廣西科技型中小企業(yè)融資問題分析及對策

董婷梅　　陸桂軍

摘? 要：科技金融創(chuàng)新能有效破解科技型中小企業(yè)融資困境。近年來備受好評的“科創(chuàng)貸”是科技金融產(chǎn)品的一種具體形式。文章以廣西“科創(chuàng)貸”為例，總結了“科創(chuàng)貸”的5種主要運行模式及成效，分析了廣西“科創(chuàng)貸”發(fā)展態(tài)勢，從政府、金融機構、科技型中小企業(yè)等層面深入分析“科創(chuàng)貸”實施存在的問題，從加快建立“科創(chuàng)貸”政銀擔風險分擔機制、建立科學合理的科技型企業(yè)貸款評估機制、完善“科創(chuàng)貸”風險管控體系、推動金融機構組建科技支行、加快建立信息共享機制等方面提出優(yōu)化廣西“科創(chuàng)貸”發(fā)展的對策建議。

關鍵詞：科創(chuàng)貸;科技型中小企業(yè);融資問題

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A DOI：10.19881/j.cnki.1006-3676.2022.06.03

一、引言

科技型中小企業(yè)是推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的重要力量，因其“科技型”和“中小企業(yè)”兩種特質(zhì)，加之科技創(chuàng)新成本高、周期長、風險大，導致科技型中小企業(yè)存在融資渠道窄、融資困難等問題。為加快構建有效的金融支持實體經(jīng)濟體制機制，加速引導金融機構為廣西壯族自治區(qū)（簡稱“廣西”）重點領域和薄弱環(huán)節(jié)創(chuàng)造高質(zhì)量的金融供給，2020年12月8日，廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳印發(fā)《關于深入開展“桂惠貸”支持廣西經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展實施方案》，推出“桂惠貸”系列產(chǎn)品強化融資保障。其中，“科創(chuàng)貸”作為“桂惠貸”的重要產(chǎn)品，自推出以來受到廣大科技型中小企業(yè)的好評和贊譽，對解決中小企業(yè)融資難問題起到了重要的推動作用。為客觀評價“科創(chuàng)貸”助力科技型中小企業(yè)融資的效果，筆者通過調(diào)研投放“科創(chuàng)貸”的金融機構及已申請“科創(chuàng)貸”企業(yè)，梳理了廣西“科創(chuàng)貸”實施基本情況，從政府、金融機構、科技型中小企業(yè)等層面深入分析了“科創(chuàng)貸”實施存在的問題，并提出優(yōu)化“科創(chuàng)貸”發(fā)展的對策建議。

二、文獻綜述

科技型中小企業(yè)融資問題一直備受各界關注。王波等調(diào)查分析了寧夏科技型中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及融資存在的問題，提出緩解寧夏科技型中小企業(yè)融資難的建議性對策。[1]張志剛以鄭洛新國家自主創(chuàng)新示范區(qū)為例，梳理分析了示范區(qū)內(nèi)實施的科技金融政策和重點亮點措施以及存在的不足之處，并提出優(yōu)化對策。[2]潘雅瓊等基于企業(yè)生命周期視角，對科技金融支持科技型中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展績效進行研究探討，提出企業(yè)發(fā)展的不同階段應實施不同的金融政策。[3]朵慶帥以鄭州市為例，分析了鄭州市科技金融發(fā)展現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)科技金融在助力科技型中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展過程中存在的典型問題，并提出相應對策。[4]康雅馨以科技金融及科技創(chuàng)新重點論為基礎，分析了科技型中小企業(yè)融資問題，提出科技金融合作的建議。[5]商廣蕾闡述了山東省泰安市在破解科技型中小企業(yè)融資難方面的成功做法和存在問題，并提出構建科技金融創(chuàng)新支持體系的措施。[6]吳鳳菊著重研究了江蘇省科技金融扶持科技型中小企業(yè)的實施經(jīng)驗。[7]藺鵬等利用灰色關聯(lián)度耦合計量模型分析了2013—2016年河北省112項科技金融政策，得出科技金融政策與科技型中小企業(yè)創(chuàng)新績效尚處于輕度協(xié)調(diào)耦合階段的結論，并提出針對科技政策的改進建議。[8]劉敏等揭示了我國科技金融與科技型中小企業(yè)協(xié)同發(fā)展演進的規(guī)律，構建了科技金融服務科技型中小企業(yè)的運行機制。[9]從已有研究成果來看，目前學者對科技金融與科技型中小企業(yè)的研究多注重宏觀和政策文本層面，以某個具體的科技金融產(chǎn)品為例，探討科技型企業(yè)融資困境根源的實證研究較少。

