軍指出企業(yè)中所有實踐活動是為了持續(xù)提升業(yè)績，增長能力是評價企業(yè)成長的重要指標[17]。將營業(yè)收入增長率、凈利潤增長率、總資產(chǎn)增長率作為三級指標。

(2)風險管理。企業(yè)轉型受內外部環(huán)境的共同影響，它持續(xù)時間長、關聯(lián)因素多，加之環(huán)境中存在不確定因素，要求轉型企業(yè)必須具備較強的風險管理能力。湯瀅發(fā)現(xiàn)基業(yè)長青的企業(yè)都能把關乎生死攸關的風險轉化為轉型、改革和發(fā)展的機會及內在驅動源[18]，將風險管理作為一級指標。從制造企業(yè)轉型要求看，風險管理能力主要采用組織結構、償債能力、運營能力作為二級指標。

組織結構是各部門的分工合作系統(tǒng)及決策權的分隔系統(tǒng)。科學的組織系統(tǒng)可使企業(yè)對動態(tài)環(huán)境做出靈活且快速的反應，支撐企業(yè)成功轉型[19]。由于外部環(huán)境動態(tài)變化，扁平化組織結構更適應發(fā)展要求，將組織扁平化程度作為三級指標。

償債能力反映企業(yè)按時償還債務的保證程度和承擔能力。覃薇霖認為制造企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營、籌資投資等活動都受其償還債務能力的影響，想要正確認識自身承擔財務風險的能力，應重點關注其償債能力[20]。企業(yè)轉型需要巨額資金投入，償債能力關系到承擔風險的能力，將平均流動比、平均速動比、資產(chǎn)負債率作為三級指標。

運營能力是企業(yè)根據(jù)擁有資產(chǎn)的周轉速度衡量對資產(chǎn)的利用程度。鮑長生等驗證了及時合理調整運營能力可增強企業(yè)應對市場變化的能力，降低轉型風險[21]。采用存貨周轉率、總資產(chǎn)周轉率、應收賬款周轉率作為三級指標。

(3)市場競爭。市場競爭是企業(yè)轉型的重要動因之一，企業(yè)是否具有市場競爭優(yōu)勢決定抓住轉型機會的程度，將市場競爭作為一級指標。轉型企業(yè)抓住和利用好市場機會取決于營銷能力、信息能力，將營銷能力和信息能力作為二級指標。

營銷能力指企業(yè)主動采取營銷方法引導顧客消費，提升產(chǎn)品吸引顧客的能力。黃滿盈等認為企業(yè)營銷能力是轉型的拉動力[22]，擁有較強營銷能力的企業(yè)比其他企業(yè)能獲取更多的市場份額和利潤，將市場占有率作為三級指標。

信息能力指認識、獲取、吸收及應用信息技術的能力。潘艷平等在信息化對企業(yè)競爭力的影響途徑研究中發(fā)現(xiàn)，信息能力通過影響多重因素對市場能力起到顯著促進作用[23]。選取資金運轉效率、庫存資金占用率作為三級指標。

(4)優(yōu)惠政策。《中國制造2025》是中國制造業(yè)未來發(fā)展的綱領性政策，引導制造企業(yè)轉型方向。楊漢明等通過實證研究肯定了優(yōu)惠政策對企業(yè)成長的積極影響[24]，將優(yōu)惠政策作為一級指標。轉型企業(yè)應積極利用政府政策，提高轉型效率和成功率。選擇政府補助、稅收優(yōu)惠、信用貸款作為二級指標。

政府補助是指符合補助條件的企業(yè)通過政府無償贈送獲得的所有資產(chǎn)，屬于政府轉移性支出，同時也是政府進行宏觀調控的一種關鍵政策工具。制造企業(yè)固定成本大，自主創(chuàng)新能力要求高，借助政府補助可充實運營資金，降低轉型風險。將政府補助金額作為三級指標。

