產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)是否改善了損益偏離
——基于中國(guó)地級(jí)市的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)

趙景瑞 孫慧 原偉鵬

(1.新疆大學(xué) 新疆創(chuàng)新管理研究中心 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，新疆 烏魯木齊 830046)

一、引言

作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，工業(yè)是我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要來源。工業(yè)部門創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值占GDP的30%以上，但是能源消耗量占到總量的65%[1]。工業(yè)生產(chǎn)同時(shí)還是我國(guó)最大的污染來源，其中，工業(yè)廢水排放量占全國(guó)廢水排放總量的30%，二氧化硫排放量占到全國(guó)二氧化硫排放總量的80%[2]。以高投入、高消耗、高排放為主要特征的工業(yè)發(fā)展模式在實(shí)現(xiàn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，也在逐步觸及環(huán)境承載能力的底線。《“十三五”生態(tài)環(huán)境保護(hù)規(guī)劃》指出，我國(guó)化學(xué)需氧量、二氧化硫等主要污染物排放量仍然處于2000萬噸左右的高位，環(huán)境承載能力超過或接近上限，78.4%的城市空氣質(zhì)量未達(dá)標(biāo)，部分地區(qū)冬季重污染頻發(fā)，生態(tài)環(huán)境已成為全面建成小康社會(huì)突出的短板[3]。

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步進(jìn)入后工業(yè)化時(shí)代，實(shí)現(xiàn)工業(yè)發(fā)展質(zhì)量的提升與環(huán)境績(jī)效改善的雙目標(biāo)“共贏”已成為共識(shí)。在當(dāng)前倡導(dǎo)綠色高質(zhì)量發(fā)展的大背景下，工業(yè)經(jīng)濟(jì)要想實(shí)現(xiàn)綠色、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展就必須處理好經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和環(huán)境績(jī)效之間的關(guān)系。針對(duì)目前中國(guó)工業(yè)發(fā)展過程中面臨的環(huán)境成本和經(jīng)濟(jì)收益長(zhǎng)期偏離的現(xiàn)象，即工業(yè)生產(chǎn)創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本之間不匹配的問題，本文通過構(gòu)建損益偏離指標(biāo)對(duì)這一現(xiàn)象展開測(cè)度評(píng)價(jià)，并積極探索產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型是否有助于改善城市工業(yè)生產(chǎn)中的損益偏離現(xiàn)象。本研究有助于明確未來經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的方向，對(duì)中國(guó)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展和區(qū)域包容性綠色增長(zhǎng)也具有一定意義。

二、文獻(xiàn)綜述

工業(yè)生產(chǎn)中經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出與環(huán)境污染之間的關(guān)系問題，一直以來都是資源與環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域重點(diǎn)關(guān)注的話題。與本文主要內(nèi)容密切相關(guān)的研究主要包括兩個(gè)方面。其一是工業(yè)生產(chǎn)中環(huán)境成本與經(jīng)濟(jì)收益不對(duì)等的問題，其中的重要分支之一為實(shí)證檢驗(yàn)包含環(huán)境要素在內(nèi)的中國(guó)各地區(qū)的工業(yè)生產(chǎn)效率(或稱之為綠色全要素生產(chǎn)率)，數(shù)據(jù)包絡(luò)模型(DEA)是此類研究所使用的主要方法。這些研究背后的經(jīng)濟(jì)邏輯是，如果生產(chǎn)效率存在改善的空間，那么就可以通過提高生產(chǎn)效率讓中國(guó)經(jīng)濟(jì)在不增加任何投入成本的情況下，同時(shí)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境績(jī)效的“雙贏”[4]。現(xiàn)有研究分別從省級(jí)[5-6]、市級(jí)[7-8]、行業(yè)[9-10]等層面對(duì)中國(guó)工業(yè)生產(chǎn)環(huán)境效率的時(shí)空分異特征進(jìn)行了刻畫。結(jié)果表明：中國(guó)工業(yè)生產(chǎn)的環(huán)境效率整體水平不高且區(qū)域間存在顯著差異，區(qū)域特征表現(xiàn)為“中部最高、東部次之、西部最低”[11]，客觀反映出中國(guó)區(qū)域間經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本之間不匹配的問題。國(guó)際層面對(duì)于經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本偏離問題的研究開展得更早，相關(guān)研究也更為深入。有關(guān)“污染避難所”的研究從國(guó)際層面反映了工業(yè)生產(chǎn)，特別是跨境鏈條式分工生產(chǎn)中環(huán)境成本與經(jīng)濟(jì)收益不匹配的問題。隨著世界范圍內(nèi)對(duì)于碳排放的重視程度加深，將二氧化碳的排放作為環(huán)境議題之一納入到該研究框架內(nèi)，碳轉(zhuǎn)移同樣可以視作一種環(huán)境成本。從碳排放的產(chǎn)出數(shù)量與經(jīng)濟(jì)收益的角度來看，中國(guó)的碳減排成本與經(jīng)濟(jì)收益同樣存在不匹配的問題。中國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易隱含碳排放整體呈上升趨勢(shì)，貿(mào)易隱含碳平衡指標(biāo)始終表現(xiàn)為赤字[12]。從環(huán)境公平的角度來看，中國(guó)無疑是受害更為嚴(yán)重的一方。

如何提高工業(yè)生產(chǎn)技術(shù)效率，降低單位產(chǎn)出的環(huán)境成本同樣是相關(guān)研究領(lǐng)域內(nèi)的熱點(diǎn)話題。現(xiàn)有研究普遍認(rèn)為，既往粗放式增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)模式正在成為制約中國(guó)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的重要影響因素。改變第二產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位，增加服務(wù)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的比重，將產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)作為經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要任務(wù)，是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、破解當(dāng)前遇到的環(huán)境問題的主要途徑[13]。Feng等(2019)[14]的研究表明，區(qū)域間經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本的不對(duì)等問題可以歸結(jié)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的差異，其中又以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的地位最為重要。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)能夠有效地改善當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)布局結(jié)構(gòu)，梯度式、多元化的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有助于信息、勞動(dòng)力市場(chǎng)和生產(chǎn)環(huán)節(jié)在不同企業(yè)間共享，降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。此外，產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展過程中不同行業(yè)之間的知識(shí)外溢同樣有助于綠色全要素生產(chǎn)率的提升[15]。

