基于DEA的山東省長期護理保險籌資效率評價

李亞娟，郭培棟

（上海工程技術(shù)大學(xué) 管理學(xué)院，上海 201620）

隨著中國老齡化程度的不斷加深，發(fā)展長期護理保險是應(yīng)對老齡化的迫切需要（荊濤，2007）。為了實現(xiàn)長期護理保險制度的穩(wěn)定發(fā)展，合理的籌資機制必不可少。目前，我國長期護理保險運行過程中所支出的資金，大部分來自醫(yī)療保險基金劃轉(zhuǎn)（鄧晶 等，2017），個人所付費用所占比例較少，整體籌資水平不高。同時，各試點城市長期護理保險籌資機制各具特色，容易產(chǎn)生制度碎片化、區(qū)域間不平等和籌資效率差異大等后果，導(dǎo)致經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)長期護理待遇優(yōu)厚，經(jīng)濟較差地區(qū)給付標準較低，最終將不利于長期護理保險的長久發(fā)展。省級統(tǒng)籌是長期護理保險制度從碎片化走向公平統(tǒng)一的重要一環(huán)，“一城一策”的籌資亟需統(tǒng)一的頂層設(shè)計。山東省作為我國最早一批長期護理保險試點城市，近年來不斷完善長期護理保險制度。截至2020年底，山東省16個市已經(jīng)實現(xiàn)職工長期護理保險全覆蓋，全省長期護理保險參保人數(shù)達到2 820萬人，位居全國第一（佚名，2021）。山東省對長期護理保險籌資機制省級統(tǒng)籌的探索，對于其他試點城市有著重要意義。本文對山東省12個試點城市（基于數(shù)據(jù)可得性與準確性，16個試點城市中，只有12個試點城市明確了參保人員繳費金額，其余4個試點城市只說明了籌資比例，沒有明確具體金額）的長期護理保險籌資效率進行研究，以期能為確定公平統(tǒng)一、可持續(xù)的長期護理保險籌資機制提供有益參考。

一、資料與方法

（一）資料來源

基于數(shù)據(jù)可得性，為了能夠全面反映山東省長期護理保險的籌資效率，本研究的數(shù)據(jù)主要來源于山東省12個試點城市的醫(yī)療保障局網(wǎng)站和各地公布的長期護理保險實施方案，其中的長期護理基金籌資總額和支付總額根據(jù)政府公布的文件及相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)計算而得。

（二）研究方法

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（Data Envelopment Analysis，簡稱DEA）最早由美國運籌學(xué)家Charnes等（1985）提出。其主要原理是：使決策單元的輸入與輸出保持不變，運用數(shù)學(xué)規(guī)劃統(tǒng)計數(shù)據(jù)確定相對有效的生產(chǎn)前沿面；在此基礎(chǔ)上對各個決策單元進行效率測算；最后，通過對比各決策單元與有效的生產(chǎn)前沿面的偏離程度，判斷它們的相對有效性（蔣堯明 等，2015）。本研究采用的是DEA模型中的CCR-BCC模型。CCR模型是假設(shè)規(guī)模報酬不變，測算綜合效率值；BCC模型是假設(shè)規(guī)模報酬可變，測算出純技術(shù)效率值和規(guī)模效率值（曾雁冰 等，2018）。模型公式如下：

其中，n是決策單元數(shù)，θ是該決策單元的有效值，x0和y0分別是第0個單位的j項產(chǎn)出值和j項產(chǎn)出值，λ表示權(quán)重系數(shù)，s+和s-則表示松弛變量。如果效率值等于1.000，說明該決策單元效率相對有效；反之，說明相對無效。詳細的DEA有效性分析如表1所示。

表1 DEA有效性分析

（三）統(tǒng)計方法及指標選取

通過Excel 2016建立數(shù)據(jù)庫，運用DEAP 2.1軟件進行統(tǒng)計分析。通過參閱相關(guān)文獻（劉文 等，2020），本著DEA指標選取的連續(xù)性、科學(xué)性、代表性原則，基于山東省長期護理保險籌資政策的實際情況，最終確定3個投入指標和2個產(chǎn)出指標。具體評價指標體系如表2所示。

