鄉(xiāng)村振興背景下四川農(nóng)業(yè)供應鏈金融問題研究

褚德勇　湯攀宇

[關鍵詞]? 四川農(nóng)業(yè);供應鏈金融;農(nóng)產(chǎn)品融資

[基金項目]? 四川高校社科重點研究基地成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈科技創(chuàng)新與新經(jīng)濟研究中心項目（編號：CYCX202011）

[作者單位]? 成都錦城學院

目前我國農(nóng)業(yè)特點為融資成本較高、風險受自然因素的影響較大、收益水平較低。農(nóng)業(yè)供應鏈管理與金融融資服務相結合作為一種新型的融資方式與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化相伴而出，這種融資方式綜合考察了農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工、銷售及消費多個環(huán)節(jié)，同時，通過對農(nóng)業(yè)核心企業(yè)信用分析，可以把多個公司的不可控的信用風險轉(zhuǎn)換成一個完整的可控制的農(nóng)業(yè)供應鏈。打通了整個農(nóng)業(yè)供應鏈的資金流通、信息流通、商業(yè)流通及物資流通環(huán)節(jié)。擴大了農(nóng)業(yè)供應鏈中數(shù)量占比最多的小微企業(yè)在供應鏈上的融資渠道，降低了融資成本，有利于整個供應鏈的持續(xù)發(fā)展。供應鏈金融這一全新的信貸理念和商業(yè)銀行風險控制技術的實施，是今后突破農(nóng)業(yè)融資瓶頸、深化促進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要內(nèi)容。

農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、銷售為農(nóng)業(yè)供應鏈的三個重要過程與環(huán)節(jié)。在初始農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)環(huán)節(jié)中，如生產(chǎn)設備的購置、農(nóng)業(yè)物資的采購就可能存在資金缺口。而在后續(xù)加工環(huán)節(jié)中，依據(jù)農(nóng)業(yè)加工企業(yè)的特質(zhì)，這些加工企業(yè)庫存往往積壓較多，無形中占用了大量流動資金，資金使用效率不高。而在后期銷售環(huán)節(jié)，農(nóng)產(chǎn)品的銷售周期長，回收期慢。供應鏈條中，如果上游企業(yè)出現(xiàn)了延期付款情況，占用了預付貨款，會直接影響到下游企業(yè)的生產(chǎn)連續(xù)性，進而對供應鏈的擴張和提高企業(yè)的競爭能力產(chǎn)生一定的負面作用。農(nóng)業(yè)供應鏈連接著各供應節(jié)點上的企業(yè)，建立了金融企業(yè)和農(nóng)戶之間的合作平臺，提供了一套系統(tǒng)的融資解決方案。現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)供應鏈融資模式有以下幾種：

——政府主導型供應鏈金融。即：政府+農(nóng)戶+農(nóng)業(yè)企業(yè)+金融機構。國家投資建設農(nóng)業(yè)基地，農(nóng)業(yè)基地入園，金融機構在政府引導下提供信貸支持。這種模式以政府為主導，政府參與融資過程，控制資金去向，督促企業(yè)及時歸還貸款，金融機構直接將貸款發(fā)放到指定的農(nóng)戶上，農(nóng)戶與當?shù)睾诵霓r(nóng)業(yè)企業(yè)簽訂售賣協(xié)議，企業(yè)在此過程中受政府指導，可以結合外界市場環(huán)境變化和政策變化，靈活調(diào)整銷售價格和售賣方式以降低經(jīng)營風險，實現(xiàn)政府主導、農(nóng)戶獲益、農(nóng)業(yè)企業(yè)持續(xù)良性經(jīng)營的穩(wěn)固經(jīng)濟結構。

——核心農(nóng)業(yè)企業(yè)供應鏈金融。這種供應鏈金融模式中利用“核心企業(yè)+物流服務+金融機構”三方合作建立產(chǎn)品營銷策略，核心農(nóng)業(yè)企業(yè)可以利用物流服務優(yōu)勢結合互聯(lián)網(wǎng)拓寬銷售渠道，將農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和種植打造成銷售賣點，短時間內(nèi)利用物流企業(yè)提供的綠色通道幫助企業(yè)和農(nóng)戶將農(nóng)產(chǎn)品銷售出去。農(nóng)戶與物流公司、金融機構簽訂長期銷售協(xié)議，接受三方營銷策略。金融機構在以供應鏈下游企業(yè)為擔保的基礎上，根據(jù)農(nóng)戶資質(zhì)發(fā)放貸款。

——大數(shù)據(jù)互聯(lián)網(wǎng)型供應鏈金融。農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)公司通過互聯(lián)網(wǎng)建立預售和售后服務平臺，按農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)各個環(huán)節(jié)合理整合后通過網(wǎng)絡平臺進行銷售。用戶可以通過該網(wǎng)站了解農(nóng)產(chǎn)品相關資訊，以平臺作保，對合適的農(nóng)產(chǎn)品提交預購定金，等農(nóng)產(chǎn)品達到可售賣狀態(tài)后，互聯(lián)網(wǎng)平臺支付之前所收定金給農(nóng)業(yè)企業(yè)。互聯(lián)網(wǎng)平臺可根據(jù)收集到的企業(yè)融資情況、農(nóng)產(chǎn)品種類和客戶信息進行信用評估分析，提供給金融服務平臺，減少融資風險的發(fā)生的同時幫助其決策。農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)企業(yè)簽訂利益分配合同，建立農(nóng)產(chǎn)品的信息共享機制，擴大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，實現(xiàn)收益最大化。

