農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理探討

文/石慧

（貴陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）

隨著小微企業(yè)在國家經(jīng)濟建設(shè)工作中發(fā)揮的作用越來越明顯，國家對于小微企業(yè)的健康發(fā)展愈加重視，近幾年在政策上逐漸加大了對小微企業(yè)的扶持力度，比如我國銀保監(jiān)會連續(xù)下發(fā)文件支持銀行業(yè)改進，將部分資源向小微企業(yè)傾斜。與此同時，我國商業(yè)銀行在國家政策的號召下，逐漸認(rèn)同了小微企業(yè)的潛在商業(yè)價值，并將小微企業(yè)作為信貸業(yè)務(wù)服務(wù)的重要擴展對象。但是由于某些原因，部分商業(yè)銀行在擴展信貸業(yè)務(wù)過程中遇到了一些問題，比如風(fēng)險管理意識不足、缺乏對宏觀經(jīng)濟和行業(yè)風(fēng)險的判斷、小微信貸產(chǎn)品種類單一等，因此有必要對以上問題進行分析探討。

一、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的含義

小微信貸業(yè)務(wù)是指小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體工商戶在商業(yè)銀行開辦的貸款，其業(yè)務(wù)風(fēng)險主要來源有兩部分，其一，小微企業(yè)普遍缺乏財務(wù)報表和信息評價等關(guān)鍵信息內(nèi)容，因而難以對其信用等級進行合理評估，信貸業(yè)務(wù)存在較大風(fēng)險；其二，商業(yè)銀行為小微企業(yè)主要提供保證類擔(dān)保貸款，往往缺乏實際抵押物的保障。

二、小微企業(yè)風(fēng)險來源

（一）外部環(huán)境風(fēng)險

在當(dāng)前一體化經(jīng)濟環(huán)境下，各市場主體難以避免宏觀經(jīng)濟波動的影響，然而由于小微企業(yè)自身抗風(fēng)險能力和意識不足，因此在面臨宏觀經(jīng)濟沖擊的情況下，很難及時作出有效應(yīng)對。比如，某建材行業(yè)因市場持續(xù)低迷，導(dǎo)致原材料價格迅速下跌，相關(guān)中小企業(yè)經(jīng)營業(yè)績受到直接影響，其中一些小微企業(yè)就出現(xiàn)了資金鏈斷裂，甚至破產(chǎn)倒閉的情況。此外，小微企業(yè)還會面臨政策環(huán)境變化帶來的風(fēng)險。由于我國是政策導(dǎo)向型經(jīng)濟，倘若政策環(huán)境發(fā)生重大變化，也會給企業(yè)經(jīng)營帶來影響。比如今年出現(xiàn)的教育培訓(xùn)退潮現(xiàn)象，教育市場大幅縮水，大量小微教育培訓(xùn)企業(yè)面臨破產(chǎn)倒閉。

（二）內(nèi)部環(huán)境風(fēng)險

小微企業(yè)對比大型企業(yè)除了資金體量的區(qū)別之外，企業(yè)還存在管理制度、組織機構(gòu)不完善的情況，這使得企業(yè)管理職能方面存在缺陷，不利于企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險。此外，小微企業(yè)產(chǎn)品單一也是關(guān)鍵風(fēng)險因素，產(chǎn)品單一也就意味著服務(wù)單一，不具備多元化競爭優(yōu)勢，也難以在外部市場需求變化的情況下，及時對自身產(chǎn)品結(jié)構(gòu)作出調(diào)整，缺乏良好的應(yīng)急能力。