總體來看，環(huán)境成本與經(jīng)濟(jì)收益不匹配的問題已經(jīng)引起學(xué)術(shù)研究領(lǐng)域的關(guān)注，但是現(xiàn)有研究的視角集中建立在效率的基礎(chǔ)上，對(duì)于環(huán)境成本與經(jīng)濟(jì)收益之間的環(huán)境不公平相關(guān)議題涉及并不深入。有別于現(xiàn)有研究，本文的邊際貢獻(xiàn)可能主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：第一，從研究的視角來看，本文從工業(yè)生產(chǎn)達(dá)到理想的效率狀態(tài)與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的現(xiàn)實(shí)狀態(tài)之間缺口的視角出發(fā)，將工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)放在同樣重要的地位，結(jié)合數(shù)據(jù)包絡(luò)分析構(gòu)建中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本之間的偏離指數(shù)，并探討產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的影響及其內(nèi)在作用機(jī)制；第二，從研究的方法來看，本文創(chuàng)新性地將最小二乘虛擬變量模型的思路引入結(jié)構(gòu)方程模型，探討多路徑框架下產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的具體影響機(jī)制。

三、主要指標(biāo)測(cè)度與模型構(gòu)建

(一)損益偏離指標(biāo)的構(gòu)建

損益偏離現(xiàn)象本質(zhì)上是損益均衡這一理想狀態(tài)下的偏離，損益均衡的相關(guān)理念可以追溯到環(huán)境公平的相關(guān)學(xué)說。根據(jù)鐘茂初和閆文娟(2012)[16]對(duì)環(huán)境公平相關(guān)研究的梳理，環(huán)境公平的內(nèi)涵可以從以下四個(gè)方面加以闡釋：各個(gè)群體從環(huán)境中獲得的收益對(duì)等；各個(gè)群體在環(huán)境污染中承擔(dān)的成本對(duì)等；各個(gè)群體從環(huán)境中獲得收益和承擔(dān)環(huán)境破壞的成本對(duì)等；從環(huán)境中得到收益和環(huán)境惡化的成本承擔(dān)的主體一致。本文所要論述的損益偏離問題主要表現(xiàn)為對(duì)環(huán)境公平內(nèi)涵中收益與成本對(duì)等原則的違背，即實(shí)際工業(yè)生產(chǎn)過程中經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本之間的不匹配現(xiàn)象。生產(chǎn)端環(huán)境與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的理想狀態(tài)是實(shí)現(xiàn)完全的損益均衡，即環(huán)境成本與經(jīng)濟(jì)收益均達(dá)到帕累托最優(yōu)狀態(tài)，損益均衡至少應(yīng)當(dāng)包含以下三層含義：第一，經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出達(dá)到最優(yōu)水平，即生產(chǎn)是效率的；第二，環(huán)境成本與經(jīng)濟(jì)收益之間實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配比，生產(chǎn)的負(fù)外部性應(yīng)當(dāng)盡可能小；第三，各個(gè)地區(qū)都能實(shí)現(xiàn)損益均衡的最優(yōu)狀態(tài)。

目前關(guān)于環(huán)境公平視角下經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本不對(duì)等問題的研究主要集中在碳排放公平性的測(cè)度上，基尼系數(shù)[17]、Theil指數(shù)[18]、變異系數(shù)[19]、阿特金森指數(shù)[20]等方法是該領(lǐng)域內(nèi)研究的主要方法，通過借鑒各類不平等問題的測(cè)度方法并應(yīng)用到減碳成本和經(jīng)濟(jì)收益不對(duì)等問題，對(duì)損益偏離現(xiàn)象進(jìn)行了簡(jiǎn)單刻畫。但是上述研究在表征損益偏離的概念時(shí)仍然存在不足：現(xiàn)有各種損益偏離測(cè)度方法均基于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的現(xiàn)實(shí)量對(duì)損益偏離的刻畫，沒有指出要達(dá)到損益均衡狀態(tài)下經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本的改進(jìn)方向和數(shù)量；損益偏離的概念應(yīng)當(dāng)是對(duì)生產(chǎn)達(dá)到帕累托效率時(shí)損益均衡的偏離，是對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行最佳狀態(tài)的偏離，而現(xiàn)有的測(cè)度指標(biāo)僅僅是基于經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)的現(xiàn)實(shí)運(yùn)行狀況，沒有將經(jīng)濟(jì)效率考慮在內(nèi)。

基于此，本文在數(shù)據(jù)包絡(luò)分析的基礎(chǔ)上構(gòu)建了損益偏離指數(shù)。數(shù)據(jù)包絡(luò)分析是一種基于被評(píng)價(jià)對(duì)象間相對(duì)比較的非參數(shù)技術(shù)效率分析方法，通過確定決策單元與前沿生產(chǎn)面之間的距離，計(jì)算最優(yōu)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出與現(xiàn)實(shí)產(chǎn)出之間的效率。生產(chǎn)前沿面為既定投入下實(shí)現(xiàn)最大產(chǎn)出或者既定產(chǎn)出下實(shí)現(xiàn)最小投入。從產(chǎn)出的角度上，生產(chǎn)前沿面可以理解為當(dāng)前技術(shù)條件下所能獲得的最優(yōu)產(chǎn)出，即達(dá)到經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)效率的情況下包含期望產(chǎn)出(經(jīng)濟(jì)收益)最大與非期望產(chǎn)出(環(huán)境成本)最小時(shí)的產(chǎn)出。當(dāng)被評(píng)價(jià)決策單元為弱有效或者相對(duì)無效時(shí)，需要對(duì)投入和產(chǎn)出進(jìn)行必要的改進(jìn)。無效的被評(píng)價(jià)決策單元在生產(chǎn)前沿面上的投影點(diǎn)即為其目標(biāo)值，目標(biāo)值表示為被評(píng)價(jià)決策單元實(shí)現(xiàn)強(qiáng)有效時(shí)的理想狀態(tài)，而理想狀態(tài)與現(xiàn)實(shí)狀態(tài)之間產(chǎn)出缺口即為現(xiàn)實(shí)產(chǎn)出與最優(yōu)產(chǎn)出之間的偏離量，根據(jù)偏離量的符號(hào)和大小即可確定從損益偏離到實(shí)現(xiàn)損益均衡所需要的改進(jìn)量和方向。在對(duì)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)包絡(luò)模型進(jìn)行系統(tǒng)比較后，本文基于混合距離函數(shù)的超效率產(chǎn)出導(dǎo)向的DEA方法對(duì)中國(guó)城市層面的全要素生產(chǎn)率進(jìn)行刻畫，其規(guī)劃式可以表示如下。

s.t. Xλ≤xk

λ≥0，s+≥0，

結(jié)合本文的主要研究?jī)?nèi)容，在考察工業(yè)經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境產(chǎn)出偏離時(shí)，將工業(yè)經(jīng)濟(jì)總產(chǎn)值列為期望產(chǎn)出，將工業(yè)三廢列為非期望產(chǎn)出。通過包含非期望產(chǎn)出的數(shù)據(jù)包絡(luò)分析，可以得到經(jīng)濟(jì)收益偏離度與環(huán)境成本偏離度兩個(gè)指標(biāo)，分別用改進(jìn)值占目標(biāo)值之比表示。

