讓財經素養教育開花結果

周明城

摘 要：社會經濟不斷發展，人們對財經素養教育的關注日益提高。近年來，國內學界對財經素養教育展開了熱烈的討論，財經素養的內涵和外延也在討論中日益完善。基于財經知識、財經能力和財經價值觀的財經素養三元結構模型，結合我校開展的財經素養教育的實踐，從課程的知識傳授到活動的能力鍛煉，以期探索有效進行財經素養教育的路徑。

關鍵詞：財經素養教育;財經素養;實踐活動;案例研究

隨著社會經濟不斷發展，人們對財經素養教育的關注度日益提高。特別是國際學生測評項目（PISA）在2012年首次將財經素養納入測評內容后，國內更是掀起一陣財經素養教育的討論熱潮。國際經合組織（OECD）作為國際財經素養教育的主要倡導者和推動者，他們認為財經素養是“關于財經概念和風險的知識和理解，是應用該類知識和理解的技能、積極性和信心”。美澳日加等國更是把財經素養教育提升到國家戰略高度去設計和實踐，中國也在近年積極推動財經素養教育的發展。張男星、王春春等認為財經素養是“個體后天形成的知識、能力、觀念和信念等內在修養”。中央財經大學的辛自強等人從心理學角度介入，提出財經素養應該界定為“人們擁有的有助于個體應對財經事務、實現財經福祉的知識、能力和價值觀的綜合體。”。雖然直到現在，國內學界對于財經素養的定義仍未有一個廣泛的共識，但從中國財經素養教育協同創新中心2018年發布的《中國財經素養教育標準框架》中可見其已經蘊含了財經知識、能力和價值觀等標準內容。不難發現，財經素養教育應具備的內容在討論中得到不斷完善和發展。借著這股財經素養教育推廣的東風，我校積極創建廣東省財經素養教育特色學校，在財經素養教育實踐上做了一些探索，整理供方家指正。

一、知識傳授，助長財經之苗

受馬克思主義實踐觀影響，《現代漢語詞典》對知識的界定是“人們在社會實踐中所獲得的認識和經驗的總和。”財經知識則是限定了具體的財經領域，指的是“公民通過教育或者經驗了解和掌握的，涉及財經領域的，與個人生活息息相關的重要概念和原理”。知識是能力得以發揮的重要基礎和必要前提，因此在培育學生的財經素養時，首要的目標是通過教育使得學生能夠掌握基本財經原理和概念，讓他們能理解社會經濟生活中財經現象和活動，并為進一步利用財經能力提升福祉做好奠基準備。我校利用每周的選修課時間，開設專門的財經素養選修課，較為系統地講授了經濟學的相關課程，以選修課開篇的《經濟學十大原理》一課的設計為例，探索如何有效地準備財經課程，傳授財經知識。

（一）精選教學內容，有的放矢。該選修課程以《中國財經素養教育標準框架》作為課程設計標準參照，以《中學生財經素養十堂課》作為課程內容大綱，教材內容結構明晰，詳略得當，并在章末小結里進行了系統的知識梳理，是進行教學內容篩選的重要參照;以曼昆《微觀經濟學原理》第1章《經濟學十大原理》作為課程內容的藍本。另外，我們選取了網易公開課的Crashcourse《速成經濟學》中《經濟學簡介》一課，剪輯成微課供同學們學習。該視頻節奏明快，貼近生活，以列舉實例的形式向觀眾解釋了“為什么人們要面臨取舍”，以及“如何取舍”“市場經濟情況下，需要政府發揮作用”“激勵影響人們的行為”等經濟現象，形象生動，有利于高中階段學生的理解。在課程的習題設計上，參考了網上經濟學專業試題中關于本課內容的相對基礎的部分和財經素養大賽的相關試題。