三、當(dāng)前商業(yè)銀行小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在的問題

（一）風(fēng)險管理意識不足

對商業(yè)銀行小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管控工作而言，其工作開展的基礎(chǔ)在于良好的風(fēng)險管控意識。但是當(dāng)前部分商業(yè)銀行在小微信貸業(yè)務(wù)方面，缺乏風(fēng)險管控意識，具體表現(xiàn)在三個方面。首先，部分商業(yè)銀行管理層過于重視短期經(jīng)濟效益，對風(fēng)險管控工作不夠重視，未能將風(fēng)險管控理念貫穿于整個小微信貸業(yè)務(wù)活動中，使得風(fēng)險管控工作未能取得預(yù)期成效；其次，部分商業(yè)銀行管理層沒有設(shè)立完善風(fēng)險管控制度體系，在開展風(fēng)險管控工作時，缺乏明確合理的工作執(zhí)行依據(jù)，使得風(fēng)險管控工作存在較大的主觀性和隨意性[1]；最后，部分商業(yè)銀行沒有設(shè)立專業(yè)風(fēng)險管控部門，而是由其他部門代理完成風(fēng)險管控工作，由于其他部門成員精力有限，且缺乏專業(yè)風(fēng)險管控能力，導(dǎo)致風(fēng)險管控工作收益較低。

（二）缺乏對宏觀經(jīng)濟和行業(yè)風(fēng)險的判斷

小微企業(yè)相比其他大型企業(yè)，最明顯的劣勢在于抗風(fēng)險能力較低，一旦宏觀經(jīng)濟環(huán)境或國家政策發(fā)生較大變動，就會對該行業(yè)發(fā)展帶來十分明顯的影響。部分商業(yè)銀行并沒有認(rèn)識到這一點，缺乏對宏觀經(jīng)濟和行業(yè)風(fēng)險的準(zhǔn)確判斷，導(dǎo)致不良貸款率上升，具體表現(xiàn)在三個方面。首先，部分商業(yè)銀行未能明確認(rèn)識到國內(nèi)外經(jīng)濟變化之間的關(guān)聯(lián)影響，缺乏對國內(nèi)外經(jīng)濟運行態(tài)勢和波動規(guī)律的準(zhǔn)確判斷，從而在制定信貸業(yè)務(wù)決策時，無法對其潛在風(fēng)險進行準(zhǔn)確評估[2]；其次，部分商業(yè)銀行并未對小微企業(yè)行業(yè)的周期性有一個科學(xué)的認(rèn)識，比如某行業(yè)自身周期性分析以及行業(yè)周期與經(jīng)濟周期的相關(guān)性分析，沒有針對其周期性特征，對小微企業(yè)行業(yè)進行合理分類，因而造成預(yù)測周期變化不準(zhǔn)確的狀況；最后，部分商業(yè)銀行在進行行業(yè)風(fēng)險判斷之前，并未對該行業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)結(jié)構(gòu)等要素進行調(diào)查研究，即使對該行業(yè)的周期性有一定了解，但是無法對該企業(yè)的風(fēng)險節(jié)點進行準(zhǔn)確預(yù)估。

（三）小微信貸產(chǎn)品種類單一

商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品種類較多，隨著社會的不斷發(fā)展，小微企業(yè)的數(shù)量逐漸增多，因此小微信貸產(chǎn)品種類單一的問題逐漸暴露出來，該問題主要表現(xiàn)在三個方面。首先，部分商業(yè)銀行信貸產(chǎn)品的貸款申請條件單一，比如只能用現(xiàn)金或者房產(chǎn)、土地等資產(chǎn)作為申請條件，使得小微客戶在貸款渠道方面，選擇項過少，對小微客戶和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展都帶來了不良影響；其次，隨著小微企業(yè)數(shù)量的增多，涉及行業(yè)范圍也在不斷擴大，因此小微客戶的融資要求逐漸趨向多元化。但是當(dāng)前部分商業(yè)銀行的小微信貸產(chǎn)品并不能滿足客戶的多元化需求，比如客戶的還款能力、行業(yè)風(fēng)險特征等因素衍生出的融資需求；最后，部分商業(yè)銀行所提供信貸產(chǎn)品并未圍繞政府支持的產(chǎn)業(yè)，沒有通過多元化信貸產(chǎn)品來合理降低信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。