表2 山東省長期護理保險籌資評價指標

二、實證結(jié)果分析

（一）基本情況分析

本研究調(diào)查了山東省12個試點城市長期護理保險資金的3項投入情況以及2項產(chǎn)出情況。表3為2020年山東省試點城市長期護理保險資金的投入指標與產(chǎn)出指標。表4為2020年山東省試點城市長期護理保險籌集效率評價指標的描述性統(tǒng)計。由表3、表4可知，山東省12個試點城市長期護理保險資金的投入指標中，人均財政補貼額度最大的是濟南，為115元，最小的是棗莊，為40元，二者之間相差75元。產(chǎn)出指標中的覆蓋人數(shù)項，最大值為3 135 000人，與最小值491 997人相比，相差2 643 003人，表明12個試點城市長期護理保險資金的投入與產(chǎn)出相差較大，存在明顯的差異性。之所以出現(xiàn)這種情況，可能與各試點城市的經(jīng)濟發(fā)展水平、人口規(guī)模、長期護理保險實施政策和醫(yī)保基金余量不一致有關(guān)。

表3 2020年山東省試點城市長期護理保險資金的投入指標與產(chǎn)出指標

表4 2020年山東省試點城市長期護理保險籌資效率評價指標的描述性統(tǒng)計

（二）DEA效率分析

把表3中投入、產(chǎn)出指標的原始數(shù)據(jù)代入DEAP 2.1統(tǒng)計軟件中進行運算，可以測算出2020年山東省12個試點城市長期護理保險籌資機制的效率。表5顯示了山東省12個試點城市2020年長期護理保險籌資效率以及各指標對應(yīng)的松弛變量。從表5可以看出，濟南、煙臺、泰安的綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率都等于1.000，規(guī)模報酬不變，松弛變量均為0.000，為DEA相對有效，表示這3個試點城市的長期護理保險資金的投入與產(chǎn)出達到了最優(yōu)配置，籌資機制整體良好。在12個試點城市中，棗莊和日照比較特殊，其純技術(shù)效率均等于1.000，規(guī)模效率均小于1.000。由于綜合效率=技術(shù)效率×規(guī)模效率，因此這兩個試點城市的長期護理保險籌資效率為DEA相對弱有效。這表明，在目前的技術(shù)和管理水平上，這兩個試點城市對投入資金的使用是有效率的，其未能達到綜合效效率相對有效的根本原因是規(guī)模無效，因此，改革的重點在于如何更好地發(fā)揮其規(guī)模效率的作用。并且，這兩個試點城市的規(guī)模報酬均處于遞增階段，即產(chǎn)出增加的部分要比投入增加的部分多，因此可通過適當(dāng)增加長期護理保險籌資的投入部分，促使長期護理保險試點城市籌資效率由弱有效提升為相對有效。其余的淄博、濟寧、威海、德州、臨沂、菏澤、聊城7個試點城市的綜合效率、純技術(shù)效率、規(guī)模效率均不為1.000，且松弛變量不全為0.000。這7試點城市2020年長期護理保險籌資效率為DEA相對無效。可以看出，這7個試點城市的長期護理保險籌資效率普遍較差，沒有達到最佳水平，即投入的資金未得到充分利用，產(chǎn)出的結(jié)果也并未達到理想狀況。這說明，這7個試點城市在長期護理保險籌資過程中，其技術(shù)水平和籌資規(guī)模均未達到有效狀態(tài)，各地政府宜采取相應(yīng)措施提升這兩個方面的效率。在DEA效率相對無效的試點城市中，淄博、濟寧、威海、德州、臨沂、菏澤的規(guī)模報酬處于遞減狀態(tài)。這意味著，這6個試點城市在按照一定的比例增加或減少長期護理保險資金投入時，長期護理保險產(chǎn)出指標的變化比例小于投入指標的變化比例，也說明這幾個試點城市的投入規(guī)模偏大。因此，這幾個城市宜在一定程度上減少對長期護理保險資金的投入，防止投入冗余以及出現(xiàn)不必要的資源浪費，進而提高長期護理保險的產(chǎn)出比例和整體籌集效率。聊城處于規(guī)模報酬遞增階段，說明在這7個DEA相對無效試點城市中，聊城的提升空間和潛力最大。因此，政府部門可以在一定程度上增加對長期護理保險的資金投入，充分利用投入資金，調(diào)整好各指標之間的投入水平，將DEA相對無效狀態(tài)轉(zhuǎn)化為相對有效狀態(tài)。

