新形勢下外貿風險及防范實務探析

劉珍奇

摘 要：中國商品出口占全球商品出口的比重越來越大，然而商品出口從買方詢盤、下單到付款、貨物出口的每個環節都存在一定的風險。本文從虛假詢盤、付款風險、郵件系統風險、對買方發邀請函風險等幾個方面分析了風險形成的過程和特點，并從外貿實戰方面提出了切實可行地對風險的防范措施。

關鍵詞：外貿風險防范;虛假詢盤;付款風險;郵件系統風險

中圖分類號：F74 文獻標識碼：A doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.12.013

0 引言

世界貿易組織的《全球貿易數據與展望》報告指出，2019年中國商品出口總額為2.499萬億美元。中國2019年GDP（國內生產總值）總量為14.36億美元。商品出口在中國GDP的總量中占了17.4%。在國民經濟發展的過程中扮演了越來越重要的角色。但在商品出口的過程中，從前期買方詢盤、下單到付款、后期貨物出口的每個環節各種風險不斷。尤其是2020年新冠疫情在全球爆發以來，越來越多的不法之徒鋌而走險，讓我國越來越多的外貿企業遭受了很大的損失。厘清在對外商品出口各個階段的風險和及時防范對于商品成功出口，避免外貿企業財產遭受損失具有重要的現實意義。

1 虛假詢盤的風險及其防范

買方詢盤是與海外客戶成交的基礎也是必要條件。一般來說，客戶在發詢盤過程中，甚至是發詢盤后會進行賣方實力考核、同類產品品質及價格比較等流程。目前，非洲有些國家是虛假詢盤比較多發的地方。虛假的買家會以政府或社會組織的名義發來詢盤，為了不讓賣方在和他們接洽的過程中聊到一些專業的問題識別出他們的非專業性。虛假的買家一般會選取一些比較通用的不涉及很專業知識的通用品入手。例如在疫情階段他們選取紅外測溫槍、口罩、呼吸機等緊俏的產品。通常他們聲稱的采購金額會在幾十萬甚至幾百萬美元。這類不法分子并不很關心出口商品的價格，他們會著重向賣家強調他們是很有影響力和實力的社會組織，購買流程的審批會非常嚴謹，產品到非洲以后用于捐贈等。然后會通過幾天時間要求和賣方簽訂框架合作協議，在簽訂該框架合作協議以后他們要求賣家等待，框架協議要在他們組織內部走審批流程。又幾天后他們聲稱框架協議已經走完流程，之后不法分子會向賣家發送一份很正式、很精美的同意采購產品證明書。這張證明書上除了有章以外，還有3-4個部門負責人的簽名。看起來非常正規。賣方收到該份證明書后，虛假買方會不斷催促賣方簽訂正式的買賣合同。但前提條件是要求賣方派人來非洲本地簽署這個正式買賣合同。他們的理由是由于金額很大，簽署正式買賣合同的時候要當地的律師見證。如果賣方這個時候派人去非洲不法分子所在國簽署這個正式合同，面臨的是到當地以后，會要求賣方繳納按合同金額比例計算的律師見證費、好處費、手續費等。甚至可能涉及人身安全。如果賣方此時提出疫情階段，沒有辦法過去簽署正式的買賣合同，是否可以用其他替代程序？虛假買方會裝模作樣的請示一番，然后告訴賣方可以幫忙請一個當地的律師事務所來代理賣方簽署，但還是要繳納不菲的律師代理費和律師見證費等費用。無論哪種形式，虛假買家是以要求賣家支付款項為目的的。

風險防范：一般碰到突如其來的所謂大單，客戶對價格不是非常敏感，業務人員更應打起十二分的精神。不要被大單所迷惑而失去理智。可以通過以下手段去鑒別訂單的真假：

觀察客戶的官網、郵箱地址等。如果涉及社會組織和慈善機構，一般他們的域名和公司的是有區別的;重點看對方的官方網站是否有當地的語言，作為慈善機構和社會組織網站如果不支持當地語言，應當引起足夠的警惕。