（四）貸后管理工作不到位

貸后服務(wù)管理工作是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)工作內(nèi)容的重要組成部分，但是目前部分商業(yè)銀行存在貸后管理工作不到位的問題，具體體現(xiàn)在三個方面。首先，部分商業(yè)銀行對貸后管理認(rèn)識不到位，比如一些業(yè)務(wù)人員深受傳統(tǒng)管理觀念影響，認(rèn)為能夠按時償還貸款的小微企業(yè)即為高質(zhì)量客戶，對其還款能力賦予了較高的信任，未能定期前往該企業(yè)實地調(diào)查研究，缺乏對該小微企業(yè)還款能力的動態(tài)把控；其次，部分商業(yè)銀行在完成信貸業(yè)務(wù)之后，并未按照銀行的制度規(guī)范，對貸后檔案進行仔細(xì)填寫和整理，使得部分貸后檢查檔案存在數(shù)據(jù)失真或者數(shù)據(jù)丟失等狀況，存在一定風(fēng)險隱患；最后，部分信貸業(yè)務(wù)人員不能及時收集整理信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)資料，難以及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)中存在的問題，對銀行信貸風(fēng)險管控工作帶來負(fù)面影響。

四、優(yōu)化商業(yè)小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的具體措施

（一）樹立風(fēng)險防范意識

在樹立風(fēng)險防范意識方面，商業(yè)銀行可從三方面著手處理。首先，商業(yè)銀行管理層要發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)表率作用，積極主動了解小微信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險內(nèi)容，在注重銀行短期經(jīng)濟效益的同時，將小微信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控與銀行長期發(fā)展緊密相連。對風(fēng)險管控工作引起高度重視，自上而下在銀行內(nèi)部樹立健康良好的風(fēng)險管控意識和氛圍，從而將風(fēng)險管控理念貫穿于整個小微信貸業(yè)務(wù)活動中，促進小微信貸風(fēng)險管控工作順利開展；其次，制度建設(shè)是工作開展的執(zhí)行依據(jù)，因此商業(yè)銀行要針對小微信貸業(yè)務(wù)的管理特征，制定科學(xué)合理的風(fēng)險管理制度體系，為信貸業(yè)務(wù)人員開展工作提供依據(jù)和方法，促進風(fēng)險管控工作的專業(yè)性和規(guī)范性；最后，風(fēng)險管控工作不僅需要制度作為依據(jù)，還需要部門機構(gòu)作為執(zhí)行主體。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專業(yè)風(fēng)險管控部門，加強相關(guān)工作人員的專業(yè)素養(yǎng)，通過技能培訓(xùn)和知識講座等方式提升其業(yè)務(wù)能力，為風(fēng)險管控工作開展奠定人才基礎(chǔ)。

（二）及時跟蹤宏觀經(jīng)濟運行態(tài)勢

針對當(dāng)前小微企業(yè)抗風(fēng)險能力較低的現(xiàn)狀，商業(yè)銀行可從三方面做好相關(guān)工作，及時跟蹤宏觀經(jīng)濟運行態(tài)勢。首先，隨著經(jīng)濟全球化影響力的不斷擴大，國內(nèi)外經(jīng)濟運行的關(guān)聯(lián)性越來越強，因此商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于以上背景，對國內(nèi)外經(jīng)濟變化的關(guān)聯(lián)性有一個較為清晰的認(rèn)知，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)分析能力，對國內(nèi)外經(jīng)濟運行態(tài)勢和波動規(guī)律進行準(zhǔn)確預(yù)測；其次，商業(yè)銀行不僅要對國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境變化的規(guī)律有所了解，還要對小微企業(yè)涉及的行業(yè)特征有一定認(rèn)知，并根據(jù)各行業(yè)發(fā)展的周期性特征，對小微企業(yè)行業(yè)進行合理分類，實現(xiàn)企業(yè)行業(yè)發(fā)展規(guī)律的精細(xì)化管理；最后，為了進一步提升風(fēng)險預(yù)估的精確性，商業(yè)銀行還需要對該企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模和技術(shù)機構(gòu)等要素進行調(diào)查研究，從而判斷該企業(yè)的還貸能力和抗風(fēng)險能力。

