探析建立醫療機構風險防控管理體系的措施

李學峰 長春市第六醫院

引言

為了防范和減少醫療機構各項風險因素的影響，規范醫療機構風險管理工作，控制并保證醫療機構的各項業務、服務和工作質量，維護醫療機構和職工的利益及未來發展目標的實現，醫療機構要積極開展風險管理工作，積極應對各種外部風險及內部風險。

一、醫療機構面臨的外部風險和內部風險分析

醫療機構的風險是指醫療機構對其戰略目標與經營目標實現產生影響的不確定性。風險可按不同的方式分類。

（一）按照內容可分為：包括戰略方面風險點、財務方面風險點、市場方面風險點、醫療機構運行方面風險點和法律方面風險點

（1）戰略風險方面風險點主要包括：醫療行業狀況、我國在醫療產業方面政策；科學技術進步、技術方面創新等；市場服務需求，戰略合作單位之間的關系，尋求戰略合作單位的可能性；主要服務對象及主要競爭對手的狀況；本醫療機構的綜合實力與行業差距；長期發展戰略規劃、年度預期目標、社會效益與社會責任。

（2）財務風險點主要包括：單位負債情況、或有負債情況、資金周轉率、成本核算、業務活動費用的增減、業務流程易發生錯誤的流程和環節，與本單位有關的會計政策、會計估算的變更等信息。

（3）市場風險點主要考慮：服務的價值及供需，患者群體及主要供應藥商、醫療器械及醫療耗材供應商信譽，潛在的競爭者、競爭者及醫療技術、醫療水平、物價水平的變化等。

（4）運營風險點主要考慮：新醫療技術、新醫療市場的開發；醫療機構的運行環境、組織效率、管理狀況、企業文化；單位高、中級醫療隊伍及管理隊伍的知識結構、學歷結構、專用經驗；醫療服務水平、環境保護、信息技術安全等。

（5）法律風險點主要考慮的因素：本單位相關的法律方面環境、政治方面；可能影響單位的新出臺的法律政策；單位職工道德修養；簽訂的重大協議和經濟合同中重大法律糾紛事件；知識產權等。

（二）按照來源和范圍可分為外部方面風險點和內部風險點

（1）單位外部方面風險點，是指法律方面風險點、政治方面風險點、市場風險點、行業競爭風險點等。各個風險點既相互聯系又相互影響。國家法律健全穩定，單位市場方面競爭在法律法規允許的范圍內，社會經濟穩定，競爭在公平和規范內進行，單位的整體醫療運行環境良好，決策和行動能夠很好達到設定預期。突發事件有時有不可抗力性，如洪水、突發疫情，單位要有應對突發事件的預案。

（2）單位內部風險點，主要包括戰略方面風險、財務管理方面風險、經營運行方面風險、醫療技術及醫療設備風險、環境污染風險、信用風險、信息安全風險。與外部風險不同，內部風險點來自醫療機構自身方面，方便管理者辨識和進行管理，也可以通過一定的方法得到有效地降低和控制。

二、建立醫療機構風險識別及風險評估機制

（一）醫療機構風險識別分析

醫療機構各個部門、崗位及業務流程可能存在的重大風險。風險管理小組按照每個部門、科室、崗位、業務、事項歸類，將醫療機構所有業務工作流程進行分類并編號，建立業務流程圖。將每個業務流程中的節點進行風險分析，找出每一業務工作涉及風險事項可能性，對比分析各項風險因素發生的原因、可能性；涉及風險的特征、對事件結果的影響以及各風險因素之間的關系，對醫療機構目標實現的影響結果展開逐項分析，包括定性分析、定量分析以及定性與定量相結合分析方法。定性技術包括列舉風險清單、風險評價和風險矩陣等方法；定量分析包括概率技術和非概率技術。如敏感性分析、情景分析、壓力測試、設定基準等。制定相應風險應對措施，交風險領導小組審議。

（二）醫療機構風險評估機制

通過風險識別可以發現可能存在的危險因素，確定風險性質以及風險等級，如高、中、低三種，能夠為正確的風險管理提供依據。風險識別的概念指事件一旦發生就會成為影響企業的潛在風險事項，能夠把不利因素控制在醫療機構能夠承受的范圍區間內。幫助醫療機構順利實現預期發展目標。建立風險評估的有效機制，全程開展事前評估、事中評估、事后評估工作。通過繪制風險矩陣坐標圖進行風險評估，分析風險的可能性、影響程度，確定風險重要性水平，評估醫療機構容忍度上、下限，人員配置水平，設備可用性，信用拖欠率；從單位整體范圍及組合角度考慮，通過戰略目標及風險調整，將風險降低到可承受、能夠接受的范圍。