——農(nóng)業(yè)供應鏈總數(shù)較少、現(xiàn)有企業(yè)上下游鏈條不穩(wěn)固。當前四川省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化及組織化程度已取得明顯成效，全省糧食播種面積穩(wěn)定在9500萬畝以上、產(chǎn)量穩(wěn)定在3540萬噸以上;生豬存欄穩(wěn)定在4000萬頭以上、出欄穩(wěn)定在6000萬頭左右，全省現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“10+3”產(chǎn)業(yè)體系基本形成。不過農(nóng)業(yè)供應鏈數(shù)量較少，截至2021年，全省農(nóng)商互聯(lián)暨農(nóng)產(chǎn)品供應鏈認定數(shù)量為146家，供應鏈的核心關系中，農(nóng)業(yè)合作社和當?shù)剞r(nóng)戶之間更多的是傳統(tǒng)的契約關系，兩者之間的利益關聯(lián)度較低，并沒有建立起穩(wěn)固的產(chǎn)業(yè)鏈。利益聯(lián)結過程中矛盾頻發(fā)。在實際的生產(chǎn)中，企業(yè)也很少主動對農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖戶進行技術指導和扶持。另一方面，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在農(nóng)產(chǎn)品受到某些影響或價格變動較大時，違約率較高，很容易發(fā)生違約行為，從而使整個供應鏈的信用評級受損，增加融資難度。

——農(nóng)產(chǎn)品供應鏈核心企業(yè)實力薄弱。在農(nóng)產(chǎn)品的全產(chǎn)業(yè)鏈中，從事農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和運輸銷售的公司常常起到關鍵作用，四川省農(nóng)業(yè)加工、運銷類型企業(yè)數(shù)量比較多，但總體而言，規(guī)模較小、占主導地位的農(nóng)業(yè)供應鏈企業(yè)較少，無法充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)供應鏈的核心作用，這些公司的生產(chǎn)流程以公司內(nèi)部為核心，無法有效地拉動產(chǎn)業(yè)鏈的上下游。核心企業(yè)的信用也決定著整個供應鏈融資的信用，從上到下，農(nóng)產(chǎn)品的供應鏈都是以信用為紐帶、核心企業(yè)為主軸，農(nóng)業(yè)供應鏈的最終質(zhì)量和效果取決于核心企業(yè)的整體實力。

——農(nóng)業(yè)供應鏈金融存在特定風險。由于農(nóng)業(yè)供應鏈金融參與方數(shù)量較大，合同的設計比較復雜，因此，在開展供應鏈融資時，必須對其進行特定的風險控制。農(nóng)戶及小型生產(chǎn)者生產(chǎn)的產(chǎn)品利潤低，管理不規(guī)范，市場競爭激烈，農(nóng)戶貸款還可能會出現(xiàn)貸款被用于非生產(chǎn)類消費的風險，即便是投資于農(nóng)業(yè)也有較大的自然風險和市場風險。此外，銀行開展農(nóng)業(yè)供應鏈金融服務，根據(jù)不同供應鏈的具體情況設計相應的產(chǎn)品，這對銀行經(jīng)營活動的規(guī)范性、合法性和嚴密性提出了更高的要求。在整個金融鏈條中，事前、事中和事后的管理流程和制度設計都要嚴格規(guī)范，以降低在操作過程中的風險。

——涉農(nóng)金融配置不健全。一個良好的金融生態(tài)環(huán)境包括風險分散等相應制度的安排，農(nóng)險是一種分散信用風險的重要機制。除了信用風險外，由于其自身的特點，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)也會遭遇到自然災害等風險，農(nóng)戶會蒙受巨大的損失，從而無法償還農(nóng)業(yè)貸款，供應鏈中的其他參與者也會因此受到損失。目前，根據(jù)統(tǒng)計，全國在農(nóng)村地區(qū)已開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的保險機構不到10家，所涉及農(nóng)險險種數(shù)量偏少，涉農(nóng)保險的范圍也很狹窄，不能為我國農(nóng)業(yè)發(fā)展和涉農(nóng)融資提供全方位的有效保障，嚴重阻礙了農(nóng)業(yè)供應鏈金融發(fā)展。

——頂層設計有待優(yōu)化。盡管現(xiàn)在四川省政府出臺了一系列支持農(nóng)業(yè)供應鏈金融服務的相關政策，但是現(xiàn)有政策多是一些原則性、方向性的部門細則或指導性意見，缺乏高層次完善的統(tǒng)籌規(guī)劃與政策安排，具體到供應鏈的發(fā)展模式或具體的風控模式內(nèi)容還相對較少。從另一角度來看，現(xiàn)有指導策略都是從宏觀角度提出，四川各個地區(qū)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)上又存在差異性，文件在落地時很難解決各地區(qū)所出現(xiàn)的不同的問題，難以針對各地區(qū)提供對應保障措施。