其中，由于產(chǎn)出改進(jìn)存在方向，經(jīng)濟(jì)收益的偏離度需要在計(jì)算的過程中添加負(fù)號(hào)以保證改進(jìn)方向在經(jīng)濟(jì)意義上的正確性。包含非期望產(chǎn)出的數(shù)據(jù)包絡(luò)模型將經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本共同列為產(chǎn)出，經(jīng)濟(jì)收益為工業(yè)生產(chǎn)帶來的收益，而對(duì)于環(huán)境成本可以理解為對(duì)環(huán)境造成的損害或者環(huán)境治理成本，因此損益偏離度應(yīng)當(dāng)為經(jīng)濟(jì)收益偏離度與環(huán)境成本偏離度之和。

損益偏離度=經(jīng)濟(jì)成本+環(huán)境成本偏離度

在理想狀態(tài)下，所有的被評(píng)價(jià)決策單元經(jīng)濟(jì)收益達(dá)到最大，環(huán)境成本最小，且所有的被評(píng)價(jià)決策單元均能夠達(dá)到強(qiáng)有效，因此損益均衡狀態(tài)下，損益偏離程度應(yīng)當(dāng)為0。但是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的現(xiàn)實(shí)往往達(dá)不到生產(chǎn)的強(qiáng)有效，損益偏離指數(shù)越小，表明當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本之間越均衡。

計(jì)算損益偏離指數(shù)的相關(guān)數(shù)據(jù)來自《中國(guó)城市統(tǒng)計(jì)年鑒》與中經(jīng)網(wǎng)數(shù)據(jù)庫(kù)，為了保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性，本文將考察期選擇在2007-2016年。參考一般做法，將投入要素設(shè)定為勞動(dòng)和資本。其中，資本數(shù)據(jù)參考單豪杰(2008)[21]的研究成果，采用永續(xù)盤存法，將計(jì)算出的城市規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的固定資本形成額作為資本投入指標(biāo)。勞動(dòng)數(shù)據(jù)主要用勞動(dòng)報(bào)酬表示。在勞動(dòng)力市場(chǎng)非完全競(jìng)爭(zhēng)的情況下，勞動(dòng)報(bào)酬支出可以較為準(zhǔn)確地反映勞動(dòng)力投入數(shù)量和質(zhì)量的變化情況。在期望產(chǎn)出方面，本文選取規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值作為衡量工業(yè)生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)收益指標(biāo)。在非期望產(chǎn)出方面，則選取了工業(yè)廢水排放量、工業(yè)二氧化硫排放量、工業(yè)煙塵排放量作為衡量工業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)所帶來污染的指標(biāo)。在剔除缺失值后，共保留城市樣本271個(gè)。

(二)計(jì)量模型構(gòu)建

作為揭示經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化的經(jīng)驗(yàn)性學(xué)說，“克拉克定律”揭示了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整通常沿著第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的順序進(jìn)行演化，而庫(kù)茲涅茲進(jìn)一步闡明了產(chǎn)業(yè)演進(jìn)的動(dòng)力和結(jié)果，即產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的關(guān)鍵是資源從生產(chǎn)率較低的部門向生產(chǎn)率更高的部門轉(zhuǎn)移，從而使一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的資源配置效率不斷提高，集中表現(xiàn)為全要素生產(chǎn)率的提高。回顧中國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型歷程，基本遵循“庫(kù)茲涅茨式”的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)演范式，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化構(gòu)成了生產(chǎn)率增長(zhǎng)的重要組成部分，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)做出了顯著貢獻(xiàn)，這一貢獻(xiàn)被學(xué)者們稱之為“結(jié)構(gòu)紅利”[22]。為了檢驗(yàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)是否能夠有效地改善損益偏離現(xiàn)象，本文設(shè)計(jì)了如下實(shí)證模型。

lpdit=β0+β1isadit+β2Control+νi+νt+εit

其中，i代表城市，t表示年份。lpd表示損益偏離指數(shù)，具體結(jié)果由前文論述的計(jì)算方法得出。isad表示產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)指數(shù)，Control表示控制變量，νi、νt分別表示個(gè)體和時(shí)間固定效應(yīng)，εit為隨機(jī)誤差項(xiàng)。

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化指數(shù)作為本文的核心解釋變量，具體計(jì)算參考袁航和朱承亮(2018)[23]的做法，采用結(jié)構(gòu)層次系數(shù)(isad)來刻畫中國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在數(shù)量上的演進(jìn)。

其中，ym代表第m產(chǎn)業(yè)占地區(qū)生產(chǎn)總值的比重(m=1，2，3)，這一指標(biāo)反映了三大產(chǎn)業(yè)由農(nóng)業(yè)向工業(yè)并最終向第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的演進(jìn)，體現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的方向和目的。isad越大，表明當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)中二、三產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)越明顯，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)越高級(jí)。

在控制變量的選取方面，外資企業(yè)占比(fdi)選擇城市當(dāng)年工業(yè)總產(chǎn)值中外資企業(yè)占比加以衡量。研發(fā)投入(rd)則用當(dāng)年一般公共預(yù)算支出中教育投入與科學(xué)技術(shù)投入的占比表示。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)產(chǎn)出(sio)表示單位工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)出能力，該指標(biāo)用規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值與當(dāng)?shù)匾?guī)模以上工業(yè)數(shù)量之比表示。人均資本(hc)則用企業(yè)的資本存量與用工人數(shù)之比表示。本文所有的解釋變量數(shù)據(jù)均來自于《中國(guó)城市統(tǒng)計(jì)年鑒》與中經(jīng)網(wǎng)城市統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)。