三、組織和建立醫療機構風險管理體系

所謂醫療機構風險管理的概念，是醫療機構為了實現預定的風險管理目標，能夠做到對風險因素進行合理識別、合理分析以及提出有效應對的管理過程。醫療機構風險管理實行統一領導，分級管理制度。醫療機構院長是全院風險管理工作的第一責任者，分管領導承擔分管業務的風險管理責任。各科室主任、護士長及行政部門負責人承擔所屬部門業務的風險管理責任。醫療機構成立風險管理領導委員會，由院長任領導管理委員會主任，業務分管付院級領導任副主任，其他有關部門領導任管理委員會成員。管理委員會負責整體組織、統籌和監督管理工作。保證真正做到醫療機構風險管理層層有人抓，事事有人管，責任到人，嚴防嚴控，取得實效。

四、有效開展醫療機構風險防控管理體系的具體措施

（一）戰略風險防控措施

戰略是指為了實現愿景和使命而設立遠景目標并對實現目標的軌跡進行的總體性、指導性謀劃，屬于宏觀領域管理范疇，具有綱領性、全局性、長遠性、競爭性、系統性、風險性六大特征。四種戰略管理障礙分別為：視覺障礙指只有5%的員工能理解本單位的戰略；管理障礙是指85%的管理層每月討論戰略的時間低于1小時；員工障礙是指只有25%的部門領導將戰略執行與激勵機制掛鉤，資源障礙60%的組織未將戰略與預算掛鉤。戰略著眼于未來，但充滿不確定性，從而導致戰略方案帶有一定的風險。戰略管理是管理者在充分分析內部、外部環境因素基礎上，從中選擇能夠達到醫療機構目標的行之有效戰略目標，然后將所選擇的戰略目標在實際工作中進行實施、有效控制和客觀評價的管理活動過程，制定戰略目標時應遵循以下的原則：所制定目標一定是可行的；所制定的目標必須與現有資源相匹配；所制定的目標責任應該落到實處；所制定的目標各個部門應該相互協調。這樣才能有效實現提高資源的使用效率效果的目的。制定戰略要進行外部環境、內部環境分析，做到兼顧長期戰略目標與短期目標，財務指標和非財務指標，無形資產和有形資產等因素。借助于平衡積分卡和戰略地圖等工具，完成戰略目標的細化。充分考慮企業過去的戰略作為新戰略的起點。實施管理與控制模式包括四種：一是制度進行控制模式、二是預算進行控制模式、三是評價進行控制模式、四是獎勵激勵機制進行控制模式。這四大控制模式既獨立又是統一的，可以同時采用兩個或兩個以上的模式，具有完整性和靈活性。通過科學的風險應對，達到有效的規避風險、降低風險和轉移風險。

（二）財務風險防控措施

通過實行全面預算管理，控制財務預算，實現對醫療機構財務風險進行控制。全面預算是醫療機構對所有經濟活動實行全面管理，全部納入預算管理范圍。它是一種全員性、全口徑、全過程、全方位管理的預算，覆蓋單位的人、財、物全部資源。所謂全員是指從院領導到中層、再到一般職工，全體發動，全員參與，全員負責。所謂全口徑包括業務預算、收入預算、費用預算、投資融資預算，財務報告形成一個整體，綜合協調，統籌組織。所謂全過程是指從預算的編制、審批、預算指標的下達和控制、分析及獎懲考評全程監管，全程落實。所謂全方位是指包括醫療業務及后勤行政業務的各個方面，各個崗位進行控制。通過全面預算編制與實施，達到協調、評價和激勵作用，整合單位配置資源，提高管理效率，能夠促進醫療機構實現預期發展戰略目標。通過預算績效的考核，完成全面預算流程。

（三）資金活動風險點防控措施

資金的潛在風險多為重大風險。加強資金活動的風險控制，保證資金的安全和完整。在資金活動中，單位應當遵循國家的法律法規及相關政策，根據自身的發展戰略，科學地規劃和使用資金。建立完善的監管監督，建立和完善管理制度。財會部門職責是資金日常活動是管理，參與投融資方案的決策過程。單位必須識別并關注資金活動的主要風險來源和主要風險控制點，合理設計流程，抓住關鍵控制點，具體到部門和人，并實行有效的控制措施。單位融資投資要經過充分論證程序及審批程序，杜絕盲目性融投資。合理調度和平衡資金，所有資金及時入賬，提倡單位零現金制度。