三、廣西“科創(chuàng)貸”運行模式及發(fā)展態(tài)勢分析

（一）廣西“科創(chuàng)貸”主要運行模式及成效

1.建立“名單推薦、銀行貸款、財政貼息”的“科創(chuàng)貸”模式。創(chuàng)新“實名制服務產(chǎn)品”的財政貼息方式，由廣西科學技術廳（簡稱“廣西科技廳”）、大數(shù)據(jù)發(fā)展局等有關部門遴選高新技術企業(yè)、瞪羚企業(yè)、數(shù)字經(jīng)濟企業(yè)等科技創(chuàng)新主體名單向銀行推薦。廣西財政每年安排40億元資金，對獲得“科創(chuàng)貸”的名單內(nèi)科技型中小微企業(yè)，按照2或3個百分點進行貼息，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，撬動金融機構加大對科技企業(yè)的信貸力度，有效解決了科技型企業(yè)融資貴難題。截至2021年3月14日，“科創(chuàng)貸”的貸款加權平均利率2.19%，低于2020年全國企業(yè)貸款加權平均利率2.42%。

2.實施“科技創(chuàng)新券支持貸款貼息”模式。廣西科技廳出臺了科技創(chuàng)新券用于科技金融貸款貼息、“一用戶雙角色”等國內(nèi)首創(chuàng)性政策。截至2021年3月，廣西已累計發(fā)放創(chuàng)新券額度9960萬元，惠及全自治區(qū)1084家科技型中小微企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊。廣西某科技企業(yè)從銀行獲得科技貸款500萬元，貸款期限為1年，貸款利率為6%，合同簽訂日最近一年期貸款市場利率（LPR）為3.85%，貼息補助7.7萬元，可以用科技創(chuàng)新券支付利息，解決企業(yè)的燃眉之急。

3.建立“投擔聯(lián)動”的融資保障模式。（1）設立“科創(chuàng)貸”風險補償專項資金。發(fā)揮財政資金的杠桿作用，設立風險補償資金池，提高金融機構面向輕資產(chǎn)、無抵押、無擔保科技型企業(yè)投放貸款的信心。例如，南寧市設立了“助保貸”業(yè)務資金池、科技和知識產(chǎn)權信貸風險資金池等，推出了助保貸、信保貸、知識產(chǎn)權質(zhì)押貸、“4321”融資擔保貸等多項政策性融資產(chǎn)品。廣西某科技有限公司加入“助保貸”業(yè)務資金池后，在僅提供可覆蓋250萬元的抵押物的情況下就快速獲得了中國銀行廣西分行500萬元貸款資金支持。（2）建立政銀擔風險分擔機制。以廣西產(chǎn)業(yè)技術研究院為試點，探索形成了新型研發(fā)機構“孵化和育成科技型企業(yè)”的融資擔保新模式。目前，廣西產(chǎn)業(yè)技術研究院已與融資擔保集團簽訂協(xié)議，對孵化或投資的企業(yè)給予放大到最高3倍的貸款額度和提供不低于10億元意向授信額度。

4.創(chuàng)新“科創(chuàng)貸”融資服務模式。健全科創(chuàng)企業(yè)信息共享機制，建設廣西“科創(chuàng)貸”企業(yè)金融信用信息共享平臺，整合工商、稅務、社保、水電氣等涉企數(shù)據(jù)和政府獎勵、補貼、處罰等信息，以及科技企業(yè)的技術、無形資產(chǎn)、財務狀況的綜合評估結果，使金融機構能夠快速便捷獲取科創(chuàng)企業(yè)相關信息，有效緩解銀企信息不對稱問題，提升銀企對接效率，提高辦貸效率。例如，中國建設銀行南寧科技支行設立了廣西東盟技術轉移中心對外科技創(chuàng)新服務窗口，將技術合同認定登記、科技創(chuàng)新券、科技成果評價、高新技術企業(yè)認定等科技創(chuàng)新服務結合到銀行日常業(yè)務板塊，為科創(chuàng)企業(yè)提供“貸款+股權”服務，提高了科創(chuàng)企業(yè)融資效率。廣西東盟技術轉移中心建設的中國—東盟技術交易平臺，利用系統(tǒng)直連、區(qū)塊鏈、金融科技等先進技術手段，建立信息共享機制，實現(xiàn)大數(shù)據(jù)互聯(lián)，實現(xiàn)特色智能撮合綜合金融服務，提高了貸款發(fā)放效率。9867BE54-56E0-44E1-B8A0-CC900854483D

5.推行“信評改革”模式。依托現(xiàn)有的知識產(chǎn)權評價指標和中國建設銀行廣西分行內(nèi)部的科技金融評價體系，探索建立了廣西科技型企業(yè)信貸評價體系，打破以往的信貸評價模式，將科技企業(yè)的研發(fā)投入能力、科技人才集聚能力、科技成果產(chǎn)出能力、無形資產(chǎn)、企業(yè)成長能力以及未來發(fā)展?jié)摿Φ葦?shù)據(jù)作為量化指標，納入科技型企業(yè)的評價體系，引導銀行降低信貸審批門檻，將“技術流”變?yōu)椤百Y金流”，破解輕資產(chǎn)創(chuàng)業(yè)企業(yè)貸款難問題。

