多式或聯合運輸單據審核要點分析

文/王穎 編輯/韓英彤

在業務處理過程中，大部分信用證要求提交提單、租船提單或空單，而要求多式或聯合運輸單據的較為少見。本文討論了兩種情況下的多式聯運單據：情況之一，信用證要求提交海運提單，但在特殊條款中也表示多式或聯合運輸單據可接受；情況之二，信用證要求提交多式或聯合運輸單據，同時在特殊條款中表明租船提單可接受。在這兩種情況下，對單據的審核會有怎樣的不同呢？

信用證要求提交提單，同時規定多式或聯合運輸單據可接受

在提交提單的信用證下，一般有兩種情況可接受多式或聯合運輸單據：一是信用證特殊條款直接規定多式或聯合運輸單據可接受，二是信用證特殊條款規定：提單顯示其他裝/卸貨港，同時提單收貨地/最終目的地顯示信用證要求的裝/卸貨港可接受，并規定多式或聯合運輸單據可接受。第二種情況下表明多式或聯合運輸單據可接受，可能是出于避免提單裝/卸貨港未顯示信用證規定的港口，而出現不符點的情況。

那么規定了多式或聯合運輸單據可接受是否可避免不符點？對單據的審核是否會有不同？

首先是什么情況下需要按多式或聯合運輸單據審核單據呢？根據ISBP745 D1條規定，當信用證要求提交涵蓋至少兩種不同運輸方式的運輸單據，或信用證規定的貨物運輸路線清楚地表明將使用一種以上的運輸方式時，將根據多式或聯合運輸單據的標準審核單據。也就是說，即使信用證要求提交多式或聯合運輸單據以外的運輸單據，只要符合上述第2種情況，在單據審核時即可按照UCP600第19條規定審核。此時，特殊條款中無需表明多式或聯合運輸單據可接受，信用證即默認接受多式或聯合運輸單據。

那么，如果信用證沒有要求提交多式或聯合運輸單據，而是要求提交提單，同時也不符合上述條件，只是在特殊條款中表明多式或聯合運輸單據可接受，單據審核又會有何不同呢？就這一問題，下文分別根據UCP600規定和ISBP745規定加以闡述。

根據UCP600規定，在上述情況下，提單和多式或聯合運輸單據審核的相同點包括：表明承運人、簽署要求；表明正本份數要求；表明承運條款和條件要求；表明未受租船合同約束；表明貨物將要或可能被轉運的規定；兩者的不同點包括：提單須表明裝上具名船只，而多式或聯合運輸單據不要求顯示運輸工具的名稱；提單須表明信用證規定的裝/卸貨港，而多式或聯合運輸單據可以表明另外一個不同的發送、接管或發運地點或最終目的地；提單須顯示符合規定的裝船批注，而多式或聯合運輸單據允許顯示預期或類似的關于裝貨港或船名的限定語；當信用證禁止轉運，而單據注明將要或可能發生轉運時，多式或聯合運輸單據可接受，提單表明貨物由集裝箱、拖車或子船運輸亦可接受。

而ISBP745規定，則對首程為海運的多式或聯合運輸單據的審核標準做了更為詳細的區分。本案例討論的情況之一，即為信用證規定首程為海運（實際是全程為海運，要求提交提單，特殊條款表明多式或聯合運輸單據可接受）的情況。

一是關于裝船批注。除非載有單獨注明日期的裝船批注，提單如預先印就“已裝船”字樣，則出具日視為裝運日；多式或聯合運輸單據的出具日期可視為收貨、發送或接管、裝船或裝運的日期。在首程為海運的情況下，多式或聯合運輸單據須顯示注明日期的裝船批注，同時適用于提單關于是否顯示前程運輸工具時的審核規定。

這里涉及的問題是，由于提單和多式或聯合運輸單據往往使用同一份格式，那么如果是首程為海運的多式或聯合運輸單據，單據又表明“已裝船”字樣，是否必須顯示注明日期的裝船批注，還是遵循提單的規定（在未顯示前程運輸工具的情況下）無需添加裝船批注？鑒于ISBP未對此種情況有所規定，謹慎起見，首程為海運的“已裝船”多式或聯合運輸單據最好顯示裝船批注；但若單據未批注，開證行也不應以此提出不符點。

二是關于多個裝貨港。在信用證要求貨物從港口起運或要求貨物送至港口時，提單和多式或聯合運輸單據的關于裝貨港/卸貨港的要求相同。此外，ISBP對提單顯示多個裝貨港的情況又進一步做了以下規定：無論其是否預先印就“收妥待運”或“已裝船”字樣，都須顯示裝船批注來標明每個裝貨港所對應的裝船日期。但對多式或聯合運輸單據，ISBP并無此類規定。

