設計企業在國際工程承包業務中的風險管控探討

摘 要：隨著我國企業積極響應“走出去”戰略，設計企業也越來越多地參與到國際工程承包業務中，同時，國際工程承包市場中風險因素越來越多，設計企業在新的市場形勢下，要充分識別風險并做好相應的風險管控措施。本文對設計企業順利開展國際工程業務面臨的各項風險進行了分析，并提出對應的管控措施，以期為設計企業提供參考。

關鍵詞：“一帶一路”;設計企業;國際工程;風險管控;合同條款

本文索引：石錦生.<變量 2>[J].中國商論，2021（15）：-091.

中圖分類號：F740 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2021）08（a）--03

1 引言

近年來，在“一帶一路”倡議的引領下，企業積極響應“走出去”戰略，我國國際工程承包業務發展迅速，2019年我國對外承包工程新簽合同額2602.5億美元，同比增長7.6%，完成營業額1729億美元，同比增長2.3%。商務部數據中心顯示，自2010年以來，我國對外承包工程新簽合同額和完成營業額整體呈上升趨勢（如圖1所示）。隨著國內企業承包國際工程業務的開拓，國內大型設計企業也必然參與進去。在國內傳統的項目管理模式下，項目一般以業主或業主代表為管理的主導方，設計企業僅作為工程的參與方，按照政府指定的設計收費標準收取一定的設計費用，即便設計疏漏發生設計變更，也多由施工單位提出申請，業主認可追加投資的方式解決，設計企業所承擔的巨額索賠的風險極小。而國際工程，多數是設計企業做EPC項目聯合體成員或與總包企業簽訂設計分包的方式參與項目建設，設計企業所面臨的風險與國內項目完全不同，一個簡單的失誤，就可能造成巨大的經濟損失。盡管各種風險越來越大，但是加快實施“走出去”戰略要求和企業轉型發展的需要，都迫使設計企業長久、持續性地承接國際工程。因此，對國際工程業務的風險識別把控顯得十分迫切和必要。

2 國際工程的風險概述

2.1 外部風險

2.1.1 工程項目自身風險

國際工程通常面臨政治、經濟、法律、社會文化和自然環境等外部風險。國際經濟環境變化、新冠疫情在全球范圍內蔓延、東非蝗災、中美貿易摩擦升級等不利因素，使全球工程市場不確定性因素增多，資本避險情緒持續升溫，國際基建市場資金缺口將繼續擴大，下行趨勢加劇。大多數發展中經濟體公共債務高企，很難實施大規模經濟刺激計劃。部分國際市場基建項目發包量明顯減少，新項目簽約推遲，現有建設項目大范圍出現停工、停產，相關國家負債率提高，還款能力減弱，主權擔保能力和保險機構風險評級均降低，主權類項目實施與推進面臨嚴峻挑戰。設計企業作為國際工程建設的參與方，必然受上述風險的影響。

2.1.2 人身安全風險

設計企業是知識型公司，企業的核心資產就是掌握技術的設計人員。作為國際工程主設人員，需要及時掌握工程的進度，隨時解決施工過程遇到的技術問題，這需要主設人員經常或長住工程現場，設計人員的人身安全是必須要關注的風險。設計人員的人身安全主要有以下幾種：第一，交通安全。世界衛生組織提供的數據顯示，每年全球因道路交通事故死亡人數約有135萬，低收入國家，交通事故的危險系數要比發達國家高出3倍;第二，政治動亂。一些國家的執政者和反對者往往為了自身利益，相互攻擊，而國際合作往往會成為他們攻擊對方的借口，被蠱惑的民眾和一些恐怖分子就會把國際工程的管理和技術人員作為攻擊對象，對現場人員造成嚴重的人身傷害;第三，恐怖襲擊。往往恐怖襲擊頻繁的國家派現場設代人員，是設計企業必須認真考慮的風險;第四，傳染病。外派人員在出國前都會根據目的國的具體情況采取相應的防疫措施，我國承接的國際工程多為非發達國家，感染當地高發的傳染疾病的風險還是相當高;第五，違反當地法律。很多國家會有些讓外國人感覺奇怪的法律規定，比如不能在公共場合吃榴蓮等，這些都需要我們在出國前對目的國或途經國的相關法律有所了解，遵守當地的法律規定，避免無意間觸犯當地法律。