（三）創(chuàng)新小微信貸產(chǎn)品

在創(chuàng)新小微信貸產(chǎn)品工作方面，商業(yè)銀行可從三方面著手處理。首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于基本小微信貸產(chǎn)品，針對目前小微企業(yè)客戶的實際狀況，對部分貸款條件進行合理調(diào)整和修改，比如抵押擔(dān)保類小微信貸業(yè)務(wù)工作，除了采用傳統(tǒng)資產(chǎn)抵押之外，還可采用存貨抵押貸款、在建工程遞延貸款和應(yīng)收賬款抵押貸款等方式，使客戶有較多的貸款渠道來達成融資目的；其次，由于各小微企業(yè)運營管理狀況各不相同，其融資需求也存在較大差異，為了應(yīng)對這一狀況，滿足小微企業(yè)客戶的多元化融資需求，商業(yè)銀行可借助信息系統(tǒng)對小微企業(yè)客戶的經(jīng)營數(shù)據(jù)信息進行分析整理，從經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)特征和征信狀況等多個角度，判斷該客戶的還貸能力，并依據(jù)該客戶的特定要求研究開發(fā)信貸款產(chǎn)品，并將貸款風(fēng)險降至最低[3]；最后，除了開發(fā)傳統(tǒng)行業(yè)的信貸產(chǎn)品，商業(yè)銀行還可根據(jù)政府下發(fā)的文件內(nèi)容，圍繞政府支持的產(chǎn)業(yè)開發(fā)小微信貸產(chǎn)品，比如醫(yī)療、教育等生命周期較長且經(jīng)營波動較小的行業(yè)，從而有效降低信貸風(fēng)險。

（四）加強貸后管理工作

在加強貸后管理工作方面，商業(yè)銀行可從三方面著手開展工作。首先，商業(yè)銀行要對貸后管理工作引起高度重視，及時摒棄傳統(tǒng)管理觀念，認(rèn)識到客戶的質(zhì)量并不僅僅體現(xiàn)在按時償還貸款方面，而是由客戶企業(yè)的盈利能力和抗風(fēng)險能力所決定；其次，在貸款發(fā)放之后，商業(yè)銀行要定期委派業(yè)務(wù)人員到現(xiàn)場了解企業(yè)當(dāng)前運營管理狀況，比如最新投資決策、財務(wù)管理狀況以及客戶信用等，及時察覺客戶的運營管理的變動，從而提前制定好相關(guān)風(fēng)險管控措施；最后，信貸人員在完成信貸業(yè)務(wù)之后，要對貸款業(yè)務(wù)的各類信息進行認(rèn)真填寫和匯總，確保其數(shù)據(jù)信息的真實性和準(zhǔn)確性，并對數(shù)據(jù)信息進行定期更新，便于銀行及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)中潛藏的風(fēng)險，及時采取相應(yīng)措施規(guī)避風(fēng)險。

五、結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理工作，能夠有效降低不良貸款率，為商業(yè)銀行穩(wěn)定運營發(fā)展提供有力保障。因此商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對此項工作引起高度重視，將風(fēng)險防范意識貫穿于整個貸款業(yè)務(wù)活動，嚴(yán)格管控小微信貸業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵風(fēng)險點，并借助多種工具及時掌握外部市場環(huán)境和政策變化，加快業(yè)務(wù)人員專業(yè)素養(yǎng)提升，對小微產(chǎn)品種類進行創(chuàng)新研發(fā)。由于本文篇幅限制，難以將所有涉及商業(yè)銀行小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的內(nèi)容一一進行詳盡分析闡述，因此需要商業(yè)銀行在實際工作中積極探索和學(xué)習(xí)，從而總結(jié)出適合自身的小微信貸風(fēng)險管控機制。