基于社會信用體系建設背景下A市零售戶信用監管評價標準研究

伍廷磊 熊凱 程凡 袁朝宇 蘇小婷

摘 要：文章立足社會信用體系建設背景下煙草行業信用體系建設，針對A市零售戶監管成效不明顯、監管工作壓力大、零售戶違法違規成本低、零售戶配合度不夠等現狀問題，通過建立A市零售戶信用監管評價標準，形成內部針對零售戶信用違規行為的具體處置措施，實現了零售戶信用體系建設的全過程閉環管理，有效促進區域內卷煙銷售市場的穩定，為進一步完善社會信用體系、實現全社會信用體系建設的系列目標建設提供了良好的實踐案例。

關鍵詞：社會信用體系建設;煙草信用體系;零售戶信用違規

中圖分類號：F724 文獻標識碼：A 文章編號：1005-6432（2022）13-0107-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2022.13.107

卷煙作為一種特殊商品，近年來，隨著國家簡政放權[1]和行業市場化取向改革力度的不斷加大，煙草卷煙零售戶增長速度逐年遞增，但宣傳教育的廣度和監管手段的力度沒有與之匹配，涉煙違規行為呈上升趨勢，給卷煙市場經營秩序帶來不利影響。A市煙草公司結合工作實際，在國家大力開展信用體系建設的背景下，按照行業信用體系建設的各項要求，精準識別卷煙零售市場監管過程中的各項問題，結合企業實際搭建針對卷煙零售戶的信用評價體系，加強和規范市場監管，促進市場監管精細化，提高監管效率。

1 A市卷煙零售監管市場存在的主要問題

零售戶規范卷煙經營是專賣管理和卷煙營銷工作的目標，也是營造規范卷煙市場環境的重要因素。A市煙草專賣局（公司）通過調研發現，原有的市場監管工作模式和卷煙營銷服務方式，不足以及時應對卷煙市場快速、復雜的變化，一定程度上影響了行業的高質量發展。

（1）監管成效不理想。隨著社會和經濟的不斷發展，各類卷煙零售經營業態的相互滲透、融合現象不斷增加，常規的專賣監管模式和監管內容已經不能適應卷煙零售戶日趨多變的經營模式、營業時間以及卷煙的存貯和流通形式，往往耗費了大量的時間開展日常監管，卻達不到預期的目標，工作成效不明顯。

（2）監管工作壓力大。近年來，由于卷煙零售戶的增速較快，煙草專賣人員人均監管戶數不斷增加，加上行政許可業務工作量的增多，每年需要花費大量的人力、物力、財力和相關資源對卷煙零售戶進行監管，特別在一些地處偏遠的鄉鎮，因交通不便等因素，很難對其進行全方位的監管，導致專賣人員市場監管工作壓力增大。

（3）零售戶違法違規成本低。通過調研發現，隨著煙草專賣管理的不斷深入，卷煙零售戶違法、違規行為也在不斷變化，法律法規的滯后與現實煙草專賣管理之間的矛盾性逐漸凸顯，煙草專賣法制定之初能夠起到震懾作用的法律責任在當前涉煙違法行為高額利潤下顯得微不足道。

（4）零售戶配合度不夠。卷煙營銷工作以服務為主，面對零售戶經營中的不規范行為，只能采取輔正、勸誡等措施，與專賣執法部門聯合規范市場經濟秩序的主要方法仍以聯席會議的溝通、討論、措施安排實現，沒有統一的市場經營規則和配套機制，并且聯合行動存在階段性，不連續，不系統，缺乏約束力和震懾力，達不到聯合行動的預期效果，零售戶參與、配合意愿不強。

2 建立卷煙零售戶信用體系評價體系標準

A煙草公司結合行業內外信用體系建設的具體要求，借鑒電力、交警等部門當前積分管理應用的經驗，將定量分析與定性分析結合起來，構建AHP層次分析模型，判斷各目標之間能否實現標準及體現相對重要程度，并按照測算結果對每個決策因素賦對應的權數，最后加總的權數判定對應信用行為的得分情況，在定性、定量分析相結合的基礎上，逐步搭建卷煙市場信用評價體系。