——強化農(nóng)產(chǎn)品供應鏈風險管理。一是堅持交易真實性，優(yōu)選供應鏈企業(yè)。首先，在確定供應鏈融資項目時，金融組織要立足于市場，走進農(nóng)村和工業(yè)園區(qū)，對不同區(qū)域的農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)品特性進行分析，優(yōu)選合作穩(wěn)固、生產(chǎn)經(jīng)營模式穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)供應鏈，與此同時，對供應鏈內(nèi)核心企業(yè)進行走訪資信調(diào)查，選擇出在行業(yè)內(nèi)有較高商譽及影響力的企業(yè)。其次，還要考察核心農(nóng)業(yè)企業(yè)對整個供應鏈的管理能力和開展供應鏈金融的意愿。

二是運用系統(tǒng)風險控制手段降低風險。在放貸過程中，要采取托收付款的方式，把貸款資金直接支付給借款人上游的原材料供應商，在供應鏈端整個借貸過程中，農(nóng)戶作為借款人只能見物不見資金，進而降低挪用資金的風險。此外，金融機構應與借款者、下游供應商之間簽訂三方合同，采用封閉式資金管理方式，將銷售后回款自動轉(zhuǎn)至貸款人指定賬戶規(guī)避風險。同時以政府為主導，核心企業(yè)與中小企業(yè)簽訂合同、訂單，鎖定市場風險，穩(wěn)定供應鏈。鼓勵農(nóng)民參加科技培訓，為未知的自然風險投保農(nóng)業(yè)保險。

——創(chuàng)新農(nóng)業(yè)供應鏈的金融服務模式。一是針對農(nóng)產(chǎn)品的發(fā)展和特點，銀行應當積極地進行改革，并積極探討多種形式的資金支持，引入股權托管、信托融資等現(xiàn)代化的融資手段。從生產(chǎn)、收購、運輸、倉儲、交易等環(huán)節(jié)全面審視全產(chǎn)業(yè)鏈，并通過不同環(huán)節(jié)的特點、風險及貸款要求進行綜合研究，以增強對客戶的融資能力和滿足客戶的不同要求。利用線上線下等多種模式，創(chuàng)新各類供應鏈金融產(chǎn)品，促進供應鏈快速健康發(fā)展。

二是銀行按照農(nóng)產(chǎn)品訂貨的時間和加工流程，合理地調(diào)整貸款的付款期限和付款方式，結合農(nóng)戶承受水平適時調(diào)整貸款利率。通過第三方擔保公司獲取顧客資料的金融機構在提供資金支持的同時，也可提供代收、企業(yè)理財?shù)葮I(yè)務，從而增加金融機構的盈利能力。通過多方合作，加強對各方監(jiān)管，借助擔保公司這些第三方監(jiān)管來掌握供應鏈企業(yè)信息，減少信息不對稱。在此基礎上，金融機構可以借助物流公司實現(xiàn)對農(nóng)產(chǎn)品物流狀態(tài)和公司的生產(chǎn)進行監(jiān)測，實現(xiàn)對貨物所有權的控制。

——強化國家層面的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加強金融生態(tài)環(huán)境建設。一是發(fā)展農(nóng)業(yè)保險。通過與銀行等金融組織的合作，把農(nóng)業(yè)保險公司引入到農(nóng)產(chǎn)品供應鏈融資中，解決農(nóng)戶、核心企業(yè)和銀行的顧慮，為農(nóng)村物流融資的發(fā)展保駕護航。根據(jù)地方實際，建設能夠適應四川特色的農(nóng)險發(fā)展與保障，能夠形成農(nóng)業(yè)政策性保險與商業(yè)保險互補，保險覆蓋全面、類型廣泛的保險體系。

二是政府層面上應明確金融機構與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者、物流企業(yè)、核心企業(yè)之間的金融業(yè)務關系，針對現(xiàn)有農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務，結合當?shù)剞r(nóng)業(yè)特色制定出對整個行業(yè)的短、中、長三期發(fā)展規(guī)劃與指導，以此為農(nóng)業(yè)供應鏈金融的發(fā)展提供針對性指導。

綜上所述，農(nóng)業(yè)供應鏈金融是我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和現(xiàn)代化發(fā)展的必然趨勢，當?shù)卣娃r(nóng)業(yè)核心企業(yè)應該找出符合自身的農(nóng)業(yè)發(fā)展模式，對現(xiàn)有涉農(nóng)金融政策進行不斷梳理優(yōu)化，完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的服務體系，以政策的優(yōu)勢幫助農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者克服市場機制的不足，提高生產(chǎn)效率和管理效率，促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)企業(yè)和核心農(nóng)業(yè)企業(yè)的經(jīng)營效益。