（二）教學設計生活化，貼近學生。教學設計從社會現實和學生生活出發，創設多種情境，讓學生在情境中理解和掌握相關財經理論知識。同時，經濟學更是一門學以致用的學說，給予我們的是一種“理性人”和“經濟人”的思維方式，讓“理性人”理解人們的經濟行為、分析現實生活的經濟現象，最終做出理性決策，因而本課的另一個重點在于理論聯系實際，指導學生自主討論探究模擬公司經營方案或如何參與學校舉辦的各類財經活動，提高實戰能力和水平。

（三）課后作業實踐指向，服務實踐。《經濟學十大原理》教學結束后，教師布置了一個課外作業，要求同學們根據本節課所學知識，為開好美食節提供一些有益的建議。學生上交的作業多提到“控制預算、減少機會成本、提高效率、適當激勵人員等”與財經相關的概念和原理。可見，學生初步掌握了經濟學基礎的原理，培養了經濟學思維方式，既通過實踐驗證了科學理論，又將用科學理論指導實踐，一顆顆財經之苗已經暗自萌發。

二、能力鍛煉，培育財經之花

認識論告訴我們：實踐是認識的目的，實踐是認識發展的動力。財經素養的發展離不開具體的實踐活動的鍛煉。開展以學生社團為主體的校內實踐活動，使他們能夠在有共同興趣愛好、相似或相同價值觀的群體中將財經知識遷移應用到實際或創建的仿真場景中，利于真正將財經素養落地。我校有設立專門的財經社團：經濟研究社，并派有專門的指導老師幫助他們開展系列財經活動。例如承辦學校美食節，給各參與班級攤位負責人培訓;組織模擬學生公司運營和財經素養知識培訓講堂，或是配合指導老師組織外出社會實踐參觀各類財經相關企業等。在這些活動中，學生既鞏固了財經知識，又理論結合實踐，深化了認識，鍛煉了財經能力，為今后提升財經福祉打下了基礎。根據張紅川等人行為經濟學出發的模型概念，將財經能力分為兩大成分：一為核心能力，即理性決策能力;一為外周能力，包括文本信息加工、數字信息加工、風險管理與自我控制四類能力。以我校美食節舉辦為例，探討鍛煉學生財經能力的有效舉措。

（一）前期策劃評估，提升外周能力。美食節的攤位設定數量有限，而全校師生可以以年級組、科組、班級和社團的名義參與投標，只有中標者才能獲得美食節當天開設攤位的機會和權利。因此，學生在書寫銷售策劃的過程，就是一個充分提升學生財經能力的外周能力的過程。在策劃案的書寫中，學生必須理清財經的基本知識，運用財經知識來設計合理的銷售方案和銷售內容，還必須清楚成員分工和分配，其中涉及財務管理、采購、成本、運營、風險和競爭優勢等。學生的文本信息加工、數字信息加工和風險管理等能力在這個策劃過程中得到充分的提升。

（二）中期銷售比拼，磨礪核心能力。無論是否在美食節當天成功擺攤，學生已經在財經能力上得到有效地鍛煉。那在美食節當天，能否在眾多攤位中脫穎而出，獲得廣大同學的喜愛，賺取可觀利潤就需要進一步磨礪財經核心能力。不少學生在實際銷售比拼中，應對同行的激烈競爭，現場增設了許多優惠活動如買3送1，三人同行一人免單等，還有攤位選擇增加商品附加值贈送小禮品等方式吸引顧客。這個看似簡單的決定，背后實際是學生綜合考慮成本、利潤、效益等因素做出的理性決策，這是財經核心能力的體現。

（三）后期復盤總結，雕琢綜合能力。整個售賣活動結束后，要求參與出攤的學生從經濟學角度上交一份復盤總結，梳理此次活動的成功亮點與不足之處。在復盤總結中，學生回顧決策，總結決策，從實際經歷中鞏固知識，進一步雕琢了財經能力。如此一來，學生從策劃到實際銷售再到復盤總結經歷了一輪微型的完整的經營活動，他們的財經能力在活動的鍛煉中上升了一個新的水平，財經之花綻放得更加美麗。

