城鄉居民養老保險參保滿意度及影響因素研究

潘 嫵 張國海

（安徽財經大學財政與公共管理學院 安徽蚌埠 233000）

城鄉居民養老保險制度的實施，補齊了我國養老保險制度的短板，縮小了社會不公平。城鄉居民養老保險自建立實施以來，在統籌城鄉發展、促進城鄉融合以及改善社會民生等方面發揮了積極的作用。

一、顧客滿意度模型及滿意度測量

（一）顧客滿意度模型。顧客滿意度模型為研究城鄉居民參加基本養老保險的滿意度情況提供理論指導。顧客滿意度模型是建立在心理學及計量經濟學基礎上的理論模型，其根據顧客對產品、服務的體驗評價，通過各維度加權計算，得出顧客滿意度指數（CSI）。顧客滿意度指數（CSI）是近年來在國際上發展起來的，綜合考察產品質量的評價指標。本文參考顧客滿意度理論，建立居民基本養老保險滿意度指標體系，并根據李克特量表將居民參保的滿意程度分成五個級度，依次為很不滿意、不滿意、一般、滿意和很滿意，分別賦予“1，2，3，4，5”的值。滿意度指標體系包括對參保居民對政策領取條件設置的滿意度、待遇水平的滿意度和服務質量的滿意度等（見圖1）。

圖1 滿意度指標體系示意圖

（二）數據來源。源于安徽省的實地調研。

（三）滿意度測量。本文的滿意度測量主要依據滿意度指標體系中每個指標的重要性，通過加權平均算法實現。首先，根據實地調查的數據，計算出各項滿意度指標的均值；然后，使用專業人員評定的方法，為各項指標賦予不同的權數；最后，利用加權平均算法進行滿意度測量。

公式（1）中，CSI指城鄉居民養老保險參保滿意度，其中Wi代表第i個滿意度指標的權重；Yi代表參保居民對第i個滿意度指標的評價。

2.滿意度指標權重測度。本文的滿意度指標權重測度采用的是專業人員評定的方法。我們在指標測度過程中邀請了專家教授、人社局工作人員、鄉鎮工作人員和社保專業研究生，讓其討論分析各項指標的重要性大小，并在知識積累和工作經驗的基礎上進行滿意度指標權重測度。最終評定結果為：待遇水平占比最高，為40%；領取條件和服務質量占比一樣，各為30%。

3.滿意度指數計算。根據滿意度測量公式，首先，計算各項指標的滿意度均值；其次，根據各項指標的權重計算具體的滿意度得分；最后，加總得出整體的城鄉居民參保滿意度水平。

4.指數計算結果分析。根據滿意度指數計算結果，調研區域城鄉居民養老保險參保人員滿意度指數為2.47，以5為最高評價標準來說，整體處于中等偏下水平，說明大多數參保人員對現有的城鄉居民養老保險實施效果持一般或不滿意的態度。在問卷調查和深入訪談的過程中，我們發現：老年人對養老保險領取年齡設定和繳費年限較為滿意，而年輕人的積極性普遍不高；多數參保人員對養老保險的給付水平不滿意，認為滿足不了基本的生活需要；絕大部分參保人員選擇最低檔次參保，其很大原因在于對該項制度缺乏了解，甚至于根本不知道可以自由選擇參保檔次，對政府的補貼情況也是一知半解。總的來看，城鄉居民養老保險的實施覆蓋面較廣，但是實施效果欠佳，還有很大的提升空間。那么，究竟哪些因素對城鄉居民養老保險的參保滿意度產生影響，具體要如何進行政策調整，才能讓參保人群享受貨真價實的養老保障？解決以上問題，需要開展進一步探索和分析。

二、城鄉居民養老保險參保滿意度影響因素分析

（一）變量描述性統計及研究假設。本文主要變量與描述性統計如表1所示。參保人員對城鄉居民養老保險的總體滿意程度為因變量，問卷設計時考慮到被調查人員回答的極端值較少，為便于進行統計學分析，將總體滿意評價設置為三個維度，即不滿意、一般和滿意。根據表1，城鄉居民養老保險參保總體滿意程度的均值為1.49，與參保人員滿意度指數的計算結果相同，表明大多數受訪者對現行的城鄉居民養老保險的實施效果不甚滿意。自變量從個人特征、家庭特征、參保基本情況和參保感知情況等四個方面進行設置（詳見表1）。個人特征變量包括參保人戶口類型、性別、年齡、教育程度、健康狀況、職業類型和年收入；家庭特征變量包括家庭人數、子女人數、老人人數和家人每月聯系次數；參保基本情況變量包括參保檔次（根據實際各個參保檔次的人數情況將12檔次歸為3大檔次）、選擇此參保檔次的主要原因、參保年限和繳納保費的方式；參保感知情況變量包括對制度的了解程度、現行參保待遇高低對繳費檔次選擇的影響程度、現行政府補貼高低對繳費檔次選擇的影響程度、現行參保待遇對本地老年人基本生活的滿足程度和每人每月基本養老金預期。以上自變量的描述性統計情況見表2。

