基于虛擬仿真實驗的《金融風險管理》實驗體系及教材建設思路

林姝妤

（重慶財經學院 重慶 401320）

1 研究背景及意義

1.1 金融風險管理是防范系統性金融風險的核心

隨著我國金融市場的發展，金融風險日趨復雜化，風險后果也愈發嚴重，金融風險管理的重要性日益凸顯。黨的十九大，習近平總書記對風險管理做出了一系列的重要指示，習總書記指出，“防范化解金融風險是金融工作的根本性任務”，并提出“三個既要、三個也要”。2020年1月5日，中國人民銀行發布2020年人民銀行工作會議紀要顯示，今年央行工作重點之一是堅決打贏防范化解重大金融風險攻堅戰。

1.2 金融風險管理領域人才缺口較大，亟須應用型專業人才

2018年10月，人民日報刊文《大力培養金融風險管理人才》，文中寫道：“與穩金融的現實需要相比，我國金融風險管理人才相對匱乏，需要大批金融風險管理人才。只有培育大批具有較強金融風險意識、掌握金融風險管理知識、精通金融風險控制實務的應用型金融風險管理人才，面對金融風險才能做到早識別、早預警、早處置，守住不發生系統性金融風險的底線，保障國家金融安全”。國家經濟的核心是金融，金融的核心是風險，而防范風險的核心之一則是人才。只有專業的金融風險管理人才，才能成為有效防范和預測風險的助推劑。而對于金融風險管理人才的培養，學習全球先進的金融知識是第一步，走進金融圈實戰運用并積累經驗是第二步。《金融風險管理》作為“國標”金融學類專業人才培養核心課程，亟須進行金課改革為培養應用型金融風險管理人才打好堅實的基礎。

1.3 以本為本，回歸教學，大力建設虛擬仿真實驗金課

為適應新時代高水平應用型人才需求，教育部多次強調實踐教學的重要性。2018年教育部印發“新時代高教40條”要求深化協同育人機制，加強理論教學與實踐教學相結合，加強實踐平臺建設；2019年全國教育大會明確強調要堅持以教學為中心，突出實踐能力。為落實實踐教育，教育部自2018起開展了國家虛擬仿真實驗教學項目建設工作，結合“雙萬計劃”，從2019年到2021年，完成1500門左右國家虛擬仿真實驗教學金課建設。

1.4 金融風險管理仍停留在低階理論教學層面，學生投入度低，學習收獲少

金課的建設不僅取決于師資水平、課程內容、課程評價、教學過程、教學環境等，更重要的是學生的學習投入度與學習收獲。受制于金融行業高安全性、保密性的特點，絕大多數學生無法進入金融機構的風控部門進行實驗實訓，而真實的金融實驗因成本較高且具有不可逆性無法開展實操教學，致使目前金融風險管理的教學仍停留在低階理論教學階段，難以將理論與實務應用相結合，使學生易產生“學無所用”的感受，學習投入度低，學習收獲少，進而引發厭學情緒。基于此背景，嘗試開展了“歷史模擬法測度市場風險”的課內實驗。通過實驗學生學會運用Excel軟件對市場風險進行度量，進而能夠學會進行風險預算；學生普遍反映能綜合運用已學軟件技術對金融風險進行分析，學習收獲感明顯提升。因此，開展實驗教學能夠有效提升課程的高階性、創新性和挑戰度，整體提升課程水平。

1.5 現有相關實驗項目未形成系統化教學體系

現有金融風險管理相關虛擬仿真實驗涉及流動性風險管理和信用風險管理且均為單一風險實驗，未形成系統性的虛擬仿真教學體系，難以培養學生全面的金融風險管理應用能力。

2 相關文獻綜述

目前檢索金融風險管理、虛擬仿真實驗暫無相關文獻，但對于金融、經管類虛擬仿真實驗相關的文獻約有20多篇，比較有代表性的文獻有：蔣定福（2020）在《應用型院校經管類虛擬仿真實驗教學的探索與實踐》一文中分析了經管類實驗教學目前存在的問題，提出經管類虛擬仿真實驗教學體系的構建要以能力為核心，并闡述了具體操作方法。韋素娟（2019）《經管類專業虛擬仿真實驗教學資源建設與實踐》一文提出目前經管類虛擬仿真實驗教學資源建設中存在原創資源太少，質量參差不齊，標準不統一等問題，并結合福建江夏學院推進虛擬仿真實驗教學資源建設和實踐，歸結總部署、建設思路、框架設計、建設流程和操作流程五方面的具體實施以及所取得的成效和經驗。馬麗，劉雨淼（2018）《高校金融學專業虛擬仿真教學項目建設探索》一文從教育信息化改革和金融學專業獨特的實驗教學需要兩方面分析了金融學專業建設虛擬仿真項目的必要性，并就虛擬仿真實驗資源共享、實驗開發等方面給出建議。鄭璇（2017）《高校金融學專業虛擬仿真實驗教學探析》一文闡述了金融學專業實驗教學存在的實驗課程少、實驗教學體系缺乏系統性、實驗教學硬件條件受限的問題，并提出了四層次金融學虛擬仿真實驗教學內容體系。