表5 2020年山東省試點城市長期護理保險籌資效率值和松弛量

（三）DEA相對無效城市投入與產(chǎn)出的實際值與目標值分析

通過運用DEA研究方法，不僅可以測算出效率的相對有效性和松弛量，還可以得到各個決策單元投入和產(chǎn)出的目標值，能為決策單元生產(chǎn)狀態(tài)的改善提供相應(yīng)的參考建議（陳聚祥 等，2016）。從表6可以看出這7個DEA相對無效試點城市的投入指標需要減少的要素和產(chǎn)出指標需要增加的要素（許志程 等，2017）。從投入指標的理想化程度來看，淄博、濟寧、威海、德州、臨沂、菏澤、聊城的參保人員繳費水平和財政補貼額度的實際值均超過目標值，存在投入冗余，需要在一定程度上減少這兩個投入指標的數(shù)值。其中綜合效率最差的是淄博、德州、聊城，這3個試點城市的參保人員繳費水平資金投入冗余情況最為嚴重。以聊城為例，與目標值相比，參保人員繳費水平冗余約36元，財政補貼冗余約30元。同樣，從產(chǎn)出指標的理想化程度來看，這7個試點城市的覆蓋人數(shù)和基金支出的實際值均未達到目標值，存在產(chǎn)出不足現(xiàn)象。其中淄博的實際值與目標值差距最大，濟寧的實際值與目標值差距最小。濟寧產(chǎn)出指標的實際值與目標值相比，覆蓋人數(shù)少了201 151.214人，基金支出少了136 793 591.618元。而淄博的覆蓋人數(shù)則少了382 780.924人，基金支出少了570 660 458.676元。對其他決策單元的分析以此類推。其余5個試點城市均存在不同程度的產(chǎn)出不足現(xiàn)象。綜上，從對這7個試點城市長期護理保險投入與產(chǎn)出的實際值與目標值的比較分析來看，其長期護理保險籌資投入與產(chǎn)出的實際值和目標值之間的差距普遍較大，差異較為明顯。因此，這7個試點城市可根據(jù)各指標實際值與目標值之間的差距，采取適當(dāng)措施減少基金投入，增加基金產(chǎn)出。

表6 DEA相對無效試點城市投入和產(chǎn)出的實際值和目標值對比表

三、結(jié)論與建議

本文對山東省12個長期護理保險試點城市的籌資機制進行了DEA效率測算，得出12個試點城市長期護理保險籌資水平的相對有效性。結(jié)果發(fā)現(xiàn)，試點城市整體籌資效率較低，且試點城市間的籌資效率存在較為明顯的差異。這可能與各試點城市間籌資機制不同有較大關(guān)系。為提高長期護理保險的籌資效率，優(yōu)化資金配置，縮小城市間的差異，最終建立可持續(xù)、穩(wěn)健、和諧的長期護理保險制度，以及為其他長期護理保險試點城市或準備實施長期護理保險制度的城市提供相關(guān)借鑒，本文提出以下建議：

（一）加強制度的省級制度設(shè)計，逐步縮小籌資效率差異

基于DEA效率分析發(fā)現(xiàn)，山東省12個試點城市長期護理保險籌資效率差異較為明顯。這可能與各個試點城市的經(jīng)濟發(fā)展水平和人口規(guī)模有關(guān)。例如：濟南、煙臺等DEA相對有效的城市，都是山東省經(jīng)濟水平較高和人口較密集的城市；而DEA相對無效的城市，大多是山東省經(jīng)濟水平相對較低和人口規(guī)模相對較小的城市，如德州和聊城。但是也存在棗莊和日照這兩個經(jīng)濟發(fā)展水平較低，但是籌資效率卻是相對弱有效這樣的特殊情況。為了使長期護理保險能更好地落實，早日實現(xiàn)省級統(tǒng)籌，發(fā)揮對全國其他試點城市的借鑒作用，需要從以下兩個方面著手。首先，各個試點城市的政府部門宜根據(jù)本城市的經(jīng)濟發(fā)展水平，確定長期護理保險的籌資浮動比例，發(fā)揮好主觀能動性，增強制度實施的適應(yīng)性，以實現(xiàn)長期護理保險資金籌集的可持續(xù)。其次，政府部門亟須在省級層面進行優(yōu)化設(shè)計，加大對經(jīng)濟水平較差試點城市的財政補貼力度，促使經(jīng)濟發(fā)展較差地區(qū)與經(jīng)濟發(fā)展較好地區(qū)協(xié)同發(fā)展，逐漸推出全省統(tǒng)一的長期護理保險實施方案，進而對覆蓋人群、資金籌集、待遇給付、資格申請、等級評定等做出明確、統(tǒng)一的規(guī)定。