2.1 搭建卷煙市場信用評價模型

按照上級工作要求，A市煙草公司運用AHP層次分析法，將卷煙零售戶的信用評價從專賣和營銷兩個維度共計13個方面的表現進行信用行為賦值打分，其中專賣維度從評價對象的誠信經營、亮證經營、規范經營和守法經營四個方面進行測算，營銷維度從評價對象的掃碼質量、密碼管理、明碼標價實施率、高質量網結工作、配套標識、消費者投訴、網結成功率、終端建設與運行質量、信息采集與管理等方面進行測算，搭建判定矩陣模型。

2.2 構建卷煙市場信用評價判定矩陣

采用一致矩陣的判定方式對各要素之間的重要性和一致性進行判定，即采用兩兩因素相互比較的，盡可能減少性質不同因素相互比較的困難，以提高準確度。

判斷矩陣aij的標度方法：

層次單排序及其一致性檢驗。對應于判斷矩陣最大特征根λmax的征向量，經歸一化（使向量中各元素之和為1）后記為ω。ω的元素為同一層次元素對于上一層次因素某因素相對重要性的排序權值，這一過程稱為層次單排序。

定義一致性指標CI=λ-nn-1。若CI=0，有完全的一致性;CI接近于0，有滿意的一致性;CI越大，不一致越嚴重。

為了衡量CI的大小，引入隨機一致性指標RI。

定義一致性比率：CR=CIEI，一般認為一致性比率CR<0.1，認為A的不一致程度在容許范圍之內，有滿意的一致性，通過一致性檢驗。可用其歸一化特征向量作為權向量，否則要重新構造成對比較矩陣A，對aij加以調整。

2.3 準則層要素一致性判定

采用專家調查法（Delphi）的方式，對準則層之間的相對重要性給出判斷構造矩陣，從專賣信用行為和營銷信用行為兩個角度賦值，兩兩相互比較，開展準則層矩陣數據的一致性檢驗。具體矩陣的打分結果統計如表3所示。

對各評價因素間的ω權向量數據計算，如表4所示。

再測算一致性指標：CR=CIEI=0.000<0.1，表示通過一致性檢驗，當前權重設置規則有效。

2.4 方案層要素一致性判定

繼續對方案層之間各要素的相對重要性給出判斷構造矩陣，對其一致性進行測算。見表5。046BCB71-BF02-443B-93B6-453B2ADF602B

方案層專賣信用行為要素之間的λmax為4.0，一致性比例結果為0.0183，表明當前判定規則通過一致性檢驗，權重設置規則有效。見表6。

方案層營銷信用行為要素之間的λmax為9.9892，一致性比例結果為0.0847，表明當前判定規則通過一致性檢驗，權重設置規則有效。

2.5 測算方案層要素權重

根據一致性檢測結果，測算方案層各實施要素的具體權重比例。然后按照百分制的標準，對各要素的最大對應分值進行賦值確定，具體數據如表7所示。

方案層營銷信用行為要素之間的λmax為9.9892，一致性比例結果為0.0847，表明當前判定規則通過一致性檢驗，權重設置規則有效。

2.6 形成卷煙市場信用體系評價標準

依照法律、法規和政策規定，根據零售戶信用分值情況，按等級劃分為信用獎勵（紅名單、三星誠信、二星誠信、一星誠信）和信用懲罰（不誠信、黑名單），實施分級管理、分類獎懲，在煙草零售領域的管理與服務等方面實行差異化應用，真正做到“讓守信者降成本，讓失信者付代價”。

根據信用識別評價結果，對照《煙草零售市場信用分類管理辦法》將零售主體分為紅名單（AAA級中信用積分排名前三位）、AAA級、AA級、A級、B級、C級和黑名單（信用積分在300分以下且有嚴重失信行為的），采取差異化監管。

（1）紅名單：設置“綠色通道”，主動提醒持證人辦理煙草專賣零售許可證相關業務，優先辦理涉煙業務事宜，開展日常監管或“雙隨機”監管，檢查內容以法律法規宣傳和服務為主;作為卷煙誠信經營代表，在全市范圍向消費者推介，向“全國信用信息共享平臺（貴州安順）”網站推送。

（2）AAA級：設置“綠色通道”，主動提醒持證人辦理煙草專賣零售許可證相關業務，優先辦理涉煙業務事宜，每季度開展一次日常監管+“雙隨機”監管，檢查內容以法律法規宣傳和服務為主;作為卷煙誠信經營代表，在所屬縣（區）范圍向消費者推介。