四、實(shí)證分析

(一)基準(zhǔn)回歸分析

本文首先進(jìn)行了全樣本的基準(zhǔn)回歸，結(jié)果如表1所示。為了驗(yàn)證產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離影響的穩(wěn)定性，表1的列(1)-(2)分別選擇僅保留核心解釋變量和加入控制變量的固定效應(yīng)模型對(duì)全樣本進(jìn)行分析。回歸結(jié)果表明，在本文的考察期內(nèi)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的系數(shù)通過1%顯著性水平檢驗(yàn)且為負(fù)，表明城市工業(yè)生產(chǎn)的損益偏離現(xiàn)象會(huì)隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)傾向于第二、第三產(chǎn)業(yè)為主時(shí)而有所降低。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的過程中，特別是第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，有助于資源在產(chǎn)業(yè)間實(shí)現(xiàn)重新配置，既往低效率、高污染的行業(yè)和企業(yè)因環(huán)境問題面臨淘汰，多余的生產(chǎn)要素會(huì)向經(jīng)濟(jì)效率更高的行業(yè)和企業(yè)轉(zhuǎn)移，提升區(qū)域經(jīng)濟(jì)效率的同時(shí)降低了環(huán)境污染。另一方面，技術(shù)升級(jí)是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)因素，新技術(shù)的采用可以直接降低工業(yè)生產(chǎn)中的污染排放，同時(shí)提升工業(yè)生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效率。因此，總體來看，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)有助于當(dāng)?shù)負(fù)p益均衡的實(shí)現(xiàn)。

表1 基準(zhǔn)回歸結(jié)果

此外，模型中外資占比(fdi)的系數(shù)顯著為正，說明外商資本在工業(yè)資本中所占的比例越高，越會(huì)抑制損益均衡的實(shí)現(xiàn)，很好地印證了“污染避難所”假說，盡管這種效應(yīng)可能表現(xiàn)為隱性，即擴(kuò)大了最優(yōu)環(huán)境成本與現(xiàn)實(shí)環(huán)境成本之間的差異。人均資本(pc)的系數(shù)同樣顯著為正，表明企業(yè)內(nèi)人均資本提升會(huì)加劇損益偏離現(xiàn)象，這可能是由于本文的考察期主要落在中國(guó)工業(yè)生產(chǎn)仍然處在由數(shù)量增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展的階段，投資拉動(dòng)型和粗放式增長(zhǎng)的基本模式使得工業(yè)生產(chǎn)仍然以低效率和犧牲環(huán)境為代價(jià)。同時(shí)，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)產(chǎn)出(sio)的系數(shù)顯著為負(fù)，這主要是由于單位企業(yè)工業(yè)生產(chǎn)具有明顯的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，大型企業(yè)技術(shù)積累、管理經(jīng)驗(yàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出的增加和負(fù)外部性的改善有顯著的促進(jìn)作用。最后，研發(fā)支出(rd)的系數(shù)同樣為負(fù)，說明研發(fā)投入的增加能夠有效提高當(dāng)?shù)毓I(yè)發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)力，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效率的提升。

為了完整呈現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的影響，在表1的列(3)和列(4)中分別加入了經(jīng)濟(jì)收益偏離(eclpd)和環(huán)境成本偏離(enlpd)作為被解釋變量以求對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)與損益偏離之間的關(guān)系更加完整地呈現(xiàn)。結(jié)果表明，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)經(jīng)濟(jì)收益偏離的回歸系數(shù)為負(fù)且通過5%的顯著性水平檢驗(yàn)，表明產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)會(huì)顯著改善經(jīng)濟(jì)收益的偏離，降低工業(yè)生產(chǎn)中潛在的效率損失。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)與環(huán)境成本偏離同樣呈現(xiàn)顯著的負(fù)相關(guān)關(guān)系，表明產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)能夠彌合實(shí)際環(huán)境成本與最優(yōu)環(huán)境成本之間的缺口，有助于損益均衡的實(shí)現(xiàn)。

(二)穩(wěn)健性分析

為保證實(shí)證結(jié)果的穩(wěn)健性，本文從指標(biāo)選取、排除極端值和宏觀政策影響三個(gè)方面考慮估計(jì)結(jié)果的穩(wěn)健性問題。

1.替代變量

出于穩(wěn)健性考慮，本文在參考相關(guān)文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上使用多種方法重新構(gòu)建產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)指數(shù)，具體而言：參考干春暉等(2011)[24]的相關(guān)研究，根據(jù)“克拉克定律”，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)必然伴隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)沿第一、第二、第三產(chǎn)業(yè)的方向演化，通過計(jì)算第三產(chǎn)業(yè)與第二產(chǎn)業(yè)之比可以得到產(chǎn)業(yè)升級(jí)指數(shù)(iu1)，將其作為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的替代變量；袁航和朱承亮(2018)[23]基于泰爾指數(shù)構(gòu)建了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化水平(iu2)；最后，參考陶長(zhǎng)琪和彭永樟(2017)[25]的研究，本文還在綜合考慮了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷與就業(yè)結(jié)構(gòu)變遷的基礎(chǔ)上基于Hamming貼近度模型測(cè)算了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化水平(iu3)作為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的替代變量，表2的列(1)-(3)分別報(bào)告了指標(biāo)替換后的回歸結(jié)果。結(jié)果表明，在使用上述三種指標(biāo)替換基準(zhǔn)回歸中產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)指標(biāo)后，估計(jì)結(jié)果與基準(zhǔn)實(shí)證結(jié)果基本一致，驗(yàn)證了本文結(jié)論的穩(wěn)健性。

表2 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

2.縮尾處理

為了降低極端值對(duì)回歸結(jié)果的影響，本文對(duì)相關(guān)變量進(jìn)行了5%的縮尾處理，并對(duì)模型進(jìn)行重新估計(jì)。結(jié)果表明，在通過縮尾處理對(duì)樣本重新構(gòu)建后，核心解釋變量的顯著性水平和方向沒有發(fā)生明顯變化，再一次驗(yàn)證了基準(zhǔn)回歸結(jié)果的穩(wěn)健性。

3.排除政策影響

2015年1月1日正式開始執(zhí)行的新《環(huán)境保護(hù)法》被稱為“史上最嚴(yán)環(huán)保法”，新《環(huán)境保護(hù)法》的實(shí)施抑制了高污染行業(yè)的資金投入[26-27]，為了排除政策變動(dòng)的影響，本文在樣本中剔除了2015年以后的數(shù)據(jù)，重新構(gòu)建了樣本。實(shí)證結(jié)果表明，在排除了政策性影響之后，本文的主要結(jié)論依然是穩(wěn)健的。