在網上搜索買方情況，如果在網上可以看到有其他賣家受騙的情況應立即終止洽談。

在收到客戶的框架協議、同意采購產品證明書等官方文件，可以發送郵件給中國駐當地的大使館或領事館商務參贊處請求幫助鑒別。通常在幾個工作日內，中國駐當地使領館商務參贊處會給予郵件回復。

通過中國出口信用保險有限公司查詢買方資料，重點關注是否在政府進行登記，商業信用等。

2 付款風險及其防范

國內從事外貿的業務員大多有“收到貨款為王道，落袋為安”的想法。其實利用付款來詐騙的案例層出不窮。

2.1 利用第三方代付款詐騙的風險

這種詐騙方式虛假買家一般會采取小額多次和賣方交易，取得賣方的充分信任。在取得賣方的充分信任之后，虛假買家會以突然接到一個大單，資金周轉不靈。要求貨到港口以后再付款提貨。這種情況下一般賣方會使用自己的貨代。理論上來講貨物是安全的。貨到港以后，虛假買家會以各種理由，例如疫情期間貨物積壓很多，表示沒有錢提貨。但他會承諾積極尋找下家，盡快提貨。過一段時間，虛假買家會要求賣方開具一張形式發票，形式發票上的付款方式第三方。虛假買家會告訴賣家這個第三方是他的客戶，非常可信，會直接付款到賣家的賬戶上。賣家由于貨物在碼頭或貨代倉庫，每天在產生費用，通常關注點在買方什么時候可以付款和提貨。得到虛假買家指定的第三方信息以后，開具形式發票給了指定的第三方，等著第三方付款。很快第三方把款直接付給了賣家國內或香港的賬戶，賣家收到款，松了一口氣。讓虛假買家從賣家貨代那提走了貨。一段時間以后，付款的第三方會寫郵件給賣方，問上次付的款為什么還不發貨？業務員聯系之前的買家，聯系不上了。賣家明知道他們兩家是雙簧詐騙，但卻沒有什么證據。而虛假買方通知收款銀行說賣家涉嫌詐騙后，銀行會要求賣家提供相關單證。由于賣方沒有任何第三方已收取貨物的證據，這時賣方只能退款或者重新發貨。

風險防范：如果碰到以上這種要求第三方付款的情況，不要只急于出貨，一定要買家用前期溝通的郵箱發送書面的由于沒有付款能力放棄該批貨物的聲明。再根據正常的流程和第三方交易，要求貨代更改提單，交貨給第三方公司。以避免虛假買家和第三方公司勾結起來造成損失的可能。

2.2 利用多付貨款詐騙的風險

這種詐騙方法和利用第三方代付款詐騙有異曲同工之處，買方不會花時間去取得賣方的信任。一般買方會選擇那些出口時間比較長，比較正規的公司。買方會向賣方購買一定金額的產品并要求賣方發送形式發票。付款的時候買方會支付比他本身購買產品多得多的金額給賣方賬戶。付款后，買方會要求賣方立即發貨。發貨以后，買方會通知賣方由于財務人員的疏忽，匯款金額不對，金額匯多給賣方了。要求賣方把多余的款支付給第三方，或找借口說他們國內其他供應商由于沒有美元賬戶，要賣方幫忙中轉代付。在賣方按照指令做好以后，買方會有另外的人寫郵件問，多余的錢怎么處理？等到賣方說我已經幫你們轉給了第三方，買方會說我們并沒有給你轉給第三方的指令。

風險防范：對于買方多匯過來的款，賣方業務人員和財務人員應當堅持原路返還。沒有任何商量的余地。即使買方提供可完整的代付款手續，賣方還是有可能涉及幫助買家洗錢的法律風險。

2.3 部分定金TT（電匯），見提單副本COPY（復印件）支付尾款的風險

部分定金，見提單副本COPY（復印件）支付尾款的付款方式，從理論上來講應該是風險不大的。但是要特別注意的是在南美有些國家，由于法律規定不同，實際操作上有很大的風險。例如南美的巴西、委內瑞拉、多米尼加、哥斯達黎加、莎爾瓦多、洪都拉斯、危地馬拉、尼加拉瓜等國家法律規定：如果記名提單上收貨人和實際進口人是同一方的話，他們可以憑提單副本COPY（復印件）提貨。