稅收優(yōu)惠是指國家運用稅收政策在相關法律法規(guī)中規(guī)定對符合條件的企業(yè)及課稅對象給予降稅或直接免稅的一種措施。張帆等指出稅收優(yōu)惠政策可使企業(yè)增加創(chuàng)新投入和融投資等活動，促進企業(yè)積極參與市場競爭[25]，為企業(yè)轉型提供資金支持。將企業(yè)所得稅優(yōu)惠作為三級指標。

信用貸款是指借款人通過抵押自己的聲譽信用而獲取的貸款。陳剛等指出信用貸款對企業(yè)轉型有正向作用[26]。申請信用貸款能有效解決企業(yè)資金需求，緩解資金壓力，降低經(jīng)營成本。將信用貸款比例作為三級指標。

(5)社會責任。從長遠看，制造企業(yè)承擔社會責任將獲得社會的認可、尊重，有利于提高企業(yè)的聲譽及社會影響力，并轉化為企業(yè)的競爭優(yōu)勢，符合轉型戰(zhàn)略要求。選取社會責任意識、社會責任承擔作為二級指標。

從社會進步對企業(yè)的要求看，制造企業(yè)增強社會責任意識尤其是企業(yè)經(jīng)營者的社會責任意識，是履行社會責任的第一步。何云等提出正確認識社會責任的價值是企業(yè)發(fā)展社會責任的首要任務[27]。將企業(yè)是否發(fā)布社會責任報告作為判斷是否具有社會責任意識的三級指標。

企業(yè)履行社會責任是長期工程，可使其獲得生存與發(fā)展所需資源，提高運營效率和績效[28]。將每股社會貢獻值作為社會責任承擔的三級指標。

制造企業(yè)轉型綜合績效的評價指標見表1。

表1 制造企業(yè)轉型綜合績效評價指標

2.2 技術能力評價指標體系構建

技術能力實質上是員工、組織、工藝及設備等技術能力載體因素的積累與運用過程，也是技術能力選擇、獲取、學習、吸收和創(chuàng)新的鏈式過程。制造企業(yè)轉型需要技術能力的支撐，借以提高企業(yè)資源的使用效率，將資源轉化為推動企業(yè)持續(xù)發(fā)展的內生動力。選取技術選擇、獲取、吸收、利用、研發(fā)、保護6個技術能力為一級指標。

(1)技術選擇能力。技術選擇是有目的性的活動。李玲指出技術變化可能產(chǎn)生商業(yè)機會[29]，制造企業(yè)必須精準選擇有利于發(fā)展的新技術。將信息化資產(chǎn)投入、科研人員在管理人員中的比例作為二級指標。

(2)技術獲取能力。從外部直接獲取技術節(jié)省時間與經(jīng)濟成本，可以快速提升企業(yè)技術能力。彭新敏等指出從外部技術源進行技術轉移是獲得先進技術的重要途徑[30]，從外部獲取技術資源的能力是企業(yè)技術能力的重要組成部分。采用外購專利個數(shù)比例、機械設備先進水平、企業(yè)專利合作數(shù)比例作為二級指標。

(3)技術吸收能力。技術吸收能力是指企業(yè)分析、處理、理解并掌握所獲取技術資源的能力。張莉俠等指出技術吸收能力高的企業(yè)能獲得更多技術創(chuàng)新，創(chuàng)造更高績效[31]。當企業(yè)通過內部研發(fā)或外部獲得新技術時，員工需要對新技術學習消化，并結合自身經(jīng)驗和知識改良技術。采用企業(yè)有無詳細的培訓計劃、員工素質作為二級指標。

