鄉村振興戰略下金融支持農村集體經濟發展路徑研究

于成俊

摘要：加快農村集體經濟發展是實現共同富裕的基礎，既有利于加快現代農業的發展，也能為新農村建設提供有力支撐。目前農村集體經濟存在發展規模較小、產業結構單一、抵押物不足等問題，金融機構也未適時推出有針對性的金融產品，金融支持缺乏必要基礎。為實現鄉村振興宏偉目標，金融機構必須結合農村集體產權改革要求，多策并舉提供金融支持。文章簡述農村集體經濟發展以及金融支持現狀，然后結合金融對農村集體經濟支持的難點，著重探討金融支持農村集體經濟發展的具體路徑。

關鍵詞：鄉村振興戰略;農村集體經濟;金融信貸支持

十九大報告明確提出：“深化農村集體產權制度改革，保障農民財產權益，壯大集體經濟。”農村集體經濟的發展，有利于農民獲得更高收入，是實現鄉村振興的有效手段。金融是經濟的血脈，發展農村集體經濟同樣離不開金融的支持。金融機構要結合目前農村實際情況，創新金融產品和擔保方式，簡化辦貸手續，保證信貸產品與金融服務符合農村要求，解決發展中遇到的各種問題，真正為農村集體經濟組織打造有自身特色的優勢項目。

一、農村集體經濟的發展及金融支持現狀

（一）農村集體經濟的發展

近年來，國家持續推進農村集體產權制度改革，農村集體經濟組織規模逐步擴大。2016年，中共中央、國務院《關于穩步推進農村集體產權制度改革的意見》明確提出對集體所有的各類資產進行全面清產核資，健全臺賬管理制度。2018年6月，農業農村部開展農村集體經濟組織登記賦碼，進一步將其市場化主體地位明確下來，有利于村集體的內生經濟基礎增強。農村承包地確權及流轉、宅基地確權等改革的加速推進，村集體的外生財力增強。隨著農村集體產權制度改革的不斷深化，農村資產變資源、資金變股金、農民變股東（簡稱農村“三變”）的趨勢更加明朗，將有力促進集體資產經濟功能的發揮和集體經濟組織的發展壯大。農村集體經濟組織登記賦碼和農村土地制度改革的不斷推進，為農村集體經濟組織的融資活動創造了條件。

（二）金融支持農村集體經濟現狀

服務實體經濟是金融的天職，農村一直是被各金融機構爭奪的藍海市場。自農村集體經濟組織登記賦碼以來，各金融機構傾其財力人力，想法設法營銷村集體經濟開立基本戶，深入推進與農村集體經濟組織合作，利用現代科技手段和互聯網媒介，共建農村集體資產管理平臺，開展農村集體資產相關投融資服務。筆者所在單位率先開通三資管理平臺，與當地政府合作推出鄉村振興貸產品，走在了各金融機構的前列。

鄉村振興要重視金融的作用，對農村集體經濟的發展不言而喻，但目前金融機構對農村集體經濟組織的信貸支持仍處在萌芽階段，支持現狀并不理想。

二、金融支持農村集體經濟的難點

（一）金融支持缺乏法律依據

2018年，我國首次對農村集體經濟組織登記賦碼頒證，確認了其市場主體地位，民法準則和民法典賦予其特別法人的民事主體地位。農村集體經濟組織這一市場主體在頒證前，長期與村委會共存，在產權改革過程中法律地位不明確、治理結構不健全、村委會和集體經濟組織財務劃分不清晰以及管理不規范，銀行在為其提供信貸服務時，對其財務報表和注冊資本等問題較為困惑，加之對農村集體經濟組織的破產清算不明朗，金融機構產生了畏難情緒，這些問題的根源在于農村集體經濟組織管理法的缺失，法律的缺失導致銀行相關信貸產品不能在全國范圍內實行，僅對部分農業發達省份適用。

（二）金融支持缺乏產業項目支撐

農村集體經濟組織頒證前，過多行使村委會職責，受限于當地環境發展，農業產業單一，一無村辦集體企業，二無集體掌控資源，三無集體財產，四無集體收入，形成事實上的“四無”空殼村，特別是缺乏帶動型產業引領和骨干型企業支撐，集體經濟收益渠道單一，實力薄弱，自主創收能力差，可持續性不強，后續發展乏力。部分村在項目選擇上，路徑不寬、同質化現象嚴重，項目起點低，產業無特色。以呂梁地區為例，全市13個縣中省定以上貧困縣占比高達69%，政府核定的5086個村集體經濟組織中經營性收入超過30萬元的村不足6%。部分村集體經濟組織剛登記辦證就向銀行申請貸款，申請業務為新建項目，缺乏產業支撐基礎。

（三）金融支持自身存在局限因素

現在很多金融機構未真正意識到支持農村集體經濟發展的意義，過于關注商業化利潤，現有金融產品與服務方式在支持農村集體經濟時不僅收益不高，也承擔著較大風險，導致很多金融機構在支持農村集體經濟發展上信心不足。現階段農村信貸主體大多為農戶、個體工商戶、農村小企業、合作社等，在開發金融產品時也首要考慮其需求，農村集體經濟有一定特殊性，現有的金融產品難以適用。在農村金融大環境影響下，農村集體經濟無法享受到完整的金融服務，金融機構也難以把握工作著力點，尤其是對土地資源、組織能力和運作模式等方面存在不清晰的現象。

三、金融支持農村集體經濟發展路徑

習近平總書記提出“經濟興，金融興;金融活，經濟活”的重要論述，農村集體經濟的發展離不開政府和金融機構的大力支持。鑒于目前金融支持農村集體經濟的如上問題，研討金融支持農村集體經濟發展的有效路徑顯得尤為重要，應從以下方面深入探究。

（一）加快推進農村集體經濟組織立法

隨著農村“三變”改革的不斷深入，農村集體經濟組織登記賦碼工作接近尾聲。當前村集體經濟發展過程中存在缺乏領導力、資產權屬邊界不清晰等問題亟待解決，農村集體經濟組織立法工作迫在眉睫。立法工作的完成將是金融支持農村集體經濟發展的根本和保障。

（二）加快促進農村產業融合發展

推動農村各級產業的融合與發展，是鄉村振興面臨的重要內容，也是農村集體經濟發展的必要手段。一是新產業加快發展。近年來，適應農業多功能開發和城市居民消費升級和體驗需要，科技、人文、旅游等因素日益與農業農村結合，產生了許多新的產業。二是農村產業加速融合。在新產業不斷發展的同時，農業產業鏈不斷延伸，農業與二三產業加速融合。三是產業發展園區化。為促進要素集聚、資源集約，提升農村產業發展質量，國家加大了對農業產業園、科技園、創業園等各類產業園區建設力度。產業融合發展為銀行支持農村集體經濟的發展提供了項目基礎。