政策性融資擔保公司財務管理優化策略分析

王濤

由于市場競爭日益激烈，中小型企業在發展或者轉型過程中較為困難，這時候，融資擔保在一定程度上可以為中小型企業提供解決對策，促進社會的發展和金融市場運行，對我國經濟的發展有較大益處。與此同時，融資擔保處于初始階段，在這一過程中容易出現不可避免的問題，因此，企業在應對過程中需要提前制定相關策略和方法。

企業在發展過程中，必須重視擔保給企業帶來的不利影響，這和經營有著直接的聯系，而在融資擔保過程中，銀行起著重要的作用，如果出現問題，可能會造成金融風險，對于企業發展是非常不利的。具體問題主要涉及管理方面、信息機制、相關平臺等相關問題，都會阻礙企業的發展。因此，融資擔保公司必須平衡相互之間的關系，加強對財務的管理，最大限度地確保公司的穩定運營。

政策性融資擔保公司財務管理中存在的不足

一、缺少多功能型財務管理人才

人才是促進政策性融資擔保公司發展的重要組成部分，能夠確保融資擔保公司穩定長期發展，在公司不斷發展過程中，對于人才的要求逐漸提高，當前工作人員的能力已無法更好地適應社會和公司的發展。而在公司中主要缺少的是專業能力較強的財務管理人才以及法律、金融專業的多功能人才。大多數融資擔保公司對于人才的培訓和提升都不夠重視或者直接忽視，使人才培養缺乏最基本的保障，而引發后續最為明顯的問題是無法有效預測金融風險和在經營過程中出現的問題，無法有效控制經營中造成的風險。

二、財務內部監管不到位

在公司經營過程中，需要使公司業務正常運營，而在緊急情況下，能夠有效控制一定的風險，避免發生其他不必要的問題，但大多數融資擔保公司在管理公司事務的過程中，無法對財務問題進行有效監管，從而不能建立完善的監督體系，致使一些公司的高風險業務是違法的，為了提高經濟利益從事一些非法行為，比如在沒有經營許可證的前提下，進行對外投資等相關非法業務，超出公司的正常經營范圍，導致公司的財務出現比較明顯的問題。不難看出，導致財務問題最大的根源是對財務內部沒有做到一定的監管，相關制度不夠完善，最終使公司出現不可避免的財務管理問題，財務方面的風險無法做到有效控制。

三、解決風險的能力有待提升

融資擔保公司在經營過程中首要缺乏的是應對風險的能力，無法做到有效處理和預防，解決風險需要查清風險的來源。第一，在擔保的過程中，信用問題是最常見的，這在一定程度上無法做到有效規避，而且現階段關于信息管理制度及相關平臺是較為缺少的，這對公司的經營是非常不利的，融資擔保公司不會單方面選擇一家或者幾家銀行合作，而是和多家銀行進行合作，這中間會出現不同程度的情況，內部信息的不統一、財務管理制度不夠完善等問題都會阻礙公司的長期運行和發展;第二，公司在經營過程中，難免會出現這樣那樣的問題，這都需要有效預防和判斷，并提出相對應的策略規避風險。但是融資擔保公司在較快取得融資的情況下，通過不合理的行為方式填寫數據信息，這為公司的經營和發展埋下了較大的隱患，使公司無法得到一定的發展和提升。同時，在擔保過程中，無法判斷抵押物的價值以及風險產生的結果，這就使抵押物失去了一定的作用，在后期處理過程中，也會導致相關數據信息的缺失，因此，風險的預判是非常重要的，只有有效判斷和找到風險的來源，才能進行及時的應對，并且根據相關措施做出處理和控制。