(三)內(nèi)生性問題

考慮到可能存在的遺漏變量或逆向因果所導(dǎo)致的內(nèi)生性問題，本文借助尋找合適的工具變量，并借助兩階段最小二乘法對(duì)原實(shí)證結(jié)果進(jìn)行再次驗(yàn)證。具體到工具變量的選擇上，本文借鑒了劉偉等(2008)[28]的研究，認(rèn)為產(chǎn)業(yè)高級(jí)化需要實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)率較高的產(chǎn)業(yè)在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中所占的份額提升，綜合產(chǎn)業(yè)間比例變化和勞動(dòng)生產(chǎn)率的雙重視角，構(gòu)建了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的工具變量(lp)。同時(shí)參考余泳澤等(2020)[29]的研究，使用城市全球價(jià)值鏈嵌入程度(gvc)和加工貿(mào)易制造業(yè)出口技術(shù)復(fù)雜度(prody)作為城市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的工具變量。具體估計(jì)結(jié)果如表3所示，Kleibergen-Paap rk LM和Kleibergen-Paap rk Wald F檢驗(yàn)分別拒絕了工具變量不可識(shí)別和弱工具變量檢驗(yàn)，證明了工具變量的合理性。同時(shí)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)指數(shù)對(duì)損益偏離的影響仍然顯著為負(fù)，說明在克服了模型的內(nèi)生性問題后，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的抑制作用仍然成立。

表3 內(nèi)生性問題：工具變量估計(jì)

(四)異質(zhì)性分析

前文分析結(jié)果表明，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)確實(shí)能夠有效地改善中國(guó)城市工業(yè)生產(chǎn)中的損益偏離現(xiàn)象，但是也應(yīng)該看到由于不同城市間經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地理區(qū)位、比較優(yōu)勢(shì)以及資源稟賦等不同使得中國(guó)不同城市發(fā)展水平和環(huán)境問題存在較大的差異性，各個(gè)城市所面臨的損益偏離問題也有著自身的特點(diǎn)。因此，有必要針對(duì)中國(guó)不同城市類型下產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的影響展開分析，以便揭示更多異質(zhì)性細(xì)節(jié)。本文從要素稟賦、城市規(guī)模以及空氣環(huán)境質(zhì)量三個(gè)方面探討產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的異質(zhì)性問題。

1.要素稟賦對(duì)損益偏離的影響

在經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)的大背景下，隨著政府和公眾對(duì)于環(huán)境問題愈發(fā)重視以及產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐加快，給長(zhǎng)期依靠資源型產(chǎn)業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展支柱的資源型城市帶來了巨大的沖擊。為了考察資源型城市與非資源型城市對(duì)損益偏離的敏感性，依據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于印發(fā)全國(guó)資源型城市可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃(2013-2020年)的通知》(國(guó)發(fā)〔2013〕45號(hào))，本文將城市區(qū)分為資源型城市與非資源型城市，分別探討當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的影響。

結(jié)果如表4所示，從中可以看出，雖然資源型城市和非資源城市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)系數(shù)均顯著為負(fù)，但是影響程度表現(xiàn)出明顯的差異性：資源型城市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的影響遠(yuǎn)高于非資源型城市。對(duì)于資源型城市而言，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)有助于當(dāng)?shù)財(cái)[脫對(duì)單一產(chǎn)業(yè)的過度依賴，改善資源型產(chǎn)業(yè)導(dǎo)致的以高污染、高能耗為特征的生產(chǎn)模式對(duì)生態(tài)環(huán)境的損害。多元化的產(chǎn)業(yè)組織也激發(fā)了當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)效率，競(jìng)爭(zhēng)程度提高也有助于降低當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)效率的損失。

表4 異質(zhì)性分析1：基于資源城市的分組

進(jìn)一步，參考資源型城市綜合分類(2013年)，本文將資源型城市進(jìn)一步分為成長(zhǎng)型城市、成熟型城市、衰退型城市和再生型城市，并分別回歸。結(jié)果表明，僅有成熟型城市的損益偏離現(xiàn)象能夠使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)顯著改善。這可能是由于對(duì)成熟型資源城市而言，隨著資源型產(chǎn)業(yè)進(jìn)入平穩(wěn)發(fā)展期，當(dāng)?shù)匾呀?jīng)具備一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和工業(yè)實(shí)力去積極應(yīng)對(duì)環(huán)境污染和本地經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的問題，而產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)則是當(dāng)?shù)靥嵘?jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量、降低效率損失和改善環(huán)境問題的有效手段。另一方面對(duì)于成長(zhǎng)型、衰退型和再生型城市而言，當(dāng)?shù)氐馁Y源型產(chǎn)業(yè)雖然造成了經(jīng)濟(jì)效率較低和潛在環(huán)境成本較高的問題，但是對(duì)資源型產(chǎn)業(yè)的路徑依賴阻礙了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的糾正作用。

2.空氣質(zhì)量對(duì)損益偏離的影響

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的影響還有可能受到現(xiàn)有污染水平的影響。本文參考?xì)W陽(yáng)艷艷等(2020)[30]的研究，以城市PM2.5是否大于40微克/立方米作為閾值，將全國(guó)城市分為高空氣質(zhì)量和低空氣質(zhì)量城市。從表5當(dāng)中可以看出，對(duì)于空氣質(zhì)量較好的地區(qū)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)能夠有效改善當(dāng)?shù)氐膿p益偏離，但是對(duì)于空氣質(zhì)量較差的地區(qū)則不顯著。其原因可能在于：空氣污染較差的地區(qū)往往以重工業(yè)以及高污染行業(yè)作為工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)，路徑依賴性強(qiáng)是上述地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要特點(diǎn)，因而產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)于損益偏離的改善作用有限；而空氣環(huán)境質(zhì)量較高的地區(qū)，主要集中在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高的省份，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)能夠有效地改善當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟(jì)整體的運(yùn)行效率。對(duì)于環(huán)境污染而言，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)也就意味著當(dāng)?shù)貙?duì)于重污染產(chǎn)業(yè)的依賴度降低，因此當(dāng)?shù)卣心芰υ诮?jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)之間平衡短期和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。