3 《金融風險管理》實驗教學體系構建思路

3.1 虛實結合以虛補實，重構《金融風險管理》實驗教學內容

依據“理論知識—專業技能—業務能力”的培養路線，從金融風險管理教學理論內容和專業技能的整體性出發，以掌握業務能力為目標，按照“虛實結合、以虛補實”的原則，確定實驗教學的知識點。

3.2 整合國家級優質資源，構建模塊化系統化的“5+1”虛擬仿真教學模式

通過調研篩選出與實驗教學知識點匹配的國家級虛擬仿真實驗項目，并制定實驗教學方案；對無已建優質資源的實驗教學內容，自建仿真實驗。每類金融風險對應設計一項虛擬仿真實驗，并結合前期實驗設計綜合實驗項目。構建模塊化、主體化的實驗教學串聯組織，形成模塊化系統化的“5+1”虛擬仿真實驗教學模式，通過虛擬仿真項目及量化風控仿真項目系統性的進行實驗教學，讓學生在校園內便可進行模擬實戰運用，實現金融風險管理應用性改革。

圖1：模塊化系統化的“5+1”虛擬仿真實驗體系

3.3 “線下學習強理論+線上實驗增應用”，構建全場景教學模式

將線下實體課堂理論學習與線上虛擬空間應用實驗有機結合，實現課堂內外融合式教學，充分發揮學生的主動性、積極性與創造性，學習投入度低，學習收獲少，有效提升教學的高階性和應用性。

圖2：線下理論+線上實驗的全場景教學模式

3.4 以高階思維能力培養為指導，建立實驗教學考核評價體系

減少傳統理論考核占比，新增實驗教學考核，以應用能力、分析能力、評價能力、創新能力和系統性的金融風險管理思維等高階思維能力培養為指導，注重過程性評價，根據實驗教學方案制定科學有效的考核評價體系，對實驗的總體效果進行綜合性評價考核。

4 教材建設思路

4.1 國內外的同類教材內容比較

目前國外教材主要以理論教材為主，暫無金融風險管理相關實驗教材。國內現有兩本同類教材，分別為《風險管理實驗教程》與《風險管理實訓》，具體信息詳見下表：

序號 教材名 主編 出版時間 出版社驗教程 林興，穆紅梅 2018.12 大連理工大學出版社2 1風險管理實風險管理實訓程巖，吳霞等 2019.05 西南交通大學出版社

《風險管理實驗教程》以各類風險為實驗主題，共有八個實驗：金融風險種類；金融風險管理；信用風險管理；商業銀行信用風險管理；市場風險；操作風險；流動性風險操作流程實驗；證券風險管理操作流程實驗。其優點在于每一個實訓均在相應的位置提供了實訓操作的步驟說明，列出相應表單，要求學生通過實驗軟件實際運作具體風險管理流程。但缺點在于實驗需要基于已購實驗軟件進行開展，對未采購實驗軟件的高校不適用。

《風險管理實訓》是一本指導學生進行風險案例分析和實際操作的實訓教材，基于風險類別分為七個章節，主要內容包括風險管理基礎知識、籌資風險、投資風險、信用風險、新產品開發風險、運營風險管理、風險管理計劃書。其優點在于從案例和實際操作兩個角度系統介紹風險管理實訓。但缺點在于內容上與金融風險管理的知識體系不匹配，該教材是從工商企業的角度出發，而非金融風險管理的角度，主要是對工商企業在經營發展中的風險識別和防范進行實訓。

基于對上述同類教材的分析可以發現，已有教材的實用性不強，且目前也沒有基于虛擬仿真實驗的開源的金融風險管理實驗（實訓）類教材。

4.2 實驗項目初步方案

“5+1”仿真實驗項目初步考慮為跨課程的綜合性實驗項目，具備高階性、創新性和挑戰度。其中商業銀行流動性風險管理虛擬仿真實驗、商業銀行小微企業信貸風險虛擬仿真實驗、商業銀行操作風險計量分析實驗與《商業銀行經營管理》相關知識有機結合；隨機利率及債券定價模型仿真實驗和VaR在險價值建模仿真實驗有效的將已學python知識運用于金融風險管理中。

5 結語

通過構建模塊化系統化的“5+1”虛擬仿真教學模式，搭建接近真實業務的場景，能解決因行業特性導致的實驗教學難開展，仍還停留在傳統理論教學，課程低階性的問題。同時通過構建情景、交互、體驗、應用為一體的深度學習場景，結合“線下理論+線上實驗”的教學模式，有效的實現正式學習與非正式學習的互補，形成全場景學習模式，改善學習體驗，增強學生的主觀能動性，解決學習投入度低，學習收獲少的問題。