四、對被擔保企業的信息審計不嚴格

中小型企業在尋求發展的過程中，需要資金和擔保人或者公司，通常情況下融資擔保公司可以為其提供一定的幫助，但是部分中小型企業卻是通過不正當的行為獲得擔保公司的信任和支持的，這一部分企業會在信息數據、經營材料等上面造假，以便順利獲得融資擔保公司的擔保。一方面，中小型企業的相關資料需要經過融資擔保公司嚴格的審查才能判斷是否為其提供擔保，但是融資擔保公司的會計人員由于自身專業能力不足，難以對中小型企業提供的資料進行有效判斷;另一方面，一部分融資擔保公司本身忽視或者對這方面的情況不夠重視，缺乏相應的防范意識，過于關注公司近期的經濟效益，忽視了公司的長遠發展和在市場中的穩定運行，對一些中小型企業的相關材料不依照程序進行審查，因此對于融資擔保公司的發展是極其不利的，所帶來的風險也是無法規避和減輕的。

政策性融資擔保公司財務管理的策略

一、完善內部控制體系

政策性融資擔保公司要想取得長期、穩定的發展，必須加強公司內部管理，逐漸完善管理制度，首先需要建立科學的治理機構，完善公司內部管理制度，相關經營和審查必須依法按照制度和規定進行，對于風險的預判需要專業人士做到有效控制，從而能夠在較短的時間內應對和處理突發情況，公司內部管理的加強對于擔保接下來的工作能夠提供相應的保障，預防在擔保過程中出現其他問題。公司對于控制風險需要落實在制度和措施上，需要制定合理、合法的制度，建立科學的治理機構以確保公司依法經營和科學發展，從而確保公司的正常決策和管理，使公司取得較好的發展和進步。同時，公司在經營過程中，必須對擔保的行業進行相關的調查和審查，中小型企業在合法經營的情況下，才能對其進行擔保，預防在經營過程中出現一系列問題。

其次需要加強風險管理。風險并不是不可控的，融資擔保公司在經營過程中需要加強防范和管理，將風險控制在一定范圍內，對于風險的控制和管理需要通過以下幾方面進行：一是完善審查制度，在控制風險的過程中，公司必須建立相關的制度和措施進行相應的防范，確保公司和中小型企業合作的項目是合法而合理的，需確保項目在相關程序和一定的規范下依法進行，并且組織相關人員對其中的過程做到全面具體的監管;二是加強對擔保的管理，公司在提供擔保前需要詳細掌握相關企業的經營情況、累計資產、管理人員等重要情況，若企業發生緊急情況，則可以采取應對的措施對相關財產進行抵押，降低公司經營過程中的風險，確保在擔保過程中有控制和管理的能力，降低雙方在經營中的成本和風險;三是加強對貸款財產的管理，公司在處理相關業務后，需要和銀行保持及時的聯系，確保在相應的時間段能夠清楚資金的具體情況，能夠第一時間掌握資金的一系列變化，從而預防出現不可控因素。

二、完善財務管理體系

財務管理對于融資擔保公司是核心內容，需要重視這方面的內容，公司在和其他企業對接業務時，需要對貸款前的一系列工作進行嚴格的審查，對形成資格、信用問題等方面做到充分的了解，涉及相關專業的內容可以請專業機構進行審查，做到有效控制風險。成本費用直接涉及融資擔保公司的切身利益，公司必須加強對成本費用的管理，避免對公司造成不利的影響，預防出現合作糾紛以及業務減少，所以，只有公司提前控制一定的成本，才能為公司的調整帶來合理的空間和防范的時間，一定程度上為公司的發展和轉型提供相應的機遇。關于控制成本費用，具體來講，融資擔保公司需要對預算所產生的一切費用進行嚴格的核查和監管，所產生的成本費用和項目必須相對應或者有直接的聯系。

在財務管理過程中，對于支出內容不明確、不嚴格按照制度執行等相關問題進行嚴肅的處理，并根據具體情況進行相應的處罰，充分落實處罰制度。為了有效控制和管理成本費用，公司可以制定相應的成本監督制度，嚴格對非法行為做到監管和處理，及時對成本費用進行核查。不僅如此，公司平常對費用支出也需要加強管理和控制，根據公司的實際經營情況，相應地降低公司開支的標準，將支出費用控制在合理的范圍內，規范公司日常報銷的程序，重點對公司日常的修理費、宣傳費用、出差費用等相關費用進行一定的監控，通過提出相應的措施和建立相關制度降低公司的成本費用，從而逐漸完善公司的財務管理制度，進一步提高公司的經濟效益。