（二）優(yōu)化資金配置，提高籌資效率，

山東省12個試點城市中只有濟南、煙臺和泰安的DEA相對有效，其余城市均是DEA相對無效，說明山東省整體長期護理保險籌資效率不高，資金的使用存在有效產(chǎn)出不足的現(xiàn)象。首先，各個試點城市宜重視對長期護理保險籌資機制的完善，試點城市政府部門可以通過對長期護理保險資金的優(yōu)化配置，提高資金的使用效率。DEA相對無效城市可以依據(jù)試點城市的實際供需情況來適當(dāng)調(diào)整資金投入，通過對資金進行科學(xué)合理的規(guī)劃，提高資金籌集效率。其次，還可以通過觀察DEA相對無效試點城市的規(guī)模報酬情況，合理控制長期護理保險資金的投入量。例如：試點城市中的日照、棗莊和聊城處于規(guī)模收益遞增狀態(tài)，當(dāng)?shù)卣梢赃m當(dāng)增加長期護理保險的資金投入，從而實現(xiàn)規(guī)模效益最優(yōu)化，提高資金的綜合使用效率；而淄博、濟寧、威海、德州、臨沂、菏澤這6個試點城市處于規(guī)模收益遞減狀態(tài)，這些試點城市相關(guān)政府部門可以通過適當(dāng)控制或減少長期護理保險的資金投入，避免產(chǎn)生冗余和造成資源浪費，從而實現(xiàn)對資金的充分利用。

（三）拓寬資金籌資渠道，擴大保險覆蓋范圍

通過對長期護理保險投入指標和產(chǎn)出指標的實際值與目標值的分析比較可知，造成長期護理保險籌資效率相對無效的原因之一是，長期護理保險人均籌資和政府補貼額度的投入冗余。目前，山東省12個試點城市長期護理保險資金大部分來源于醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金劃撥（佚名，2021），不利于醫(yī)療保險制度和長期護理保險制度的可持續(xù)性發(fā)展。因此，使長期護理保險籌資渠道多元化，減少醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金支出十分必要。為此，需要建立以個人、單位、政府為籌資主體，以福利彩票收入、社會慈善捐款為相應(yīng)補充的多元化長期護理保險籌資渠道，從而增強長期護理保險基金的獨立性以及資金使用的互濟性和有效性。同時，造成試點城市DEA效率相對無效的另一個原因是產(chǎn)出指標中的覆蓋人數(shù)不足。因此，試點城市的長期護理保險覆蓋范圍應(yīng)進一步擴大。雖然青島是全國第一個將農(nóng)村居民納入長期護理保險覆蓋范圍的試點城市，但是山東省多數(shù)試點城市的長期護理保險覆蓋范圍局仍限于城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險參保者。這將導(dǎo)致不公平，且不利于長期護理保險基金做大做強。因此，未來宜逐步將城鄉(xiāng)居民納入長期護理保險，使其像基本養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險一樣惠及大部分人。另外，長期護理保險的給付標準要隨經(jīng)濟發(fā)展水平的提升逐漸提升，從而有效提高老年人口的晚年生活質(zhì)量。

（四）增強資金使用的有效性，建立相應(yīng)評估機制

由DEA效率分析可以看出，山東省長期護理保險試點城市的資金投入存在冗余，產(chǎn)出結(jié)果卻不足，說明其投入的資金未能得到充分有效的使用。這可能是由于監(jiān)管機構(gòu)在長期護理保險資金籌集和使用過程中沒有充分發(fā)揮作用所導(dǎo)致。通過研究各試點城市發(fā)布的長期護理保險具體實施準則，發(fā)現(xiàn)試點城市大多未設(shè)立統(tǒng)一的監(jiān)管機構(gòu)，這不利于資金得到充分有效的使用。各試點城市亟須建立監(jiān)管機構(gòu)，或者引入商業(yè)性保險公司等第三方監(jiān)管機構(gòu)。近年來，雖然商業(yè)性保險公司積極參與長期護理保險試點尚處于初級階段，服務(wù)的內(nèi)容也多集中于資金支付與政策宣傳；但隨著時間推移，后期完全可以通過引入商業(yè)保險公司來發(fā)揮其在長期護理保險資金籌集與使用效率等方面的監(jiān)管作用。為此，需要建立能夠反映長期護理保險運行情況的評估體系，對長期護理保險資金的籌集和使用進行定期評估與檢查。同時，還可建立信息反饋的暢通渠道，使長期護理保險試點過程中關(guān)于資金籌集與使用的各項評估事宜可以得到及時反饋，并根據(jù)評估結(jié)果進行相應(yīng)的改善或是重新制定相應(yīng)制度，提高長期護理保險資金的籌集與使用效率，確保長期護理保險制度的穩(wěn)定運行與可持續(xù)發(fā)展。