3.城市規(guī)模

為了考察不同城市規(guī)模產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離影響的異質(zhì)性，本文按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整城市規(guī)模劃分標(biāo)準(zhǔn)的通知》中對(duì)于城市規(guī)模的定義，將城市分為小城市、中等城市、大城市和特大城市四種類別，具體結(jié)果如表5所示。從回歸結(jié)果來看，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)僅僅對(duì)于小城市和大型城市的損益偏離有改進(jìn)作用，但是對(duì)于特大城市和中等城市而言這一效應(yīng)并不顯著。其內(nèi)在原因可能是城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展所處的階段不同。對(duì)小型城市而言，城市處在發(fā)展的早期，整體規(guī)模較小，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)多元化早期能夠在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效率提高的同時(shí)，刺激當(dāng)?shù)仄髽I(yè)積極改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，降低潛在環(huán)境損失，從而改善環(huán)境成本與經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出之間的偏離程度。隨著城市發(fā)展向中型城市邁進(jìn)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)表現(xiàn)出對(duì)于特定產(chǎn)業(yè)的高度依賴，使得城市內(nèi)部的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)缺少必要的競(jìng)爭(zhēng)，也難以發(fā)揮大城市間不同產(chǎn)業(yè)的協(xié)同發(fā)展效應(yīng)。但是當(dāng)城市規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，城市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)往往更為多元，對(duì)于單一產(chǎn)業(yè)的依賴度更低，工業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)步伐加快，高質(zhì)量的工業(yè)發(fā)展和與之配套的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)都有助于當(dāng)?shù)負(fù)p益均衡的實(shí)現(xiàn)[31]。

表5 異質(zhì)性分析2：空氣質(zhì)量與城市規(guī)模

五、機(jī)制分析

前文已經(jīng)從不同角度探討了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的影響，初步驗(yàn)證了本文核心結(jié)論的合理性。本部分就產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)如何作用于損益偏離及其對(duì)經(jīng)濟(jì)效率以及環(huán)境成本偏離的影響路徑展開探討。

(一)理論分析

根據(jù)“克拉克定律”，產(chǎn)業(yè)間梯次演進(jìn)要求第三產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率至少要等于甚至超越第二產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率之后，才能實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)由第二產(chǎn)業(yè)向第三產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)化，因此在產(chǎn)業(yè)升級(jí)步伐更快的地區(qū)，第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率也明顯更高。經(jīng)濟(jì)效率提升意味著在工業(yè)生產(chǎn)中相同投入可以實(shí)現(xiàn)更高的產(chǎn)出，即生產(chǎn)可能性曲線的外移，其背后反映的是工業(yè)生產(chǎn)由低附加值、低技術(shù)含量的中低端生產(chǎn)向高附加值、技術(shù)密集型的高端制造業(yè)轉(zhuǎn)變以及內(nèi)部資源配置效率的提升，這些都有助于糾正工業(yè)生產(chǎn)中的資源錯(cuò)配，推動(dòng)資本、人力、土地等生產(chǎn)要素向效率更高的部分轉(zhuǎn)移，從而壓縮工業(yè)生產(chǎn)中低效率生產(chǎn)比例，最終直觀地表現(xiàn)為工業(yè)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出增加和潛在產(chǎn)出損失減少。基于此，可以提出產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離影響的路徑1：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)可以促進(jìn)工業(yè)生產(chǎn)的效率提升，進(jìn)而降低潛在的經(jīng)濟(jì)收益損失。

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)持續(xù)升級(jí)的最終結(jié)果是工業(yè)現(xiàn)代部門與服務(wù)業(yè)現(xiàn)代部門的比重不斷提升。一方面，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化調(diào)整必然會(huì)帶來服務(wù)業(yè)的迅速發(fā)展。其中技術(shù)密集型行業(yè)的比重上升能夠促進(jìn)有效供給，優(yōu)化產(chǎn)出結(jié)構(gòu)，進(jìn)而更好地適應(yīng)需求結(jié)構(gòu)的變化，緩解“需求飽和式”的產(chǎn)能過剩。另一方面，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化同樣有助于促進(jìn)制造業(yè)和服務(wù)業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)通過為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供金融支持、物流通信、技術(shù)交易等服務(wù)，降低制造業(yè)交易成本，提升生產(chǎn)要素的使用效率，直接降低工業(yè)生產(chǎn)的環(huán)境負(fù)外部性[32]。生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)和工業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展還有助于在工業(yè)企業(yè)間形成有效的信息傳遞網(wǎng)絡(luò)，為行業(yè)間的知識(shí)溢出和技術(shù)擴(kuò)散提供多樣化的傳播渠道，使得企業(yè)更多地采用環(huán)境友好型生產(chǎn)技術(shù)成為了可能。據(jù)此，本文提出產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離影響的路徑2：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)通過提升二、三產(chǎn)業(yè)之間的協(xié)同發(fā)展程度，進(jìn)而降低現(xiàn)實(shí)環(huán)境成本與最優(yōu)環(huán)境成本之間的距離，最終改善損益偏離現(xiàn)象。

技術(shù)創(chuàng)新對(duì)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用也已成為學(xué)術(shù)界的共識(shí)，技術(shù)升級(jí)是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷的重要內(nèi)在動(dòng)力。熊彼特在《經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論》中提出“創(chuàng)造性破壞”理論，認(rèn)為創(chuàng)新的過程伴隨著舊產(chǎn)業(yè)的毀滅和新產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)生，即產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷演進(jìn)[33]。于斌斌(2017)[34]的研究認(rèn)為，技術(shù)創(chuàng)新直接影響產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)效率與速度。技術(shù)進(jìn)步不僅可以作為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的直接動(dòng)力[35]，也為當(dāng)?shù)貏?chuàng)造了新的市場(chǎng)需求，改進(jìn)了企業(yè)的生產(chǎn)效率和制度環(huán)境[36]。此外，技術(shù)進(jìn)步還為工業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)提供了必要的技術(shù)支持，新技術(shù)的使用推動(dòng)企業(yè)生產(chǎn)更加接近前沿面，降低了資源在行業(yè)間與行業(yè)內(nèi)部的無效率分配程度，從而拉近了現(xiàn)實(shí)產(chǎn)出與最優(yōu)產(chǎn)出之間的距離。據(jù)此可以得出路徑3：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)通過技術(shù)進(jìn)步降低了潛在的產(chǎn)出損失，最終改善損益偏離。

技術(shù)創(chuàng)新同樣有助于推動(dòng)環(huán)境績(jī)效的提升。當(dāng)前，我國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求從數(shù)量增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向質(zhì)量和數(shù)量雙贏的方向，提升質(zhì)量和效率的集約式發(fā)展則是未來的必然選擇，而以綠色技術(shù)為導(dǎo)向的創(chuàng)新作為降耗減排的根本舉措，是生態(tài)安全承載能力不斷弱化新形勢(shì)下主動(dòng)應(yīng)對(duì)EKC拐點(diǎn)的關(guān)鍵選擇[37]。技術(shù)進(jìn)步通過提高要素生產(chǎn)率、節(jié)約要素投入，降低了工業(yè)生產(chǎn)的環(huán)境負(fù)外部性，其中清潔技術(shù)的廣泛使用對(duì)于消除環(huán)境負(fù)外部性的效果更優(yōu)[38]。技術(shù)進(jìn)步同時(shí)可以提高資源利用效率，實(shí)現(xiàn)資源節(jié)約和循環(huán)利用，從而降低單位產(chǎn)出的資源消耗，控制工業(yè)生產(chǎn)造成的環(huán)境污染。據(jù)此提出路徑4：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)通過技術(shù)進(jìn)步降低了潛在的環(huán)境成本損失，最終改善損益偏離。

