工商銀行：深耕綠色金融 服務(wù)“雙碳”目標

文︱陳珂

工行云南分行融資支持的洱海環(huán)湖截污工程二期項目。

我國踐行“雙碳”目標的一年多來，金融發(fā)揮的作用愈加凸顯。近年來，中國工商銀行（簡稱“工商銀行”）深入貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于綠色發(fā)展的戰(zhàn)略部署，建立完善的綠色金融發(fā)展體系，統(tǒng)籌推進投融資綠色低碳轉(zhuǎn)型、產(chǎn)品創(chuàng)新與風險管理，服務(wù)國家“雙碳”目標，在綠色金融發(fā)展過程中發(fā)揮了開創(chuàng)者、引領(lǐng)者的作用。

在國內(nèi)同業(yè)中，工商銀行率先倡導(dǎo)并踐行“綠色信貸”理念，制定了16個板塊50個行業(yè)的投融資政策，是全球最早開展環(huán)境風險壓力測試研究的金融機構(gòu)之一，綠色貸款、綠色債券發(fā)行、綠色債券承銷及投資、綠色非標代理投資、綠色租賃融資等綠色投融資主要指標均處于市場領(lǐng)先地位。憑借在綠色金融、氣候投融資和金融支持生物多樣性等方面作出的卓越貢獻，工商銀行榮獲“2021全球綠色金融獎”等多個獎項。

構(gòu)建綠色金融體系，打造綠色金融發(fā)展高地

工商銀行堅持綠色發(fā)展理念，將綠色金融發(fā)展要求融入發(fā)展戰(zhàn)略、公司治理、政策制度、業(yè)務(wù)流程及風險管理等各方面，建立了較為完善的綠色金融發(fā)展體系。

早在2007年，工商銀行在國內(nèi)同業(yè)中率先倡導(dǎo)并踐行“綠色信貸”理念，2015年發(fā)布的綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略，明確了綠色信貸發(fā)展目標、組織管理及綠色信貸體系建設(shè)等內(nèi)容，為全行綠色信貸工作持續(xù)發(fā)揮引領(lǐng)作用。多年來，通過不斷完善綠色金融治理架構(gòu)，工商銀行形成了以董事會、綠色金融委員會統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)，各部門協(xié)同分工，分支機構(gòu)積極創(chuàng)新，全員參與的綠色金融戰(zhàn)略推進體系。

在政策體系方面，工商銀行制定16個板塊50個行業(yè)的投融資政策，全面突出“綠色”導(dǎo)向，不斷加大差異化政策支持及管控力度。在企業(yè)維度，企業(yè)技術(shù)、環(huán)保、能耗等指標被嵌入重點行業(yè)客戶及項目選擇標準；在行業(yè)維度，將清潔能源、綠色交通、節(jié)能環(huán)保等重點領(lǐng)域定位為積極或適度進入類行業(yè)，配套經(jīng)濟資本占用、授權(quán)、定價、規(guī)模等差異化管理措施。

為充分考慮環(huán)境約束和現(xiàn)實挑戰(zhàn)，工商銀行長期致力于綠色金融的前瞻性研究，近年來在環(huán)境風險壓力測試、ESG評級及指數(shù)、環(huán)境信息披露等研究中取得一系列重要成果。在國內(nèi)同業(yè)中，工商銀行率先發(fā)表環(huán)境風險壓力測試結(jié)果，是全球最早開展環(huán)境風險壓力測試研究的金融機構(gòu)之一，并發(fā)布ESG指數(shù)和“一帶一路”綠色金融（投資）指數(shù)，為全球金融業(yè)量化環(huán)境風險提供方法。

國際合作方面，2017年，工商銀行在中國人民銀行指導(dǎo)下倡議成立“一帶一路”銀行間常態(tài)化合作機制（BRBR）；2018年，協(xié)助中國金融學會綠色金融專業(yè)委員會和倫敦金融城聯(lián)合起草“一帶一路”綠色投資原則（GIP），并成為首批簽約機構(gòu)。氣候變化與環(huán)境資源約束已成為全球性話題，圍繞“雙碳”工作、應(yīng)對氣候變化、生物多樣性保護等諸多議題，工商銀行還積極在國際舞臺上發(fā)出聲音。

加快投融資創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，推動經(jīng)濟社會綠色低碳發(fā)展