(4)技術利用能力。技術利用能力是指企業(yè)經(jīng)過自行使用、質押、轉讓、許可等途徑應用技術資源，將技術資源的價值外化到產(chǎn)品或服務并取得相應收益的能力。熊波等指出我國企業(yè)科技成果轉化利用率低，導致技術進步對企業(yè)經(jīng)濟增長貢獻率偏低[32]。制造企業(yè)是技術資源形成和利用的主要領域，需提高技術成果轉化率。選擇許可、質押、轉讓的專利數(shù)量比例、專利相關產(chǎn)品營業(yè)收入比例作為二級指標。

(5)技術研發(fā)能力。技術研發(fā)能力是企業(yè)技術能力演化的終極目標，是技術能力的核心。李艷華認為企業(yè)要提升技術能力必須重視內部技術和知識的開發(fā)，而不能僅依賴外部知識獲取[33]。采用企業(yè)年度研發(fā)投入比例、申請發(fā)明專利數(shù)比例、技術人員比例作為二級指標。

(6)技術保護能力。技術資源是企業(yè)的重要資產(chǎn)，需要完善技術保護機制，維護技術權益。鄭登攀等認為企業(yè)能否保護自己的技術研發(fā)成果并從中獲得壟斷利潤決定了技術創(chuàng)新最終是否成功[34]。選擇專利有效量比例作為二級指標。

評價制造企業(yè)技術能力的各級指標見表2。

表2 制造企業(yè)技術能力評價指標

3 制造企業(yè)轉型技術能力評價

3.1 樣本選擇與數(shù)據(jù)獲取

(1)樣本選擇。根據(jù)上市的制造企業(yè)年報，選擇合適的欲轉型企業(yè)和已經(jīng)轉型的標桿企業(yè)共同組成樣本集合。通過觀察欲轉型企業(yè)相對于標桿企業(yè)的技術能力水平，判斷欲轉型企業(yè)技術能力現(xiàn)狀能否支撐其完成轉型。

天業(yè)通聯(lián)重工股份有限公司(簡稱天業(yè)通聯(lián))是以起重設備、橋梁裝備、模具為主業(yè)，集研發(fā)設計、制造、安裝、銷售服務于一體的裝備制造企業(yè)，未入選世界500強及全國500強企業(yè)。隨著起重運輸設備制造業(yè)務利潤大幅下降，公司計劃注入光伏太陽能資產(chǎn)，主營業(yè)務由起重運輸設備制造轉為光伏業(yè)務，表現(xiàn)出典型的制造企業(yè)轉型特征。因此，確定天業(yè)通聯(lián)為研究對象。

從世界500強、全國500強與國內非500強企業(yè)的不同層次、行業(yè)、類型中選取上市轉型成功的制造企業(yè)為標桿企業(yè)。制造企業(yè)轉型成功的標準是在年報中公布該企業(yè)已經(jīng)完成轉型或者轉型已經(jīng)取得明顯成效，且持續(xù)經(jīng)營3年以上、凈利潤增長率為正值。

數(shù)據(jù)包絡法要求樣本企業(yè)數(shù)量大于投入與產(chǎn)出指標總數(shù)的3倍，將制造企業(yè)技術能力的6個一級指標作為投入指標，制造企業(yè)轉型的5個一級指標作為產(chǎn)出指標，樣本企業(yè)數(shù)量大于33個。選取國內38家2013—2016年完成轉型的上市制造企業(yè)作為標桿企業(yè)，其中10家世界500強企業(yè)，19家全國500強企業(yè)，9家國內非500強企業(yè)。

(2)樣本企業(yè)數(shù)據(jù)獲取。獲取標桿企業(yè)轉型前1年和轉型后3年及有轉型傾向的天業(yè)通聯(lián)當年的原始數(shù)據(jù)有3種途徑：①從巨潮咨詢網(wǎng)站下載財務報表；②從國泰安數(shù)據(jù)庫中搜索；③通過國家知識產(chǎn)權局官網(wǎng)查詢專利信息。

3.2 制造企業(yè)轉型綜合績效評價

根據(jù)表1的評價指標收集原始數(shù)據(jù)，用熵權法確定39家樣本企業(yè)(含天業(yè)通聯(lián))三級指標權重，對制造企業(yè)轉型進行綜合績效評價。