這里涉及的問題是，在提單顯示多個裝貨港的情況下，ISBP給出了審核標準，但對首程為海運且要求貨物從港口起運的多式或聯合運輸單據，ISBP沒有此類規定。那么如果出現多個裝貨港的情況，對多式或聯合運輸單據是否參照提單標準審核單據呢？根據ICC意見R723中的分析，貨物運自兩個港口，需要在每個裝運港顯示單獨的裝船批注及相關的裝船日期，因為需要憑單據確定運輸在規定的港口已經實際發生，以及所有的裝運已經在信用證規定的期限內完成。同時，從確定運輸是否發生在最遲的裝運日期之內的目的而言，顯示的最后的日期將是完成裝運的日期，而第一個日期則是任何保險單據的生效日期。根據該ICC結論，對多式或聯合運輸單據的審核應參照提單的要求。

需要注意的是，從上述對比中可以看出，如果多式或聯合運輸單據為首程海運，且要求貨物從港口起運或要求貨物送至港口的情況時，單據的審核標準與提單類似。因此，有些客戶想通過規定接受多式或聯合運輸單據的方式，避免提單裝/卸貨港欄位未顯示信用證規定的港口而形成不符點，并不可行。

信用證要求提交多式或聯合運輸單據，同時特殊條款表明租船提單可接受

大多數特殊條款中顯示租船提單可接受，是在要求提交提單的時候。那么在明確為多式聯運，且首程為鐵路的情況下，如果提交了租船提單，審核又會有何不同？舉例如下。

信用證運輸路徑：

44A:ANY RAILWAY STATION OF RUSSIA（任意俄羅斯火車站）

44E:ANY RUSSIAN PORT（任意俄羅斯港口）

44F:YANTIAN,CHINA（中國鹽田）

信用證要求的單據：

FULL SET OF CLEAN MULTIMODAL BILLS OF LADING…（全套清潔多式聯運單據）

信用證特殊條款：

CHARTER PARTY BILL ARE ACCEPTABLE.（租船提單可接受）

一是要明確租船提單和多式運輸單據的概念。租船提單即租船合約（合同）提單，是利用租船方式進行海上運輸時簽發并受租船合同約束的提單。在國際航運實務中，按營運的方式可分為班輪運輸和不定期船運輸。其中班輪運輸一般使用提單；不定期船運輸也叫租船運輸，一般使用租船提單。而多式或聯合運輸單據則以一種運輸單據涵蓋了多種（至少兩種）運輸方式，從而可以減少中間環節，簡化托運手續，并能夠明確貨方與多式運輸經營人的責任，有利于保障貨物安全迅速抵達目的地。

二是明確多式或聯合運輸單據與租船提單審核的適用情況。如果信用證規定提交提單、多式或聯合運輸單據、不可流通轉讓的海運單，而特殊條款又規定，租船提單可接受，則表明受租船合約的約束，即應按照租船提單標準審核單據。

具體到多式或聯合運輸單據與租船提單審核的差異，可分別按UCP600規定和ISBP745規定加以區分。

根據UCP600的規定，（1）租船提單無須表明承運人，必須由船長或其具名代理人，或船東或其具名代理人，或租船人或其具名代理人簽署；多式或聯合運輸單據須標明承運人名稱，須由承運人或其具名代理人，或船長或其具名代理人簽署。（2）租船提單須表明貨物已在信用證規定的裝貨港裝上具名船只，卸貨港可以顯示信用證規定的港口范圍或地理區域；多式或聯合運輸單據須表明信用證規定的發送、接管或發運地點以及最終目的地，同時還可以載明另外一個不同的發送、接管或發運地點或最終目的地。

根據ISBP745規定。除簽署方式及卸貨港外，多式或聯合運輸單據與租船提單的不同點可參照與提單的不同點。首程為鐵路的情況下，租船提單與多式或聯合運輸單據審核中的差異如下：（1）租船提單適用于海上運輸，因此，如果提交了租船提單，就默認無需顯示信用證規定的鐵路運輸段。需要注意的是，信用證即使規定了收貨地，但因與所要求提交的單據運輸方式不匹配，開證行不應以未顯示收貨地作為不符點。（2）租船提單的裝運日，以貨物在信用證要求的具名裝貨港裝上具名船只的日期為準；而多式或聯合運輸單據的裝運日，以貨物在信用證要求的收貨、發送或接管、裝船日期為準。也就是說，如果出具多式或聯合運輸單據，則貨物在鐵路運輸段的日期即為裝運日期；如果交單為租船提單，那么貨物在俄羅斯港口的日期為裝運日。因為少了前程運輸，需注意是否會過信用證的最遲裝期，受益人應提早裝運貨物。

在實際業務操作過程中，提單、租船提單、多式或聯合運輸單據有許多相似之處，但也各有區別；因此，在單據審核時，先判斷按何標準審核，再根據信用證規定、國際慣例、ISBP、ICC意見等合理進行審核。