為貫徹落實碳達峰碳中和重大戰(zhàn)略決策，打造綠色金融比較優(yōu)勢，推動經(jīng)營長期可持續(xù)發(fā)展，工商銀行大力推進投融資低碳轉(zhuǎn)型，為服務(wù)國家“雙碳”目標、助力產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型貢獻力量。

圍繞低碳、零碳、減碳、負碳4條主線，工商銀行持續(xù)加大對低碳產(chǎn)業(yè)的支持力度。在低碳、零碳領(lǐng)域，重點支持清潔能源、綠色交通、綠色建筑、綠色制造等產(chǎn)業(yè)；在減碳、負碳領(lǐng)域，積極支持企業(yè)節(jié)能改造、能效提升項目及高效節(jié)能裝備，推動碳捕捉等前沿項目及碳匯林建設(shè)。

以清潔能源建設(shè)為例，工商銀行清潔能源貸款已成為該行電力行業(yè)貸款的主體，特別是風電、光伏等新能源發(fā)電貸款快速增長，貸款規(guī)模市場領(lǐng)先。數(shù)據(jù)顯示，“十三五”以來，工商銀行累計為能源行業(yè)提供貸款超過2.5萬億元，有力促進了能源穩(wěn)定供應(yīng)和綠色低碳轉(zhuǎn)型。

在創(chuàng)新構(gòu)建碳金融產(chǎn)品體系方面，工商銀行成果豐碩。2021年，工商銀行成功發(fā)行首筆全球多幣種碳中和主題境外綠色債券和境內(nèi)首期100億元綠色金融債券，其中后者是我國作出碳達峰碳中和承諾以來，全國性商業(yè)銀行境內(nèi)發(fā)行的首只綠色金融債券。工商銀行還與國家能源集團“強強聯(lián)手”，在上海證券交易所成功發(fā)行全國首單能源保供資產(chǎn)支持證券，募集資金將精準直達國家能源集團旗下15個省市共計35家發(fā)電供熱企業(yè)，以資產(chǎn)證券化方式提供高效、低成本的資金，保障能源供應(yīng)。作為首批開展碳中和債券投融資業(yè)務(wù)的銀行，2021年全年工商銀行主承銷碳中和債券23只，同時積極創(chuàng)新資本市場金融產(chǎn)品，推出了市場首只ESG主題基金、碳中和資產(chǎn)配置指數(shù)以及首個綠色金融主題的理財產(chǎn)品。

加強環(huán)境及氣候風險管理，推動生態(tài)友好可持續(xù)發(fā)展

環(huán)境及氣候風險防控是綠色金融的重要環(huán)節(jié)，與污染防治攻堅戰(zhàn)、防范系統(tǒng)性金融風險緊密相關(guān)。加強環(huán)境及氣候風險管理對制約生態(tài)破壞性項目投資、引導(dǎo)金融資源投向生態(tài)友好領(lǐng)域、促進金融穩(wěn)定具有重要意義。

為加強環(huán)境風險管理，工商銀行建立了較為完善的政策、制度和流程，嚴格遵守生態(tài)保護紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線，從嚴制定環(huán)境準入標準，多措并舉推行風險管控措施。一是全面實施投融資綠色分類管理，根據(jù)投融資“綠色”程度、環(huán)境和社會風險程度，實施差異化政策管理；二是加強環(huán)境敏感行業(yè)及企業(yè)的融資風險管控；三是將環(huán)境與社會風險管理嵌入盡職調(diào)查、審查審批、合同簽署、資金撥付、貸投后管理的全流程各環(huán)節(jié)；四是在業(yè)內(nèi)首創(chuàng)環(huán)境和社會風險智能化管理系統(tǒng)，利用大數(shù)據(jù)分析，對環(huán)境和社會風險信息進行智能化管控。

依托環(huán)境風險管理體系，工商銀行將氣候風險管理納為該體系的重要組成部分，并將氣候風險要素嵌入各行業(yè)投融資政策及業(yè)務(wù)管理全流程，對氣候風險較為突出的高碳企業(yè)采取合理的風險管控措施。同時，積極開展氣候風險壓力測試，前瞻性加強風向防控。

下一步，工商銀行將進一步深入踐行綠色發(fā)展理念，深化綠色金融體系建設(shè)，不斷加快綠色投融資創(chuàng)新步伐，加強環(huán)境風險和社會風險防控，促進經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益的同步提升。