(1)數(shù)據(jù)標準化。制造企業(yè)轉型綜合績效評價指標體系中包含21個三級指標，為了統(tǒng)一原始數(shù)據(jù)量綱，利用SPSS 23.0對制造企業(yè)轉型綜合績效指標數(shù)據(jù)進行Z-SCORE標準化處理，公式為：

(1)

(2)指標平移處理。在確定三級指標信息熵時，需要取自然對數(shù)，因此指標數(shù)據(jù)必須為正數(shù)。而標準化處理后的數(shù)據(jù)存在負數(shù)，故進行指標的平移處理以消除小于0的數(shù)據(jù)，公式為：

(2)

尋找標準化后數(shù)據(jù)最小值為-5.35618，平移值越小，對結果影響越小。在原有數(shù)據(jù)上加固定值常數(shù)A=5.4，使標準化處理后的數(shù)據(jù)均大于0。

(3)計算信息熵。計算樣本企業(yè)的各指標在該指標的總樣本容量中所占比重，表示該樣本企業(yè)各指標分別在整體樣本企業(yè)中的貢獻度，公式為：

(3)

利用上述結果計算各指標整體信息熵，公式為：

(4)

(4)計算指標權重。利用步驟(3)計算得出的21個指標的信息熵，計算制造企業(yè)轉型5個一級指標下的三級指標權重，公式為：

(5)

(5)計算綜合評分。將樣本企業(yè)轉型綜合績效評價值作為數(shù)據(jù)包絡分析的產(chǎn)出指標數(shù)據(jù)，為了提高數(shù)據(jù)包絡分析的計算精度，利用步驟(2)平移處理后的三級指標數(shù)據(jù)與步驟(4)得出的各三級指標權重，計算得出所有樣本企業(yè)5個一級指標的綜合評分，公式為：

(6)

計算結果見表3。由表3可知，風險管理中評分最高與最低的標桿企業(yè)極差值為1.374，說明39家樣本企業(yè)風險管理能力差距不大，體現(xiàn)出各企業(yè)對轉型風險高度重視。經(jīng)濟效益、市場競爭、優(yōu)惠政策、社會責任中評分最高與最低的標桿企業(yè)極差值分別為3.824、2.932、4.109、3.303，說明各企業(yè)在經(jīng)濟效益、市場競爭、獲取政府政策資源及履行社會責任方面存在較大差距，反映出企業(yè)轉型過程中各有所長和不足，提醒企業(yè)要積極補足短板，提高轉型績效。

表3 制造企業(yè)轉型綜合績效評價值

天業(yè)通聯(lián)轉型綜合績效的5個評價值為5.134、5.646、5.326、4.783、4.451。38家標桿企業(yè)轉型綜合績效評價值的平均值是5.329、5.411、5.363、5.295、5.412。對比發(fā)現(xiàn)，天業(yè)通聯(lián)風險管理較好，達到了標桿企業(yè)風險管理的平均水平。其他4個指標未達到標桿企業(yè)轉型綜合績效平均水平，優(yōu)惠政策與社會責任兩項更差一些。

3.3 制造企業(yè)技術能力綜合評價

將樣本企業(yè)技術能力綜合評價值作為數(shù)據(jù)包絡分析的投入指標數(shù)據(jù)，所有樣本企業(yè)技術能力6個一級指標的綜合評分可參照企業(yè)轉型5個一級指標的綜合評分步驟進行計算，見表4。

