監督動態

陜西省財政廳：優化內控綜合考評 提升內控建設實效

近年來，陜西財政始終堅持從嚴從實抓內控、科學規范考內控，有效發揮考核引領作用，持續優化內控綜合考評工作，進一步提升考評的科學性、規范性和導向性，有力推動了內控責任落實、制度體系建設和制度執行，提升了內控工作實效。

一是考核責任更加精準。建立起廳內控委、黨組成員、內控辦、成員單位、參考單位的考核責任體系。內控委確定考核方案、成績排名等重大考核事項，內控辦具體組織實施綜合考評，參考單位組織開展自評，成員單位依據職責分項復評，黨組成員打分評定分管處室單位年度內控工作，形成了自上而下的責任鏈條?？己素熑误w系的健全完善，使各個層級、各個單位的責任更加明確、邊界更加清晰，進一步強化了做好內控工作的責任擔當意識。

二是指標體系更加科學。弱化軟指標，整合修訂軟指標42個，使定性評價更加注重整體性、綜合性。強化硬指標，調整增加責任落實、預算編制和執行、績效評價等項分值，把內控考核的聚焦點放到查找風險、發現問題和解決問題上來，增設了處室單位風險點梳理掛賬銷號、發生人員黨紀或行政處理、經費開支問題和對外經濟糾紛、對外欠款、涉法涉訴等風險事件硬性指標，使定量評價更能反映單位內控實效。強調指標的可操作性，各處室單位依據處室職能任務，自行增設考核補充指標，以使指標體系緊密結合工作實際，更具針對性。

三是導向作用更加明顯。堅持問題導向，緊盯財政工作中的預算下達超時限、預算執行進度慢、績效監管“尺子松”等常見問題、易發問題，全面做好風險點防控考核，切實將內控考核成效反映在財政業務中。堅持底線思維，緊盯審計、內審和巡視巡察發現的問題，逐條逐項檢查考核。堅持大處著眼，突出對“制度執行年”和“爭創出”等重點工作任務的考核，廳領導親自督促分管處室單位對內控考核丟分項的問題認領。堅持小處著手，從日常管理中的小事易事考起，充分體現了內控工作的安全管理和高效行政，不斷增強做好內控工作的思想自覺和行動自覺，有力推動各項財政重點工作圓滿完成。

四是組織實施更加規范。合理設定考評計分方式，經過幾年探索實踐，內控考核評分主要包括單位自評、廳領導考評、內控辦綜合考評3項，分別占比20%、30%和50%，更加全面地反映內控工作開展情況。科學設計內控考核流程，要求處室單位自評不得打滿分、考評組各業務復核必扣分，設置廳領導考評優秀分值不得超過分管處室單位總數的30%，同時要有一名差評處室單位，健全完善處室單位自評、考評組復核、廳領導考評、內控辦綜合評定的考核程序，實現各層級、各環節有機銜接。嚴密組織考核過程，機關紀委全程監督，采取一人打分、多人復核、集體綜合考評的方式，利用考核過程的公平性、公開性有力保證了考核結果的客觀性、權威性。

下一步，陜西財政將積極探索依托陜西財政云進行內控考核的新模式新方法，切實發揮考核的導向作用，有力推動陜西財政內控工作再上新臺階，開創新局面。

（王創鵬 李 峰 郭曉剛）

河南鶴壁：精準發放蓄滯洪區運用補償資金 跑出“鶴壁速度”提升“民生溫度”

河南省鶴壁市財政局采取有效措施，強化組織協調，應用“一卡通”系統，2022年1月，僅用3天時間就將26.3億元蓄滯洪區運用補償資金精準發放到?？h和淇縣294個行政村、8.3萬戶群眾手中，這是河南省通過“一卡通”系統單項發放資金量最大、用時最短的補貼發放業務。

一是提高政治站位。發放蓄滯洪區運用補償資金，體現了黨和政府對蓄滯洪區人民群眾的關懷。臨近春節，河南省鶴壁市財政局按照省財政廳和市委市政府的要求，切實加強組織領導和部門協作，以開展“能力作風建設年”活動為契機，快速行動，成立專班，對蓄滯洪區內受災群眾領取補償金情況進行排查，確保每位符合補償政策的群眾均領取到位，盡快實現“清零到位”。

二是提升工作質效。會同水利部門，指導?？h、淇縣印發《?？h2021年蓄滯洪區運用補償資金發放方案》《淇縣2021年蓄滯洪區運用補償資金發放方案》，明確補償對象、范圍、標準，規范資金發放程序。安排專業人員深入基層，現場指導“一卡通”系統操作，講解“一卡通”發放流程。各行政村補償清冊所列群眾基礎信息及具體補償金額經審核合格后，分批次錄入“一卡通”系統，最大限度節省發放時間。