2.1.3 履約風險

國際工程在合同履約過程中，設計企業常會遇見各種各樣履約困難的情況，最為常見的有：第一，規劃、設計產品無法順利通過咨詢公司的審查。國際工程中的咨詢公司，不同于國內的監理公司，它們雖然是全過程監理，但一般多偏重于前期階段，如可行性研究、規劃、設計等，特別重視開發和利用新技術、新材料，同時監理工程具有極高的權威。國際工程作為一項跨國性的經濟活動，涉及各參與單位的經濟利益，因而合同中各方不容易互相理解，容易產生矛盾與糾紛。第二，項目國入境困難。當前國際形勢比較復雜，國家政治右傾化，民族主義、保護主義抬頭，再加上新冠疫情的影響，各國經濟受到不同程度的影響，我國企業項目容易成為攻擊的“靶子”，對我國工程技術人員入境和開展工作都會產生很大影響。特別是一些失業率高的個別國家，出于自身考慮，對必要的項目入境人員設置各種限制條件，增加了項目履約的成本。

2.1.4 匯率風險

設計企業在國際工程項目的具體角色決定了企業所面臨的匯率風險的大小。設計企業作為EPC項目的聯合體成員，將承受合同規定的合同計價幣種、支付幣種、支付時間安排、匯率波動等因素帶來的損失。作為國際工程的設計分包單位參與到項目中，如果合同計價幣種和支付幣種皆為人民幣，那么設計企業主要的外幣支付費用僅為人員差旅費，匯率風險相對可控。

2.2 內部風險

2.2.1 項目選擇

項目選擇分兩種情況：第一，企業作為項目總承包方或聯合體成員直接參與到國際工程的投標，國外的業主對保函額度、短期貸款能力、國際工程管理人員能力、投標合作伙伴及當地代理能力給予了較大權重，我國企業為能在競爭激烈的國際市場中占有市場份額，往往要帶資或墊資承包工程，這使得很多企業面臨資金緊缺的困境;同時，項目施工過程中一旦項目停工、取消等意外事件發生，企業將面臨巨額經濟損失的風險。第二，設計企業僅為國內總包方的設計分包方，需要對總包方的企業信譽、工程管理能力、項目運作能力有綜合分析判斷，避免因總包方的原因造成項目風險的轉移。

2.2.2 合同條款

在合同談判中，主要有以下幾點需要注意：第一，明確設計產品質量考核期限。合同中一般會設置設計產品質量擔保預留尾款的條款，在甲方對設計產品進行驗收通過后方按約定時間釋放尾款，但是對設計產品的驗收一般由甲方（或業主）來組織，何時進行驗收，需要在合同中明確，避免因非設計方原因造成的無法驗收或驗收不通過而不能如期收回尾款的風險。第二，設計服務內容、產品數量及收款時間節點的明確化。合同中應明確設計圖紙份數，版面是中文、英文還是中英文，產品是二維圖紙還是三維圖紙，因甲方原因造成的增加設計工作量的取費標準等，避免甲方在工程中不斷提出新的設計要求，增加設計方的工作量，又以設計方沒有完成甲方要求為借口拒付已完成工作的應付費用。第三，設置合理設計周期。合同簽署前，企業應對設計任務和施工期設計服務周期有個合理的預判，并對其在合同中予以明確，做到設計周期（含設計服務周期）的可控。第四，合同糾紛處罰基數的明確。合同對處罰基數的選擇業主往往習慣使用總的合同價，合同總價一般分設計費、設計現場服務費和其他費用，有些工程還有后期增加的設計任務費用，這樣合同總價遠大于設計費，采用合同總價作為處罰基數顯然增加了設計企業的風險，合同簽署應予識別。

2.2.3 設計標準

隨著“一帶一路”倡議的推進，中國工程建設標準已走出國門，東南亞和非洲一些國家經過溝通，已接受并使用中國標準，但是其他大部分國家和地區不接受中國標準，仍然使用當地標準或歐美標準。項目工程前期需要和項目業主或當地政府充分溝通，介紹中國標準和當地標準的異同，以便更好地接受中國標準，若不能接受，那就要充分了解當地標準要求，按要求開展工作，避免出現違規設計造成人力、財力上的重復浪費。