由表4可知，技術研發(fā)能力中評分最高與最低的標桿企業(yè)極差值為1.886，說明39家樣本企業(yè)技術研發(fā)能力差距不大，顯示轉型企業(yè)對技術研發(fā)都很重視。技術選擇能力、獲取能力、吸收能力、利用能力、保護能力中評分最高與最低的標桿企業(yè)極差值分別為4.571、3.469、3.909、3.782、3.382，明顯高于技術研發(fā)能力的極差值，說明樣本企業(yè)間技術能力發(fā)展差距主要是技術的選擇、獲取、吸收、利用與保護這5個環(huán)節(jié)。評分較低的企業(yè)可通過二級指標數(shù)據(jù)對比，找出導致自身技術能力低的原因，提升技術能力水平。

表4 制造企業(yè)技術能力綜合評價值

天業(yè)通聯(lián)技術能力6個一級指標評價值為3.236、2.910、3.219、3.016、2.658、3.810。38家標桿企業(yè)技術能力一級指標平均值是3.314、3.260、3.349、3.335、3.268、3.201。對比發(fā)現(xiàn)，天業(yè)通聯(lián)的技術保護能力較好，超越標桿企業(yè)的平均水平。技術選擇、獲取、吸收、利用和研發(fā)5個一級指標值未達到標桿企業(yè)的平均水平。

3.4 制造企業(yè)轉型技術能力有效性評價

(1)制造企業(yè)轉型技術能力有效值分析。運用DEA-SOLVER PRO5軟件選擇規(guī)模報酬可變的超效率非徑向SBM投入角度模型，得出樣本企業(yè)技術能力在企業(yè)轉型方向上的相對有效值，表達樣本企業(yè)現(xiàn)有技術能力與轉型要求的符合程度，見表5。

表5 制造企業(yè)轉型技術能力有效值

由表5可知，10家世界500強企業(yè)轉型成功有效值平均為1.002；19家全國500強企業(yè)轉型成功有效值平均為0.924；9家非500強企業(yè)轉型成功有效值平均為0.918。說明3種等級的樣本企業(yè)在轉型技術能力水平上有一定差距，且樣本企業(yè)的等級越高，轉型技術能力越強，驗證了本文選取轉型標桿企業(yè)的技術能力水平具有代表性。

在標桿企業(yè)中，有24家制造企業(yè)有效值大于1，占評價企業(yè)總數(shù)的63.16%；有14家企業(yè)處于1～0.6，占評價企業(yè)總數(shù)的36.84%。超過一半轉型成功的制造企業(yè)具有相對有效的轉型技術能力，說明擁有相對有效的轉型技術能力利于企業(yè)完成轉型。但是，部分制造企業(yè)的轉型技術能力未達到相對有效，也成功完成了轉型，說明相對有效的轉型技術能力不是企業(yè)成功轉型的必要條件。分析原因認為，這類制造企業(yè)對機會把握的能力更強一些，如抓住良好的市場機會、充分利用政策資源等，借勢化解技術能力的不足，實現(xiàn)成功轉型。但這類企業(yè)需盡快朝著相對有效方向調整改進技術能力，確保轉型后的持續(xù)發(fā)展。

判斷天業(yè)通聯(lián)能否進行轉型的標準，不是單憑擁有相對有效的轉型技術能力。如果天業(yè)通聯(lián)轉型技術能力效率值高于所有非500強標桿企業(yè)的轉型技術能力效率值的平均值，說明轉型技術能力高于其同等級且轉型成功的制造企業(yè)，現(xiàn)有技術能力可以支撐其轉型。

由表5可知，天業(yè)通聯(lián)轉型技術能力有效值為0.923，在38家轉型成功的樣本企業(yè)中排名第27位，高于非500強轉型成功的制造企業(yè)平均值0.918，故認為天業(yè)通聯(lián)現(xiàn)有技術能力能夠支撐其轉型，但轉型技術能力仍未達到相對有效，需通過投影分析提出改進對策。