三、根據情況調整財務管理的側重點

每個融資擔保公司的發展方向和規模都是不同的，經營的側重點也是有區別的。對于融資擔保公司的經營情況，需要重視或者及時根據財務情況調整公司的側重點，這方面需要財務管理領導及相關人員完成相應的調整，及時有效地調整財務管理的側重點，確保財務管理具有一定的可靠性和靈活度。公司財務管理的穩定進行，能夠直接促使融資擔保公司的順利發展。

四、重視對人才的培養，提高人員的綜合素質

現階段，隨著社會經濟的發展，融資擔保公司不斷在擴展，在數量、規模等方面都有一定程度的提升，從而對于多功能型人才的需求逐漸增加，在這樣的情況下，融資擔保公司必須提升人才的培養力度，注重對人才的選拔，為人才提供優厚的待遇，從而選拔出優秀的人才，建設一支高素質、高質量的財務管理團隊。同時，公司需要考慮到長期的發展和進步，需要加大對財務管理工作人員的重視和培訓力度，使公司人員在業務、法律、金融方面都有相應的提升，全方面提升財務工作人員的綜合素質。培訓之后，公司需要定期對財務人員進行相關的考核，根據考核結果直接看到培訓的效果，根據不同工作人員的具體情況重新制訂相應的培訓計劃，人性化地進行考核和培訓，只有考核合格后，才能進入工作中。

當然，公司對于財務人員需要采取相關的激勵政策，可以制定競爭制度，提高財務人員工作的積極性，為公司注入新的活力，從而使財務人員重視提升自身的專業能力和綜合素質。同時，公司為確保財務人員能夠發揮自身的潛能和鍛煉個人能力，可以組織財務人員換崗進行工作，使財務人員逐漸清楚公司的每一項業務，不僅能夠使財務人員較快地融入公司，也能逐漸提高財務人員對于公司的責任感，促使財務人員在專業能力和思想覺悟方面都有較大的提升，對公司的發展起到一定的推動作用。

五、合理制定評價指標，提高評價水平

融資擔保公司在經營過程中，對于財務的有效分析是非常重要的工作內容，這樣不僅能夠深入了解公司的整體情況，還能及時發現關于財務方面的問題和存在的漏洞，從而便于糾正和處理。對公司的情況進行相應的分析后，還需要進行合理的評價。當然，對于評價而言，需要選擇具體恰當的指標，比如從融資擔保公司來講，需要評價的是關于公司的負債經營情況等方面的問題，同時對于公司的利潤、投入等情況需要進行相應的評價及風險預判，風險方面需要對擔保的具體情況、投資所涉及的風險、擔保的支出等情況做出具體的評價和分析。

六、充分利用外部監督的力量

融資擔保公司依靠的不僅僅是公司自身的力量，公司的發展離不開外界的力量，所以在加強財務管理的過程中，需要借助外界的力量對財務部門進行相應的監督和管理，比如銀行、地方監管部門等。對于銀行而言，主要是禁止融資擔保公司和企業其他業務之間發生項目糾紛而造成的無關資金來源，直接對公司的資金情況進行相應的監督，預防公司出現違法行為。對于地方監管部門而言，主要是地方相關部門對公司的經營情況和資金往來進行相應的監管。借助外界的力量，在一定程度上可以提升公司工作的規范性。

綜上，政策性融資擔保公司在經營過程中會面臨較多的風險，這些風險對于公司的發展是非常不利的，所以公司在運轉過程中需要采取科學的措施規避這些風險，增強相關人員的防范意識，同時制定相關制度和規定，有效控制和防范一切風險。