風險防范：如果采用該種付款方式，在運往這些國家的提單上提單收貨人盡量用TO ORDER （收貨人確定，憑發貨人指示）。這樣可以避免由于提單上收貨人和實際進口人是同一方，他們可以憑提單副本COPY（復印件）提貨而產生尾款收不到的風險。

同時，在決定采用以上這種付款方式交易前，應當密切關注國際形勢。對有動蕩、戰亂風險的國家和地區嚴控把握使用該種付款方式。接單前應當充分考慮和審視會不會由于使用該種付款方式帶來風險。

2.4 定金LC（信用證）、尾款TT（電匯）的風險

部分定金LC（信用證），尾款TT（電匯）的付款方式，風險是比較大的。買方等到貨物到達目的港以后，拖延付款時間。例如，土耳其的海關有一項條例：如果到港貨物超過45天無人認領，海關有權拍賣該批到港超過45天的貨物，而原收貨人將有優先獲得該批貨物的權利。這樣的話，買方會通過不付尾款來獲得該批貨物。而在東南亞有些國家，買方在收到該批貨物以后，遲遲不肯提貨，也不付款。如果業務員催收尾款，買方會提出產品質量不合格，要求賣方降價處理，否則要退運該批貨物等。

風險防范：部分定金LC（信用證），尾款TT（電匯）的付款方式，風險是比較大的。業務員應當慎重接受該種付款方式。如果能改為部分定金TT（電匯），尾款LC（信用證）的付款方式，將會安全很多。

3 郵件系統風險及其防范

郵件是外貿業務員和客戶溝通的最主要的方式。隨著互聯網日新月異的發展，越來越多業務員使用實時聊天工具和海外客戶溝通。相比郵件系統，實時聊天工具由于在海外不是使用實名制登記的，出現問題以后追溯起來在法律證據方面有一定的缺憾。而采用郵件系統方便留痕，日后可以當證據使用。一般公司使用的郵件系統域名易于舉證。但郵件系統的缺點是非實時的，不能實時確認對方的真偽和真實身份。近年來基于郵件系統的詐騙案例越來越多。

外貿業務員的郵箱會經常收到一些帶附件的詢盤郵件。郵件內含一個鏈接。要求賣家點擊這個鏈接，理由是點擊進去可以看到買家對產品的具體要求。當業務員點擊以后，屏幕會閃爍一次，沒有什么發應。或有的干脆彈出一個頁面后要求賣家輸入郵箱地址和郵箱密碼才能看到下一步。賣家輸入郵箱地址和密碼以后，還是沒什么發應。另外一種形式是發送來的郵件中含有擴展名為RAR、ZIP（壓縮文件擴展名）的附件。客戶點擊以后，最終也是閃屏或要求賣家輸入郵箱地址和郵箱密碼。這兩種情況，不法分子都是在電腦上植入了木馬程序。相當于這臺電腦今后將工作于透明的狀態。他們可以看到任何一封業務員和客戶之間往來的郵件。之后他們往往會花比較長的時間通過賣方和客戶之間郵件往來內容來了解買方和賣方的關系、交易習慣和雙方寫郵件的方式。當他們發現買方有向賣方采購意向，賣方發送（PROFORMA INVOICE）形式發票給買方供買方付款使用的時候，他們會攔截賣方的郵件，然后把（PROFORMA INVOICE）形式發票上賣方的收款受益人、賬號和銀行信息改為不法分子的受益人、賬號和銀行信息后再發送給買方。并附帶解釋因為母公司發生了一些狀況，賬號目前不適合收外匯了，請把款項付給形式發票上的新的收款賬號。這個受益人是母公司的子公司等。承諾把款項支付給這個賬號將不會有任何風險。由于發送郵件的郵箱為不法分子虛擬出來的和賣方業務員相同的郵箱，一般來講，買方不會再進行確認而會直接匯款。一旦買方根據不法分子改過的形式發票付出款項，買方將會遭受巨大的財產損失。而由于發送郵件過去的郵箱從表面上看起來就是賣方業務員的郵箱，因此賣方在整個交易過程中，如果買方受騙了，賣方很難脫得了關系。最少需要很長的一段時間需要配合警方調查整個交易及受騙過程的來龍去脈。