(2)天業(yè)通聯(lián)轉型技術能力投影分析。基于上述分析，有24家企業(yè)的轉型技術能力達到相對有效，它們構成生產(chǎn)前沿面，即生產(chǎn)函數(shù)所描述的生產(chǎn)可能性邊界，處于生產(chǎn)前沿面的制造企業(yè)技術能力投入及企業(yè)轉型產(chǎn)出均是Pareto最優(yōu)狀態(tài)。為了改變天業(yè)通聯(lián)轉型技術能力非有效現(xiàn)狀，將其向生產(chǎn)前沿面上投影，根據(jù)投影值與原始值的差距，確定投入產(chǎn)出變量的調整方向，見表6。

表6 天業(yè)通聯(lián)轉型技術能力投影結果

由表6可知，天業(yè)通聯(lián)技術能力中技術獲取、吸收、利用和研發(fā)4種能力達到相對有效，滿足企業(yè)轉型需要。

技術選擇能力冗余19.97%，技術保護能力冗余26.53%，說明技術選擇能力與技術保護能力的投入未能有效轉化到企業(yè)轉型需求的方向上，影響轉型產(chǎn)出，一定程度妨礙其高效轉型。究其原因，在技術選擇能力上，缺乏具有豐富科技管理工作經(jīng)驗的技術機會分析員工，影響了對外部技術資源進行準確的取舍判斷；尚未建立信息技術網(wǎng)絡，與內部各部門及外部相關個體缺少互聯(lián)互通，對技術資源共享產(chǎn)生障礙，導致天業(yè)通聯(lián)對轉型進入的光伏行業(yè)市場競爭的反應能力遲緩，逐漸錯失促進轉型發(fā)展的技術機會。在技術保護能力上，尚未建立完善的知識產(chǎn)權保護體系，員工技術保護意識不強，沒有將轉型過程中產(chǎn)生的技術創(chuàng)新成果及時申請專利，影響了技術創(chuàng)新成果對轉型績效的貢獻程度和轉型領域的競爭力。

天業(yè)通聯(lián)的轉型綜合績效各一級指標存在差異，其中風險管理達到了相對有效，市場競爭產(chǎn)出較低，調整比率僅為3.46%，優(yōu)惠政策與經(jīng)濟效益調整率較大，分別為10.95%、10.15%，社會責任不足程度最為嚴重，調整比率高達33.28%。顯示出天業(yè)通聯(lián)在履行社會責任、獲取政策支持、提高經(jīng)濟效益和市場份額方面有較大提升空間。以上維度產(chǎn)出不足的原因是企業(yè)選擇技術機會的參考標準不夠完善。當企業(yè)分析新的技術機會時，過度考慮能否帶來新的經(jīng)濟增長點和市場占有率，并沒有對外部市場供需及競爭、新技術吸收與掌控、新技術商業(yè)化所需條件等因素進行充分論證，從而降低了經(jīng)濟效益和市場競爭的產(chǎn)出效果。另外，在選擇技術機會時，更注重能夠穩(wěn)定地獲取經(jīng)濟利潤，對新技術在國家科技政策要求尤其產(chǎn)業(yè)調整政策的約束和使用，以及轉型新產(chǎn)業(yè)領域的社會活動參與度、新技術產(chǎn)品拓展應用領域等方面欠缺統(tǒng)籌規(guī)劃，導致優(yōu)惠政策與社會責任兩個維度產(chǎn)出不足。

綜上，針對天業(yè)通聯(lián)技術能力整體發(fā)展規(guī)模不足且未能完全服務于企業(yè)轉型發(fā)展的問題，要提高技術能力投入，將技術選擇能力與技術保護能力向促進轉型產(chǎn)出的方向調整，統(tǒng)籌規(guī)劃轉型業(yè)務，使企業(yè)經(jīng)濟效益和社會效益相互促進與協(xié)調發(fā)展，降低各投入變量的冗余程度，平衡技術資源使用，形成多路徑有效支撐企業(yè)轉型。