2.2.4 產品質量

對國內設計企業來說，國際工程所在地是一個陌生的自然環境，當地材料的短缺和材料產品質量的參差不齊，建筑材料的供應情況和材料的物理特性和國內的情況有很大的不同，設計工作開始前必須做好充分的調研，做好材料的替換預案，避免前期設計輸入條件的不合理影響設計產品質量，給企業造成經濟和名譽上的損失。

2.2.5 人才的流失

對設計企業，人才是企業最重要的資源，也是企業競爭力的重要支撐。一個大的國際項目，往往設計周期是幾年、十幾年的時間，這期間如果參與項目的骨干人才流失，將對項目正常進行影響是巨大的，造成的損失也是無法估量的。培養一個優秀的國際工程設計人員，企業是需要付出巨大人力和時間成本的。無論從項目本身考慮還是從企業長遠發展考慮，人才的流失，都是一個企業需要特別重視的風險。

3 風險管控措施

3.1 成立專門風險管控部門

國際工程因所受風險種類多、風險高，國內企業國際工程經驗不足，稍有不慎就會使企業遭受重大損失，成立專門的風險管控部門，專人專職進行國際工程的風險管控，這樣有利于各項目之間的經驗互鑒和項目全過程的統一把控。避免因工程項目成員的能力不同造成風險管控不同的情況出現，把工程項目的主要風險管控工作從前方項目部平移到后方公司總部，做到風險管控的總部化。

3.2 制定完善的風險管控管理制度

結合國際工程高利潤、高風險的特點，避免人為因素造成的風險管控缺失，建立健全各項規章制度是控制國際工程業務風險最重要的措施。要在完善各項國際工程業務操作流程的基礎上，認真制定公司內部國際業務的管理辦法和業務流程，如項目立項、風險預警報告、合同審查等，并以制度的形式加以確立，并要求每個環節認真落實。

3.3 建立完善的質量管控體系

產品質量決定了企業的成敗。結合企業自身特點，建議一套企業內部的質量管理體系，制定質量管理目標，規范產品質量校審程序，明確產品質量職責及相應的考核辦法，建立產品質量的內審機構，做到全員參與質量管理，做到工程項目過程控制，穩定產品質量，增強顧客滿意度。

3.4 良好的企業文化

良好的企業文化是一個企業的靈魂，是企業員工的思想觀念與行為準則。它在企業中承擔培育、播種的職責，使企業員工產生高度的認同感，增強員工的歸屬感，破除了企業部門間的壁壘，增強了企業的凝聚力，提高員工的主人公意識，有效避免了人才的流失。

3.5 可視化的員工職業發展通道

企業應在科學合理的薪酬體系基礎上，優化企業人力資源配置，合理利用人才，為員工提供適合自己的職業發展通道，實現企業和員工的雙贏。制定企業內部員工崗位的晉升機制和部門間崗位的轉換機制，為員工留出足夠的增長空間，讓其對自己的職業奮斗目標具有可視化的途徑和方向。

4 結語

國際工程承包業務作為設計企業未來的轉型業務，風險管控是設計企業能否轉型成功的重要基礎。本文對設計企業在國際工程承包業務中可能遇到的風險和管控措施進行了簡要探討，而在國際工程承包業務的風險及管理措施遠不限于此，不同的項目和不同的國家都會有其獨特情況，這需要設計企業根據具體情況再完善細化風險管控措施，使工程建設順利完成，提高企業名譽，保障企業利益。

參考文獻

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Discussion on Risk Management and Control of Design Enterprises in International Project Contracting Business

China Power Construction Group， Beijing Survey Design and Research Institute Co.， Ltd.

SHI Jinsheng

Abstract： As Chinese companies actively respond to the strategy of going global， design companies are increasingly participating in international engineering contracting business. At the same time， there are more and more risk factors in the international engineering contracting market. Under the new market situation， design companies must fully identify risks and implement corresponding risk control measures. This article analyzes the risks faced by design companies in successfully developing international engineering business， and proposes corresponding management and control measures in order to provide reference for design companies.

Keywords： the Belt and Road; design enterprises; international projects; risk management and control; contract terms