三是增強服務意識。針對基層工作人員不熟悉“一卡通”系統操作，特別是補貼基礎信息采集量大，數據導入、修改、發放環節存在較多問題的實際情況，該局指定專人24小時服務，提供業務咨詢和技術指導。在發放過程中，財政、水利、鄉鎮、村委會集中辦公、審核、修改數據，對群眾社?？ㄐ畔⒉粶蚀_等問題，及時通知到村，在最短時間內進行核實修正，確保補貼資金精準發放。

四是強化工作督導。聯合市紀委監委、市審計局成立督導組，赴?？h、淇縣督查督辦蓄滯洪區運用補償資金發放工作。通過現場走訪和電話調查，全面了解兩縣補貼資金發放情況，及時研究解決基層發放過程中遇到的困難和問題。每日兩次統計發放進度，向紀檢監察部門反饋基層發放數據信息，由其對工作開展不力的鄉鎮和業務主管部門領導進行約談。

下一步，河南省鶴壁市財政局將立足職能職責，進一步做好惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理工作，確保資金發放做到過程規范、發放精準、群眾滿意。同時，深入鄉村聽取群眾對于資金發放工作的意見建議，實現政策宣傳全覆蓋，打通服務保障“最后一公里”，努力提升群眾的獲得感、幸福感。

（申衛華 朱 暉）

湖南麻陽：圍繞“四個重點”下達2022年監督檢查計劃

為嚴肅財經紀律，充分發揮財政監督職能，近日，湖南省麻陽苗族自治縣財政局根據財政部和省財政廳2022年財政監督工作要點，圍繞“四個重點”，完成“兩個動作（規定動作和自選動作）”，補齊“兩大短板（內控和內審）”，確定并下達本年監督檢查計劃。監督計劃共計10項，包含地方財經秩序自查自糾專項整治、防范化解重大債務風險等國家重大政策落實情況監督3項、預決算公開監督1項、預算管理及預算績效監督1項、會計監督1項、內部監督3項、專項監督1項。

一是圍繞國家重大政策開展監督。認真學習法律條規和系統軟件操作，提高履職能力。圍繞地方財經秩序自查自糾專項整治行動、防范化解重大債務風險和惠民惠農財政補貼資金等國家財稅政策落實等內容開展精準監督，確保國家各項財稅政策落到實處。

二是圍繞主責主業開展監督。按照上級財政部門和黨委政府部署，圍繞主責主業持續開展會計評估、預決算公開、預算管理和預算績效、“互聯網+”等內容的監督。

三是圍繞短板弱項開展監督。以省廳內控試點工作為契機，細化內控考核細則，調整內控內審領導小組。完善內控管理辦法（措施）、進一步精準查找風險點、制定切實可行的防控辦法或措施。充分利用大數據、軟件和系統，強化內控信息化建設。加強對內設機構和下屬單位的監督檢查，繼續做好人員大輪崗、大交流、大談話，確保財政資金使用和干部廉潔雙安全。

四是圍繞各類交辦（函）件開展監督。強化常態化監督檢查和各級巡視（巡察）、紀委監委、審計和財會監督線索移交核查及問題整改，通過抽查、回訪和回頭看等方式，倒逼單位對交辦存在的問題徹底整改。

（張曉春）

陜西安康：四舉措開創財政監督工作新局面

近年來，陜西省安康市財政局深化“財政大監督”理念，圍繞中心，服務大局，強化部門協作貫通，改進監督方式，將財政監督作為推進財政管理科學化、精細化的重要途徑，多措并舉開創財政監督工作新局面。

一是圍繞重點開展專項檢查。圍繞“六穩”“六保”，聚焦重點領域，組織開展地方財政收入、中省惠民惠農財政補貼“一卡通”、直達資金、地方政府債務、預算管理一體化等重大政策落實情況的專項督導，確保中省市重大決策部署落地生根，財政資金使用安全規范有效。

二是緊扣中心開展常規監督。組織開展年度地方預決算公開專項檢查、會計信息質量檢查等常規性工作，編印《地方預決算公開相關法律法規及政策匯編》，指導縣區財政監督業務人員學習相關政策，推動常規監督檢查工作有序開展。

三是聚焦整改鞏固檢查成果。針對財政監督檢查發現的問題，重點抓好整改落實情況跟蹤督查，全面執行整改落實情況反饋制度，確保財政監督檢查真查真改、不流于形式，真正起到規范單位財務會計核算，提高單位財務管理水平的作用。

四是探索創新建立完善機制。建立“財政大監督”機制，將財政監督作為財政專職監督機構和財政業務管理機構的共同職責，明確責任分工，形成監督合力，實現財政監督與業務工作的有機融合；建立部門協同工作機制，加強與紀檢監察機關、巡察機構的溝通協作及其他有關監督部門的日常溝通配合，進一步增強監督合力。