4 相關建議

4.1 提高選取技術機會的能力

在企業(yè)專業(yè)技術構成中配備懂得信息獲取、處理、傳遞和利用的情報學專業(yè)人員，對情報人員進行專業(yè)技術培訓，提高對專業(yè)領域技術信息的識別和判定能力，把握技術機會。利用網(wǎng)絡技術對內外部技術信息進行收集、存儲和分析，并以適當形式發(fā)布技術信息，促進技術資源共享，增強應對市場競爭的反應能力。此外，將能否獲得經(jīng)濟效益和市場競爭優(yōu)勢作為企業(yè)挑選技術機會的參考標準，確保新的技術機會能給轉型企業(yè)帶來新的經(jīng)濟增長點，提高企業(yè)轉型產(chǎn)出效果。轉型企業(yè)不僅要考慮新技術未來發(fā)展趨勢以及與自身資源的匹配程度，還要考慮新技術是否符合國家政策要求和產(chǎn)品具有的社會責任屬性，使得選擇的技術機會能提升企業(yè)轉型成功率。

4.2 拓寬技術資源獲取渠道

隨著技術和市場不確定性因素增多，企業(yè)僅憑自身力量難以擁有轉型所需的全部技術資源。通過外部網(wǎng)絡聯(lián)結獲取技術資源，形成內外技術創(chuàng)新的協(xié)同機制是轉型企業(yè)降低內部技術創(chuàng)新風險、縮短進入市場周期的有效途徑。當然，內外結合獲取技術資源的方式仍然需要轉型企業(yè)具有強大的技術能力，否則難以獲得外部有價值的技術資源并有能力轉化為技術優(yōu)勢。

4.3 促進企業(yè)對新技術的吸收縮短轉型周期

天業(yè)通聯(lián)轉型技術吸收能力達到了相對有效，說明現(xiàn)有員工整體素質能消化轉型需要的新技術知識，但技術吸收能力投入水平未達到標桿企業(yè)的平均水平，可通過提高員工的學歷層次、制定完善的培訓計劃等方法提高員工消化吸收相關技術知識的能力，使企業(yè)盡早適應轉型業(yè)務要求。

4.4 充分利用技術資源提高企業(yè)轉型績效

天業(yè)通聯(lián)在轉型期間提升技術資源利用水平，可以有效保持企業(yè)轉型績效，但技術資源利用程度尚未達到標桿企業(yè)的平均水平，還有一定改進空間。企業(yè)需要強化與轉型相匹配的技術資源利用程度，提高對技術資源的消化、吸收及創(chuàng)新能力，提高技術資源利用率，促進科技成果轉化，使技術資源更有力地支撐轉型。

4.5 提高知識產(chǎn)權保護意識，強化激勵政策

通過建立完善的知識產(chǎn)權保護體系，確保企業(yè)在轉型期間的經(jīng)濟效益與市場份額。增設知識產(chǎn)權管理部門，專職負責企業(yè)內部知識產(chǎn)權管理。開展員工知識產(chǎn)權相關知識的宣傳、教育及培訓，增強知識產(chǎn)權保護意識。根據(jù)研發(fā)成果貢獻程度對員工進行績效激勵和特殊獎勵，提高全體員工的研發(fā)熱情。及時申請專利保護技術成果，最大程度獲取政策支持和法律保護。企業(yè)自身知識產(chǎn)權保護意識的提高會使其尊重其他企業(yè)的技術成果，營造公平競爭環(huán)境，更好地履行社會責任，對企業(yè)轉型起到多方向支撐作用。

制造業(yè)是國民經(jīng)濟發(fā)展的主導產(chǎn)業(yè)，制造企業(yè)復雜的生產(chǎn)工藝和裝備體系對技術能力提出很高要求。隨著信息化和智能化技術的推進，技術能力對制造企業(yè)轉型將具有更加重要的影響作用。因此，探索復雜技術條件下技術能力對制造企業(yè)轉型的深層次影響和作用關系是企業(yè)轉型理論和實踐研究的新領域。