(二)模型與變量設(shè)定

現(xiàn)有研究中對(duì)影響機(jī)制的探討主要使用Baron和Kenny提出的中介效應(yīng)分析框架，但是該方法在驗(yàn)證中介效應(yīng)時(shí)仍有一定不足。國(guó)內(nèi)學(xué)者溫忠麟和葉寶娟(2014)[39]認(rèn)為逐步法只能分段檢驗(yàn)變量間的相關(guān)關(guān)系，并不驗(yàn)證變量間的因果關(guān)系，于是在其另一篇文章中提倡采用結(jié)構(gòu)方程模型代替逐步法檢驗(yàn)中介效應(yīng)[40]。而Zhao等(2010)[41]的研究也認(rèn)為結(jié)構(gòu)方程模型(SEM)要優(yōu)于BK框架下的逐步回歸。結(jié)構(gòu)方程模型可以同時(shí)處理多個(gè)自變量和因變量的關(guān)系，相較于逐步法的單一回歸，更能體現(xiàn)中介效應(yīng)的整體性特征，更容易判斷變量間因果關(guān)系，即路徑關(guān)系在一定程度上也反映了變量間的因果關(guān)系。基于此，本文采用結(jié)構(gòu)方程模型的方法，構(gòu)建中介效應(yīng)模型就產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的影響路徑展開實(shí)證分析。

按照結(jié)構(gòu)方程的一般建模思路，根據(jù)理論分析中提出的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離影響路徑，將經(jīng)濟(jì)效率、技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)協(xié)同發(fā)展設(shè)定為中介變量。損益偏離指數(shù)由經(jīng)濟(jì)收益偏離和環(huán)境成本偏離兩個(gè)部分組成，中介變量通過直接影響經(jīng)濟(jì)收益偏離和環(huán)境成本偏離，進(jìn)而對(duì)損益偏離產(chǎn)生影響。基于此，本文構(gòu)建的結(jié)構(gòu)方程模型的路徑圖如圖1所示。

圖1 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的多重中介效應(yīng)模型

其中，經(jīng)濟(jì)效率(Score)用前文數(shù)據(jù)包絡(luò)分析中通過線性規(guī)劃求解得到的效率值θ衡量。θ衡量了在特定前沿生產(chǎn)面下包含非期望產(chǎn)出的當(dāng)期投入-產(chǎn)出效率值，θ越大，表示t時(shí)期i城市工業(yè)生產(chǎn)的投入-產(chǎn)出效率值越高，即較少的投入會(huì)產(chǎn)生更少的環(huán)境污染和更高的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出。技術(shù)進(jìn)步的度量則是采用每萬人申請(qǐng)的專利數(shù)量來表示技術(shù)進(jìn)步指標(biāo)(tech)。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)度(isci)則是參考了靖學(xué)青(2020)[42]改進(jìn)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)度指數(shù)。

其中，ym和lm分別代表第m產(chǎn)業(yè)的工業(yè)總產(chǎn)值和從業(yè)人員占該地區(qū)的比重，ABS為絕對(duì)值的取值符號(hào)，isci為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化協(xié)調(diào)指數(shù)，isci為i地區(qū)在t時(shí)期產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)偏離度的倒數(shù)，isci值越大，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的投入結(jié)構(gòu)與產(chǎn)出結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)性越大，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)程度越高。

(三)中介效應(yīng)分析

結(jié)構(gòu)方程模型主要適用于截面模型，為了將其適用于面板模型，本文借鑒了固定效應(yīng)模型估計(jì)方法中最小二乘虛擬變量模型(LSDV)的思路，使用stata16.0的gsem命令對(duì)結(jié)構(gòu)方程進(jìn)行估計(jì)。表6報(bào)告了模型中以單向因果為基礎(chǔ)得到的逐步路徑估計(jì)值。表7報(bào)告了將路徑連接后，基于Sobel Z檢驗(yàn)思想的完整中介路徑的系數(shù)估計(jì)值。

表6 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)與損益偏離的中介效應(yīng)結(jié)果

綜合表6和表7的實(shí)證結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)，對(duì)于路徑1而言，在第一階段，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)經(jīng)濟(jì)效率的系數(shù)顯著為負(fù)，這可能是由于產(chǎn)業(yè)間存在明顯的效率差異。產(chǎn)業(yè)升級(jí)首先發(fā)生在高效率的行業(yè)中，高效率行業(yè)率先實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的直接效果是經(jīng)濟(jì)效率的提升和推動(dòng)生產(chǎn)前沿向外部擴(kuò)張。高效率行業(yè)和非效率行業(yè)發(fā)展步調(diào)不一致擴(kuò)大了非效率行業(yè)與前沿生產(chǎn)面之間的距離，從而加劇了整個(gè)工業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)效率的損失，最終表現(xiàn)為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)與經(jīng)濟(jì)效率之間的負(fù)相關(guān)性。經(jīng)濟(jì)效率對(duì)經(jīng)濟(jì)收益偏離的影響顯著為負(fù)，表明經(jīng)濟(jì)效率的提升確實(shí)能夠顯著改善經(jīng)濟(jì)收益的潛在損失。結(jié)合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)經(jīng)濟(jì)收益偏離的整體負(fù)向作用來看，在控制了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)中不同行業(yè)升級(jí)的步伐不一致后，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)經(jīng)濟(jì)收益潛在損失的改進(jìn)以及損益偏離的抑制作用會(huì)進(jìn)一步增強(qiáng)。換言之，當(dāng)不同產(chǎn)業(yè)的升級(jí)速度趨近于收斂的情況下，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)能夠更好地改善潛在的經(jīng)濟(jì)收益偏離和損益偏離現(xiàn)象。

