關于金融犯罪與銀行業風險關系分析

馮 艷

（吉林財經大學，吉林 長春 130000）

金融安全是確保國家經濟安全的重要核心，銀行業的穩定發展是保證社會主義市場經濟發展的前提。新時期隨著銀行業務范圍的不斷擴大，各商業銀行之間的競爭力也不斷加大，這就會帶來更多的銀行業風險甚至是金融犯罪行為，其在一定程度上會影響我國社會經濟的健康發展。因此，在銀行業的發展過程中明確銀行業風險與金融犯罪之間的關系，重視對銀行業風險以及金融犯罪的控制與管理，做好銀行內部的監督管理工作，防范并且化解好金融風險，才能維護好銀行業的穩定，保證我國的金融安全，促進我國經濟的健康發展［2］。

一、簡析金融犯罪和銀行業風險

（一）簡析金融犯罪

金融犯罪主要是指各企業在進行金融活動的過程中，存在違反金融管理法律法規制度，破壞正常金融管理秩序的行為，其會嚴重阻礙貨幣的正常流通并且會危及我國金融市場的正常運行。金融犯罪是由犯罪主體、犯罪主觀方面、犯罪客體、犯罪客觀方面四部分組成，包括如信用卡詐騙罪、集資詐騙罪等內容。

（二）簡析銀行業風險

銀行業風險是指銀行在正常的經營活動過程中，由于各種因素造成的銀行收入、資金等遭受損失的情況，主要包括信用風險、非法拆借風險、非法集資風險、金融詐騙風險以及其他風險。其中信用風險是指債務人通過舉證自己的個人信息，并且同意和銀行雙方簽訂的有關還款約定，從而在獲得銀行信用支持的情況下得到一筆資金來源，但是在后期由于各種原因而不能遵守有關約定按時償還本金和利息，最終導致銀行業或整個金融部門遭受巨大經濟損失［3］。

二、金融犯罪與銀行業風險關系

金融犯罪分為破壞金融管理秩序和金融詐騙兩方面，金融犯罪與銀行業風險之間的關系是成正比例的，金融犯罪是銀行業風險加劇的重要誘因，其會給銀行業帶來相應的信用風險、操作風險、流動性風險以及聲譽風險等。隨著金融犯罪數量的增多，銀行業的風險也就會不斷加大。金融犯罪行為的出現會導致金融機構尤其是銀行業面臨不良資產和壞賬損失的情況加劇，還會導致金融行業的準入市場混亂、出現銀行業之間的無序競爭，從而引發銀行業的信譽危機，因此打擊和防范金融犯罪是確保社會經濟安全穩定、合法有序發展的重要舉措。

（一）從信用風險角度

信用卡詐騙罪、貸款詐騙、騙取貸款罪、信用證詐騙罪等主要是以非法占有為主要目的，債務人存在非法獲取貸款或者透支信用卡資金等行為之后，無法按照最初與銀行的約定條款來按時歸還本金和利息，其不僅會影響債務人的信用記錄，還會增大銀行業風險。據調查顯示，這些詐騙行為的犯罪率在主要金融犯罪案件中占比達到24.7%、5.4%、2.2% 和 2.0%，其對銀行的風險系數達到了 0.8、0.9、0.8 和 0.6。從美國次貸危機之后，我國政府為緩解其對我國經濟的影響，放寬了相應的財政政策和貨幣政策，銀行業為提高自己業績，實現其經濟效益最大化，存在大量發卡、放貸等行為來拓寬自己的市場占有率，而忽視了對債務人信息情況的審核，就會導致部分騙卡、騙貸等金融詐騙行為的出現，從而加大了銀行業的風險系數，增加了其信用風險。

（二）從操作風險角度

操作風險主要是由于銀行業內部存在控制與監督管理制度不完善而引起的。據調查顯示，非法吸收公眾存款罪、持有和使用假幣罪、出售、購買和運輸假幣罪以及違法發放貸款罪等在整個主要金融犯罪案件中各占據 11.8%、8.6%、6.1%和3.1%，其對銀行的風險系數分別達到0.7、0.7、0.6和0.7。這些違法犯罪行為屬于銀行內部操作人員通過規避銀行的控制與管理，為謀取私人利益而存在違法操作行為，這些操作風險大都是由金融犯罪引起的，其不僅會給銀行帶來巨額的經濟損失，還會影響社會發展的和諧安定。