表1 城鄉居民養老保險參保滿意度影響因素描述性統計

健康狀況職業類型農民外出務工者個體工商戶或私營企業主待業其他很不健康為1，不健康為2，一般為3，健康為4，很健康為5 3.22181.0321是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0 5000元以下為1，5001～20000元為2，20001元～35000元為3，35001～50000元為4，50001元及以上為5 0.4000 0.1059 0.2050 0.1613 0.1277 0.4903 0.3079 0.4041 0.3682 0.3341年收入2.56641.4011家庭特征變量家庭人數（人）子女人數（人）家人每月聯系次數（次）參保基本情況變量家庭總人數子女總人數受訪者每月與父母或子女聯系的次數6.0403 2.5277 4.0773 1.7993 1.7087 2.1409 5 1 1 1 1 1 5 1 1 6 1 0參保檔次1檔（200元/年）為1，2檔（300元～1000元/年）為2，3檔（1500～3000元/年）為3 1.10080.31233選擇此參保檔次的主要原因根據自身經濟情況家人建議周圍人都選擇該檔次村里或社區要求參保年限（年）繳納保費的方式到社保中心辦理到銀行辦理到村、居委會辦理參保感知情況變量對制度的了解程度現行參保待遇高低對繳費檔次選擇的影響程度現行政府補貼高低對繳費檔次選擇的影響程度現行參保待遇對本地老年人基本生活的滿足程度是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0 5年及以下為1，6～10年為2，10年及以上為3 0.1059 0.3798 0.3160 0.1983 0.3079 0.4858 0.4653 0.3991 1.50420.7618是為1，否為0是為1，否為0是為1，否為0 0.2756 0.3008 0.4235 0.4472 0.4590 0.4945很不了解為1，不了解為2，一般為3，了解為4，很了解為5 2.22181.0106無影響為1，一般為2，有影響為31.93110.6593無影響為1，一般為2，有影響為31.88070.5231很不滿足為1，不滿足為2，一般為3，滿足為4，很滿足為5 2.40671.1067 1 0 0 0 0 0 1 2 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 3 1 1 1 4 3 3 5

每人每月基本養老金預期200元及以下為1，201～300元為2，301～400元為3，401～500元為4，500元以上為5 3.9193 0.8724 1 5

在實地調查中，我們觀察到年齡、職業和保險待遇水平對參保人員滿意度的影響較為強烈。大多數老年人對養老保險的實施表示肯定，而年輕人認為居民養老保險繳費周期長、待遇水平低，從而參保滿意度較低。同時，我們發現從事非農職業的參保人群對保險的滿意度一般。鑒于以上所述，本文擬檢驗以下三個假設，假設1：年齡因素對城鄉居民養老保險參保滿意度的影響具有正向性；假設2：職業因素對城鄉居民養老保險參保滿意度具有較大影響；假設3：參保人群對城鄉居民養老保險給付待遇的滿足程度與參保滿意度呈正向關系。

（二）計量模型設定及實證結果分析。

1.計量模型設定。本文中的因變量“城鄉居民養老保險滿意程度”根據實地調查中居民對“參保整體滿意程度”問題的回答，依次劃分為不滿意、一般和滿意三個層次的變量，并分別賦值1、2和3。這一因變量為多分類的有序變量，因此我們采用Ordered Logit模型分析影響城鄉居民養老保險參保滿意度的因素。Ordered Logit模型的基本形式如下：

（2）式中，Y代表居民對城鄉居民養老保險的滿意程度評價，k為評價的等級，P(Y≤j│X)為等級大于等于j的累計概率，Logit(P(Y≤j│X))為累計概率的Logit變換。有序回歸結果的Logit回歸定義為：

（3）式經變換得：

最后得，

本研究中Y是有三個層次的因變量，即k=3，Y1為“不滿意”，Y2為“一般”，Y3為“不滿意”；自變量有個人特征、家庭特征、參保基本情況，以及參保感知情況。根據公式（5）得到具體回歸模型(6)：

公式(6)中，y為被解釋變量，xi為解釋變量，βo為常數項，βi是待估系數，ε為隨機擾動項。其中，xi的變動會影響expβi的變動幅度。

2.實證結果分析。表2是城鄉居民養老保險參保滿意度影響因素的Ordered Logit模型回歸結果，模型一是基礎模型，考察了個人特征變量對城鄉居民養老保險參保滿意的影響，模型二、模型三和模型四分別是增加了家庭特征、參保基本情況和參保感知情況變量的拓展模型。通過比較發現，四個模型中變量的系數方向和顯著性水平未發生顯著變化，說明實踐結果的穩健性較好。本文主要關注Ordered Logit回歸方法中模型四的回歸結果。