表7 中介路徑系數(shù)估計(jì)值

路徑2的分析結(jié)果無論是分步驟檢驗(yàn)或者是Sobel Z中介效應(yīng)檢驗(yàn)的結(jié)果，均肯定了中介效應(yīng)的存在。區(qū)域性產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)需要第二產(chǎn)業(yè)與第三產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，產(chǎn)業(yè)間協(xié)同發(fā)展主要通過生產(chǎn)效率的優(yōu)化以及生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)為工業(yè)綠色發(fā)展提供信息、技術(shù)與市場(chǎng)支持等服務(wù)促進(jìn)企業(yè)的環(huán)境友好型生產(chǎn)的實(shí)現(xiàn)，從而改善當(dāng)?shù)丨h(huán)境成本與最優(yōu)成本之間的距離。同時(shí)，鑒于環(huán)境成本偏離與損益偏離呈同方向變動(dòng)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)得以通過促進(jìn)二、三產(chǎn)業(yè)的協(xié)同發(fā)展改善損益偏離現(xiàn)象。

綜合表6和表7關(guān)于路徑3的檢驗(yàn)可以發(fā)現(xiàn)，基于Sobel Z中介效應(yīng)檢驗(yàn)結(jié)果產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)-技術(shù)進(jìn)步-經(jīng)濟(jì)效率提升-改善損益偏離的路徑通過了1%的顯著性水平檢驗(yàn)，證實(shí)了中介效應(yīng)的存在。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的過程中，技術(shù)進(jìn)步在一定程度上抑制了潛在經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出的損失，從而改善了經(jīng)濟(jì)收益的偏離程度。

路徑4的檢驗(yàn)結(jié)果表明技術(shù)進(jìn)步作為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)糾正環(huán)境成本偏離的中介傳導(dǎo)效應(yīng)是有效的。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)離不開技術(shù)進(jìn)步的支持，技術(shù)進(jìn)步反過來可以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)內(nèi)與產(chǎn)業(yè)間的結(jié)構(gòu)。技術(shù)進(jìn)步對(duì)環(huán)境的正向意義表現(xiàn)為促進(jìn)企業(yè)改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，采取更加清潔、綠色、高效的方式組織生產(chǎn)，降低了企業(yè)單位產(chǎn)出的能耗。另一方面，關(guān)于環(huán)境保護(hù)方面的技術(shù)進(jìn)步則能夠直接起到降低污染排放的作用。綜合來看，技術(shù)進(jìn)步同產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)一起彌合了現(xiàn)實(shí)的環(huán)境成本與潛在最優(yōu)環(huán)境成本之間的差距，改善了環(huán)境成本偏離度，從而促進(jìn)損益均衡的實(shí)現(xiàn)。

六、結(jié)論與政策建議

本文基于2007-2016年中國(guó)城市層面的工業(yè)產(chǎn)出、環(huán)境污染等數(shù)據(jù)，結(jié)合數(shù)據(jù)包絡(luò)模型，創(chuàng)新性地構(gòu)建了刻畫工業(yè)生產(chǎn)中經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本不匹配問題的損益偏離指數(shù)，并實(shí)證檢驗(yàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的影響。研究結(jié)果表明：第一，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)在改善工業(yè)生產(chǎn)中實(shí)際經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出與潛在最優(yōu)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出之間偏離的同時(shí)，能夠彌合現(xiàn)有環(huán)境成本與潛在最優(yōu)環(huán)境成本之間的缺口，從而整體上改善城市工業(yè)生產(chǎn)中存在的損益偏離現(xiàn)象。通過替換指標(biāo)、排除極端值和宏觀政策影響等一系列穩(wěn)健性檢驗(yàn)后，該結(jié)論仍然成立。第二，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)對(duì)損益偏離的作用因資源稟賦、空氣質(zhì)量條件和城市規(guī)模等因素呈現(xiàn)異質(zhì)性，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)能夠顯著改善大、小型城市，資源型城市和空氣質(zhì)量較好城市的損益偏離現(xiàn)象，對(duì)特大城市、中型城市與空氣質(zhì)量較差城市的作用并不顯著。第三，路徑機(jī)制的檢驗(yàn)結(jié)果表明，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)通過提升經(jīng)濟(jì)效率、推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步以及促進(jìn)產(chǎn)業(yè)間協(xié)調(diào)發(fā)展三條路徑降低經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本的潛在損失，從而改善工業(yè)生產(chǎn)的損益偏離現(xiàn)象。

基于以上結(jié)論，本文提出如下政策建議：第一，面對(duì)我國(guó)工業(yè)發(fā)展仍將長(zhǎng)期面對(duì)經(jīng)濟(jì)收益與環(huán)境成本不對(duì)等的問題，各個(gè)城市基于自身的要素稟賦和結(jié)構(gòu)，通過供給側(cè)改革盡快實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)雙贏目標(biāo)的有效政策選擇。為此，城市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整應(yīng)當(dāng)在發(fā)揚(yáng)自身傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)的同時(shí)積極探索產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的高級(jí)化、多元化和協(xié)調(diào)化，在進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)布局時(shí)要注意選取經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿Υ蟆h(huán)境污染少的綠色高效能產(chǎn)業(yè)作為重點(diǎn)布局對(duì)象，大力提高中、高端制造業(yè)，生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)和高端服務(wù)行業(yè)在城市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的比重；第二，資源型地區(qū)應(yīng)當(dāng)加快對(duì)落后產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)能改造、退出與轉(zhuǎn)移，降低部分地區(qū)對(duì)高污染行業(yè)和資源型產(chǎn)業(yè)的路徑依賴。對(duì)于污染較為嚴(yán)重的城市而言，既要重視產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的多元化發(fā)展，也要注重生產(chǎn)技術(shù)、工藝的清潔化改進(jìn)，通過積極引進(jìn)先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)、管理經(jīng)驗(yàn)和商業(yè)模式等，加快推動(dòng)當(dāng)?shù)刭Y源型產(chǎn)業(yè)的綠色發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級(jí)；第三，對(duì)于擁有一定工業(yè)基礎(chǔ)的城市，應(yīng)當(dāng)積極完善信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)平臺(tái)構(gòu)建，加快第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展的步伐，特別是發(fā)揮第三產(chǎn)業(yè)對(duì)第二產(chǎn)業(yè)的支持作用，將第三產(chǎn)業(yè)中的資本、技術(shù)和人力資源與制造業(yè)發(fā)展深度融合，以促進(jìn)企業(yè)技術(shù)實(shí)力提升為重點(diǎn)，推動(dòng)制造業(yè)企業(yè)在關(guān)鍵領(lǐng)域和關(guān)鍵技術(shù)的突破，從而在降低環(huán)境污染的同時(shí)提升工業(yè)生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效率。