三、價值引導，結出財經之果

價值觀是人們對經濟、政治、道德、金錢等所持有的總的看法，包括態度、傾向和信念，財經價值觀是財經素養三元結構中重要的組成部分。俗話說，有才無德是危險品——學生的財經價值觀是否正確，是決定學生個人財經素養是否利于社會整體福祉的根本因素。只有學生財經價值觀利于集體，關懷社會，具有家國情懷，才能說培育好、發展好了學生的財經素養。我校積極與社會財經機構或組織合作，將倡導社會責任和家國情懷的社會組織邀請到學校開展系列財經講座，從專業角度出發結合社會現象和實例，引導學生樹立正確的金錢觀、財富觀，進而塑造正確的財經價值觀。如東莞市金融消費權益保護協會、東莞市金融系統青年聯合會主辦的金融知識進課堂系列講座就對學生塑造財經價值觀起到了很好的導向作用。

（一）緊跟國家發展方向，堅持立德樹人導向。講師在講授金融為實體經濟服務的思維時，強調金融和實體經濟從來都是共生共榮的關系，實體經濟根深蒂固，金融才能枝繁葉茂。為實體經濟服務，滿足經濟社會發展需要，是金融的本分。通過列舉近年P2P企業非法集資，高回報率為誘餌的詐騙實例讓學生真正理解金融不能離開實體，有實體才有金融繁榮，否則都是虛假泡沫。

（二）培養責任意識，激發勞動意愿。講師講解代價意識時從經典力學：物體從A到B，肯定有誰出了力，做了功;經濟學：事情的發生，一定有其代價的產生，而且具有必然性、客觀性、普遍性出發，教導學生理解代價意識：要求父母給自己購買好看的衣服，名貴的球鞋時要時刻提問自己需要付出什么代價才能得到想要的東西。進一步來引導學生合理消費，避免陷入網貸、套路貸的陷阱、泥沼中。講解邊際效用遞減：指新增加的每一個單位所帶來的效應相比上一個單位帶來的效應是遞減的。從各類炒作現象跟學生分析了其背后的經濟原理，避免學生陷入“炒鞋”“炒盲盒”等非理性的投資消費中，理性消費，避免盲從。同時也滲透了勞動教育，樹立自食其力，勞動光榮的思想。

（三）關注學生生活，營造輕松氛圍。講座通過幽默風趣的講演講解講授，激起學生的參與提問互動的熱情，使其積極的活動氛圍中無形中接受了正向的價值引領，取得了良好的效果。講解機會成本：指當把一定的經濟資源用于生產某種產品時放棄的另一些產品生產上最大的收益，引導學生在面對人生諸多選擇之時，一定要充分考慮、分析，做好合理選擇。機會成本告訴我們，人生的賽道很長，人這一生都在面臨選擇，有得必有失，有失必有得。每一次的選擇都是一次人生經歷和經驗，客觀地看到選擇帶來的結果，爭取下一次做出正確的決定。

當學生樹立正確的財經價值觀后，今后應用財經知識和運用財經能力面對生活現實時就不會做出損人利己之行為，樹立勞動光榮的意識，才能主動地承擔社會責任，這樣結出的一個個財經之果才能香甜！

結束語

財經素養的培育是一個需要形成社會教育合力，學校家庭社會等教育主體廣泛參與的過程。學校作為財經素養教育最主要的陣地，通過財經課程教學、學科課程滲透等傳授學生財經知識，通過財經實踐活動鍛煉學生財經能力，通過各類專題講座、實地考察等塑造學生財經價值觀。財經素養教育只有關注到學生財經素養的三元結構完整發展，才能使學生的財經素養真正的生根發芽，開花結果。

參考文獻

[1]王春春.國內外財經素養教育政策概述.[J].全球教育展望.2017（6）.第35-43頁

[2]辛自強、張紅川等：財經素養的內涵與三元結構.[J].心理技術與應用.2018（6）.第450-458頁

[3]孫鈴，辛自強等：財經知識的概念、結構和測量[J].心理技術與應用.2018（8）.第459-464頁.

本文系第二批廣東省財經素養教育實踐學校研究課題“高中生財經素養教育實踐案例研究”成果（項目編號：GDJY-2018-G-08）