（四）工程項目風險防控措施

醫療機構要根據國家有關法律法規等有關制度，結合本部門的實際情況制定工程項目內控制度，并組織實施。單位負責人對本單位工程內部控制的建立和實施負責。單位成立工程項目實施委員會，建立和明確崗位責任制，明確相關部門和人員的相關職責、所屬權限。一定做到不相容崗位嚴格分離，工程業務人員要做到業務素質過硬、具備良好的職業道德。工程項目要做好可行性研究報告的編制、保項目決策的科學性、合理性。重大事情實行集體討論決策制度，并做好書面記錄；一定做好以下事項：一是做好預算編制控制、二是做好工程款支付控制、三是做好竣工決算控制、四是做好全過程監督及檢查事項。工程進行過程中，要做好項目跟蹤，深入工程一線，實際考察工程項目進展；及時發現隱蔽工程，及時做好現場記錄，為將來工程竣工審計做好一手材料。辦理竣工驗收手續前一定要進行工決算審計工作。已經驗收合格的工程項目，要及時辦理固定資產移交手續。

（五）物資采購風險防控措施

醫療機構要積極落實內控會計制度，建立健全崗位責任制，做到不相容崗位相互分離、實現相互制約和相互監督。明確劃分相關部門的崗位職責、權限。單位堅決不允許同一部門或個人全過程辦理采購業務，而沒有其他部門人員一同參與。做好審批授權工作，不可以越權進行審批。集體決策重大采購事項，可以有效地防范決策發生失誤，減少單位損失。商品采購談判人員兩人以上參加，全過程有完整的書面記錄，萬元以上的采購事項簽訂采購合同，嚴格執行《中華人民共和國合同法》的規定。嚴格落實政府采購制度，凡是政府采購目錄規定的物品，原則通過“政采云”平臺采購，平臺沒有或價格較高不能在平臺采購的，嚴格按采購文件程序提供支撐材料。采購物資及時辦理入庫、出庫手續，相關責任人簽字確認，登記相應臺賬。回避原則：除庫存管理、監督部門和倉儲人員外不得接觸存貨。應當按存儲條件要求的儲存倉儲物資，要建立健全六防工作：一是防火、二是防盜、三是防潮、四是防蟲、五是防變質、六是防洪的相關規定。經濟合同印章采用大箱小箱制度，嚴禁一個人辦理經濟合同簽訂全過程。加強采購制度建設，做到細化方案、健全機制、強化能力、追蹤問責、防微杜漸、警鐘長鳴。

（六）醫療風險防控措施

主要包括加強醫療服務質量管理，加強醫療隊伍技能培訓，提高醫療技術水平；加強醫患溝通，充分尊重患者的知情權和選擇權；嚴格執行醫院醫療管理制度，提前預防危險性因素；積極建立醫患糾紛和責任事故快速協商機制；做到實時監控風險發生的過程，及時發布處置結果，取信于民；規定醫療服務價格，建立醫療服務價格動態調整機制。

（七）信息安全風險防控措施

主要包括財務軟件信息、醫療機構信息、輿情安全信息等方面的管理。

（1）財務核算、收費軟件、醫保核算軟件等數據及時備份，制定專人負責數據管理，及時發現工作管理漏洞，及時改進，保證上述數據安全完整。

（2）醫療機構設有專門的信息中心，對信息進行系統管理，及時更新設備，保證信息暢通，安全穩定。推動互聯網、大數據、人工智能、云平臺等新技術和醫療機構的深度融合，提高工作效率和質量。同時加強網絡安全控制，達到現代手段與實際工作的完美結合。

（3）新聞中心及時監控輿情信息，及時發布，正確引導，為醫療機構發展保駕護航。

（八）環境方面風險防控措施

醫療機構設有污水處理站，嚴格按環保部門的要求做無害化處理，醫用廢棄物，嚴格按規定分類管理，設感染科，統一協調管理醫療廢棄物處理，保證醫療機構患者及工作人員環境健康。醫療機構執行節能減排，綠色環保，無煙醫療機構，造福社會。

結語

總之，風險防控無處不在，通過醫療機構全體人員上下齊抓共管，建立預警機制，通過風險規避、風險分擔、風險轉換、風險補償等方法控制和降低風險，保證醫療機構健康可持續發展，以實現醫療機構的戰略目標及愿景規劃，為社會醫療衛生事業發展多做貢獻。