（三）從流動性風險角度

流動性風險是指銀行在一定時間之內無法獲取足夠的資金和能力來以合理的成本快速融資而增加自身的負債或者變現資產來保證銀行資產的流動性，從而影響銀行業的經濟效益。據調查顯示，集資詐騙罪、保險詐騙罪、票據詐騙罪、洗錢罪等在主要金融犯罪案件中的比例達到3.0%、3.7%、4.7%和2.5%，導致銀行風險系數達到0.2、0.6、0.7和0.4。如非法吸收公眾存款和貸款詐騙等行為都因銀行貸款的審核與管理制度不健全，從而使銀行需要對付大量的資金成本來支付公眾資產，就會導致銀行的存款量減少，影響銀行的正常業務進行和資金流動，這在一定程度上增加了銀行的融資難度，導致銀行業資產的流動性降低。不良貸款率越高，就會使銀行沒有足夠的資金來支付正常消費者的資金使用需求，從而導致銀行業在整個市場中的信譽度和公信力下降，就會使銀行業的業務量減少，最終導致資產的總體流動性降低，從而擾亂社會經濟發展的市場秩序［4］。

三、防范金融風險的有效措施

（一）完善金融法制建設，積極應對金融市場的變化

互聯網信息共享的大數據時代，國家要重視不斷完善金融法制建設，嚴格審核與監督各種貸款、信用卡等的審批力度，規范金融市場的發展秩序，提高銀行業資產的運作質量和效率，從而為我國的金融市場的穩定發展奠定堅實基礎；銀行業的內部管理人員要明確銀行業風險的控制與管理工作對于提高該銀行的經濟效益、工作效率、管理水平以及市場競爭力的重要性；要具有敏銳的市場觀察能力，積極調研市場需求，合理配置相關資源，加大風險管理的宣傳力度，嚴格根據金融法律的強制性來合理監督與研發具有自身特色的價值高、質量好、安全的金融產品，來自覺維護金融市場的良好風尚。

（二）完善內部控制體系，建立信息披露制度

制定完善的銀行業內部控制體系和信息披露制度，為盡最大可能來防范和規避金融犯罪，就需要銀行業根據自身的發展情況和特點以及金融業的市場需求來科學制定貨幣政策，加強銀行資產與金融風險管理工作的規范化、科學化和合理性，真正做到“有章可循”；合理設置金融風險管控機制，根據市場經濟信息的變化情況來及時預測、反饋銀行業風險發生的可能性，從而可以提前制定相應的預防措施，提高銀行應對金融風險和金融詐騙的能力；充分利用現代化的信息技術，采用多元化的管理模式，引入新型的現代銀行管理制度，合理披露銀行業內部的各種矛盾和問題，來建立合適、完善、有效的信息化管理平臺，加強銀行業在財務報告、風險管理等方面信息的公示，以此減少金融犯罪行為的發生。

（三）提高管理人員的綜合素質，健全風險監督管理機制

設立相關的銀行業管理人才準入門檻制度，重視對相應人員進行專業知識考核和職業道德評估，加強其思想道德教育，開展反腐倡廉、法制教育、人生規劃等的宣傳，增強其責任感、使命感和正確價值觀的培養，從源頭防范金融犯罪等違法行為的出現；建立健全風險監督管理機制，重視銀行貸款、信用卡等業務處理過程的考核，安排高素質的監督管理人員對該項目進行全程跟蹤，妥善保管各類原始憑證，定期審核賬目的報表信息和數據，建立資金日報表機制，防止銀行內部員工因一己私利而放棄自己的職業道德進行違規操作的行為；不定期檢查與考核銀行人員的工作能力，通過設立監督舉報電話等途徑，實現公共監督和法制軌道的有效結合，從而達到控制銀行業風險，有效防范金融詐騙行為出現的目的。

四、總結

綜上所述，金融詐騙與銀行業風險之間的關系緊密相關，金融犯罪行為的產生是由多種因素綜合影響而導致的。因此，要想有效防范金融詐騙行為、規避銀行業風險，就需要完善金融法制建設，來積極應對新時期的金融市場變化；完善銀行業的內部控制體系，建立信息披露制度；提高管理人員的綜合素質，建立健全風險監督管理機制，把打擊和預防金融犯罪結合起來，來保證金融機構特別是銀行業的資金安全，從而確保銀行業和整個金融市場的健康、可持續發展。