表2 城鄉居民養老保險參保滿意度影響因素的Ordered Logit模型回歸結果

注：*、**、***表示在10%、5%、1%的統計水平上顯著；括號內數值為穩健標準誤

年齡是本文關注的主要變量之一。在模型一、模型二、模型三和模型四中，年齡變量的系數值和顯著性均未產生較大變化，系數為正值，并在1%的統計水平上顯著，體現了穩健的回歸估計結果。結果顯示，參保人員年齡越大，城鄉居民養老保險的參保滿意度越高，假設1得到驗證。年輕人因繳費年限長、保險待遇低等原因參保動力較弱，又因自身流動性較強，造成繳費動力不足，總體滿意度低下。而年齡越大，養老保險收益時間越近，加之60周歲以上的老年人直接享受基礎養老金待遇，對養老保險評價較高，因此年齡與參保滿意度呈正相關關系。

職業類型是也是本文關注的主要變量之一。從模型四的實證結果來看，相較于農民，外出務工者、個體工商戶或私營企業主，以及其他職業者對城鄉居民養老保險的滿意度較低，假設2得到驗證。這種結果可能是因為從事非農職業的參保人城市融入較深，感受到居民養老保險與職工養老保險在繳費標準和待遇水平上的差距，而自身職業流動性較強，兩種保險無法轉移和接續，容易造成保費的損失，從而對城鄉居民養老保險滿意度不高。

現行參保待遇對本地老年人基本生活的滿足程度是本文關注的又一主要變量。從參保感知情況來看，參保人認為現行待遇越能滿足本地老年人基本生活，現行待遇對繳費檔次越有影響，即越認可保險待遇的水平和激勵效果，參保滿意度越高，此兩個變量均在1%的統計水平上顯著。此結果說明參保待遇是影響城鄉居民養老保險參保滿意度的重要因素，也是居民最為擔心的問題，假設3得到驗證。根據調查，依據現在物價水平，95%以上參保人每人每月基本養老金的預期在300元以上，以蚌埠市為例，每月115元/人的基礎養老金標準還遠未達預期標準。因而，提高城鄉居民養老保險的參保滿意度，亟需考慮如何提升參保待遇。此外，從繳納保費方式變量來看，相對于到社保中心辦理，到村、居委會辦理會提高居民的參保滿意度，所以，除了待遇問題，參保繳費的便利性也需要引起關注。

三、促進城鄉居民基本養老保險制度發展的政策建議

（一）提高制度的公信力。在調研中我們發現，很多農民是把參加養老保險作為一項任務來完成的，并不指望以此來實現養老，之所以愿意參加是考慮到其它惠農補貼在政府手里攥著，如果不參加政府組織的養老保險，其它利益可能會受損，而且繳費也不多，60歲以后還可以拿養老金。對于制度本身，老百姓很少關注，制度的公信力不高。城鄉居民養老保險制度，作為一項長期實施的利民政策，只有提高公信力，才能實現預期的效果，才能提高居民的滿意度。

（二）完善制度的轉移接續工作。考慮勞動力轉移較為頻繁，應當完善城鄉居民養老保險的轉移接續工作。在繳費期間需要進行戶籍遷移或地區遷移的參保人，可以進行養老保險關系轉移，其中個人賬戶基金全數轉移，再根據遷入地繳費標準進行續保；已完成繳費時長的參保人，不論戶籍遷移與否，仍享受遷出地的保險待遇。同時，城鎮職工與城鄉居民養老保險銜接不暢是影響參保滿意度的重要因素，應當做好兩個制度間的銜接工作。城鄉居民基本養老保險與城鎮職工基本養老保險制度的待遇差距較大且制度銜接不暢是引起居民養老保險參保滿意度較低的重要因素。加強兩項制度的銜接，一是允許農民工和城鎮非從業居民根據自身的職業流動性自由選擇參保類型，并且保留原先積累的保險待遇；二是增強城鄉居民基本養老保險制度的靈活性、流動性和可持續性，提升居民的認可度，尤其是打消青壯年思想顧慮而積極參保，進而提高整體參保水平，最終縮小兩項制度間的待遇差距。

（三）開展有效的政策宣傳。城鄉居民養老保險作為一項利民政策，只有讓百姓理解，才能達到理想的效果。城鄉居保經辦部門和基層組織應該開展有效的政策宣傳，通過講座、交流會、入戶宣傳、新媒體等形式對居民進行深入的宣傳和教育，并采用通俗易懂的方法讓居民真實的了解城鄉居民養老保險的制度內容和意義，對養老金領取年齡、繳費年限、繳費檔次、個人賬戶管理、養老金待遇計發等問題，進行詳細、透徹的講解。同時注意動員社會威望較高，對其他人能起到示范帶動作用的居民進行講解。

（四）逐步提高城鄉居民養老保險的待遇水平。養老保險待遇水平不斷提高，是提高參保積極性和參保滿意度的關鍵，只有養老金能夠滿足基本生活需要，養老制度才會有效。為了實現老有所養，提高居民滿意度，必須做好以下工作：一是逐漸提高基本養老金的標準。雖然基礎養老金發放標準經過調整也在提高，但是依然滿足不了居民的基本生活需要，與最低生活保障水平也相差甚遠。各地政府必須加大對城鄉居民養老保險的財政投入力度，不斷提高基礎養老金水平，同時建立基本養老金動態調整機制，根據地方經濟發展水平和物價變動情況，實現基礎養老金水平連年提高。