（3）AA級：設置“綠色通道”，主動提醒持證人辦理煙草專賣零售許可證相關業務，優先辦理涉煙業務事宜;每季度開展一次日常監管+“雙隨機”監管，檢查內容以法律法規宣傳、服務和店面檢查為主;作為卷煙誠信經營代表，在消費者實時所在區域范圍內推介。

（4）A級：設置“綠色通道”，主動提醒持證人辦理煙草專賣零售許可證相關業務，優先辦理涉煙業務事宜，每兩個月開展一次日常監管+“雙隨機”監管，以法律法規宣傳、服務、店面和倉儲檢查為主;作為卷煙誠信經營代表，在消費者實時所在區域范圍內推介。

（5）B級：每季度開展日常監管、“雙隨機”監管和錯時監管，檢查內容以法律法規宣傳、店面、倉儲檢查和及時糾偏為主。

（6）C級：列入重點監管對象，提高監管頻次，每月開展至少一次日常監管、“雙隨機”監管、錯時監管，檢查內容以法律法規宣傳、店面、倉儲檢查和及時查處違法違規行為為主;煙草專賣零售許可證到期申請延續時，延續期限為1年;在全縣范圍向消費者公示。

（7）黑名單：列入重點監管對象，提高監管頻次，每月開展至少兩次日常監管、“雙隨機”監管、錯時監管，檢查內容以法律法規宣傳、店面、倉儲檢查和及時清理整頓為主;發生涉煙違法行為時，按規定處罰幅度內的最高標準執行;煙草專賣零售許可證到期申請延續時，延續期限為1年或不予延續;在全市范圍向消費者公示，向“全國信用信息共享平臺（貴州安順）”網站推送。

3 A市煙草信用體系評價標準的應用

依托行業內外對信用管理工作的實際，聚焦卷煙市場主體的守信、失信情況，建設完成卷煙市場信用評價標準體系后，有效對管理服務對象實行信用管理，形成有利于聯合懲戒失信主體、有利于規范卷煙市場環境、有利于補齊監管短板和弱項的應用機制，按照以下流程開展標準的應用工作。

一是明確卷煙市場誠信聯合懲戒約束主體。聯合懲戒的參與主體包括監管主體、實施主體和信用主體。政府主管部門是聯合懲戒機制的監管主體，須對聯合懲戒工作進行管理和監督。實施主體是指按照懲戒流程和措施，具體組織實施聯合懲戒活動的主體，一般由地市級煙草商業企業承擔。信用主體是信用關系的當事人，是信用關系的承載者和信用活動的主體，主要是轄區內的卷煙銷售零售戶。

二是建立健全內部聯合獎懲機制，專賣、營銷部門聯手協作，以行政事項、監管頻次、貨源分配、終端建設、便利服務和推介宣傳等為主要內容，依照法律、法規和政策規定，根據零售戶信用分值情況，在煙草零售領域的管理與服務等方面實行差異化應用，真正做到“讓守信者降成本，讓失信者付代價”。

三是共享部署社會信用平臺通道。搭建市場主體信用信息的輸入和輸出通道，完成“全國信用信息共享平臺（貴州安順）”的端口對接，做好同社會信用的數據共享，實現和政府信用體系的信息聯動、結果共享。

四是以褒揚誠信、懲戒失信，部門聯動、社會協同，依法依規、保護權益，突出重點、統籌推進為基本原則，落實加強和創新社會治理要求，助力社會信用體系建設，加強信用信息公開和共享，促進煙草零售市場經營主體依法誠信經營，維護市場正常秩序，營造“守信者處處受益、失信者處處受限”的社會信用環境。

4 結論

綜上所述，文章提出了一種基于社會信用體系建設背景下的A市零售戶信用監管評價標準研究方法，建立科學合理且公平公正的卷煙零售戶的信用評分體系，突出分類管理及“紅”“黑”名單的獎懲條目，探索對現行專賣法律法規進行有益補充，并實現與多部門的數據互通，逐步形成“多方參與、聯控聯管、聯合獎懲”的新型監管模式，是當前和下一步市場規范的重要措施，是助力煙草行業高質量發展的新動力，是積極響應“信用中國”的煙草答卷。

參考文獻：

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[4]李雙.關于煙草專賣零售許可證后續監管問題及對策的思考[J].中小企業管理與科技，2016（4）：119-120.046BCB71-BF02-443B-93B6-453B2ADF602B