風險防范：為了防止郵件系統帶來的風險，業務員要做到絕不隨意點擊來歷不明的郵件。遇到擴展名為RAR、ZIP（壓縮文件擴展名）的附件，可以直接要求客戶發送其它可以直接打開的文件格式。另外，業務員所用的電腦應當安裝可以殺木馬的殺毒軟件。當碰到木馬病毒的時候，系統可以做到自動攔截和風險警示。經常更改自己郵箱的密碼。除此之外，客戶應當以電話或實時聊天工具告知客戶，在今后如果收款受益人不是賣方公司的話，賣方將會電話或實時聊天工具加郵件的方式通知買方。

4 對買方發送邀請函的風險及其防范

利用虛假交易獲取邀請函也是外貿過程中常見的風險。一般不法分子會把自己裝扮成買家，會發正式的詢盤郵件給賣方。要賣方提供商品詳細的規格書、裝箱單，并要求賣方代詢貨代運輸費等。當賣方認定他為潛在的買家以后，他們會提出要來賣方工廠考察及面談詳細交易條件，需要賣方提供邀請函以供買方到中國駐當地使領館辦理簽證使用，同時要賣方提供法人代表和業務員的身份證掃描件。提出這種要求的大多為非洲和其他有非法移民到中國計劃的第三世界國家人員。我國駐外使領館為了更好管理這些國家人員的簽證，制定了如果買家申請商務簽證需要國內公司出具邀請函、邀請公司法人代表和業務員身份證掃描件的政策。有些不法分子在拿到這些文件以后，從我國駐外使領館騙取簽證，從而入境國內達到非法滯留的目的。一旦不法分子成功進入國內并超期滯留在國內，將會給公司帶來無盡的煩惱。

風險防范：當客戶要求邀請函、法人代表身份證、業務員身份證的時候，應當要賣方發送整本護照復印件，如果買家使用過舊護照，要他一并發送。逐頁仔細檢查買方的護照是否有過非法滯留中國及其他國家的線索;檢查買方護照上是否有過拒簽記錄。同時，應當在網上盡量查詢多一些他們所在公司的資料，以判斷買方要這些資料的真實的目的。另外，在一些高風險地區客戶要求發邀請函時，可以要求客戶支付一定的保證金。明確告訴客戶由于出具邀請函有潛在的風險，要求他們支付1000-2000美元作為產品的定金或出具邀請函的押金，在他們考察完工廠并回國后會100%退回或沖抵貨款。一般來說如果是真正的買家是可以接受的。不法分子將會找出很多理由來拒絕付這筆款項。如果發送了邀請函而覺得買方值得懷疑，可以立即致電或發送郵件給中國駐買方所在國家或地區的使領館簽證處，向簽證處說明這個拿了邀請函的買方動機值得懷疑，一般這種情況使領館簽證處會記錄下來，待買方申請簽證時給予拒簽。

5 結論

外貿出口面向不特定的國家、地區和人群。買方所在的國家、地區法律、法規各有差別。從買方詢盤、下單到付款、貨物出口的每個環節風險無處不在。外貿人員應當通過以下手段來保證交易的安全性：注重買方前期審查，保證貿易的真實性;鎖定安全的付款方式交易，不輕易接受第三方代付款;貨物運輸階段有效控制物流，不輕易幫買方代發貨物給第三方;保證提單收貨信息和買方信息一致;保證自己使用的郵箱一直處于安全的狀態;在未充分落實客戶動機前不要輕易發送邀請函等重要文件給買方。堅持落實以上外貿風險防范措施。關鍵是思想上千萬不能麻痹大意。堅信新形勢下外貿風險是可防、可控的。

參考文獻

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