（二）廣西“科創(chuàng)貸”發(fā)展態(tài)勢分析

“科創(chuàng)貸”發(fā)展勢頭迅猛，科技型企業(yè)融資貴難題有所緩解。2020年11月以來，廣西探索實施“科創(chuàng)貸”，引導金融機構為廣西重點領域和薄弱環(huán)節(jié)創(chuàng)造高質(zhì)量金融供給，取得顯著成效。截至2021年3月14日，廣西累計有335家企業(yè)獲得“科創(chuàng)貸”51.79億元，貸款加權平均利率2.19%，直接降低相關市場主體融資成本1.27億元，大大緩解了科技型中小企業(yè)融資貴難題。

“科創(chuàng)貸”投放呈現(xiàn)出了向民營企業(yè)、中小微型企業(yè)傾斜的良好態(tài)勢。截至2021年3月14日，“科創(chuàng)貸”投向中小微企業(yè)36.48億元，占總金額的70.44%;投向民營企業(yè)32.53億元，占總金額的62.81%。“科創(chuàng)貸”惠及面廣，實現(xiàn)了廣西市、縣全覆蓋且呈現(xiàn)出與區(qū)域科技、經(jīng)濟發(fā)展水平相適應的現(xiàn)象。“科創(chuàng)貸”政策實施以來，廣西各級各部門、各金融機構持續(xù)加大政策宣傳推廣力度，有效提高了政策曉喻度和惠及面。截至2021年3月14日，“科創(chuàng)貸”投放金額排名前五位的設區(qū)市分別是南寧市（12.77億元）、柳州市（11.65億元）、桂林市（6.26億元）、梧州市（4.18億元）、百色市（3.50億元），其中梧州市、百色市科創(chuàng)企業(yè)戶數(shù)占比分別為3.33%、2.06%，但投放金額占比達到8.07%、6.76%。廣西共有25個縣參與“科創(chuàng)貸”投放，投放金額占全區(qū)投放金額的18.03%。

四、廣西“科創(chuàng)貸”發(fā)展存在的問題

雖然“科創(chuàng)貸”在“桂惠貸”名單制同類別產(chǎn)品中表現(xiàn)較為優(yōu)秀，有效降低了科技型企業(yè)的融資成本，但在運營過程中仍存在以下問題。

第一，“科創(chuàng)貸”仍沿用傳統(tǒng)信貸投放管理方式，科技型中小企業(yè)融資難問題依然存在。截至2021年3月14日，廣西納入“科創(chuàng)貸”產(chǎn)品名單內(nèi)的2822家企業(yè)，僅有335家獲得貸款，“科創(chuàng)貸”名單內(nèi)企業(yè)的獲貸率僅為11.87%，科技型中小企業(yè)融資難問題依舊突出。在調(diào)研中，多家科技型中小企業(yè)反映，目前投放“科創(chuàng)貸”的金融機構仍沿用傳統(tǒng)的信貸投放管理方式，主要面向抵押品較多、資金實力較強的科技企業(yè)投放貸款，而無抵押、輕資產(chǎn)、現(xiàn)金流不足的科技型中小企業(yè)依舊難以獲得銀行貸款，從而無法獲得“科創(chuàng)貸”支持。數(shù)據(jù)顯示，“科創(chuàng)貸”投向偏重“重資產(chǎn)”的工業(yè)企業(yè)，對“輕資產(chǎn)”的新興產(chǎn)業(yè)及服務業(yè)支持力度偏低。截至2021年3月14日，貸款投向工業(yè)企業(yè)37.73億元，占總金額的72.85%。

第二，在“科創(chuàng)貸”運營中政府作用未得到充分發(fā)揮，尚未建立科技型企業(yè)融資需求庫，存在以下3個方面的問題：其一，尚未建立有效的“科創(chuàng)貸”企業(yè)評估機制。目前，廣西科技廳、大數(shù)據(jù)發(fā)展局在提供“科創(chuàng)貸”企業(yè)名單前，尚未對推薦企業(yè)的經(jīng)營情況、主營產(chǎn)品、知識產(chǎn)權和獲得政府獎勵等情況進行了解評估，金融機構無法從推薦名單中了解企業(yè)詳細信息，信息不對稱導致金融機構在投放貸款過程中持保守態(tài)度，無法快速決策。其二，尚未建立科技企業(yè)融資需求庫，篩選出真正有貸款融資需求的企業(yè)，導致真正有貸款需求的企業(yè)未推薦給銀行，而把部分無貸款需求的企業(yè)推薦給了銀行。其三，尚未建立風險分擔機制。相關政府部門尚未針對“科創(chuàng)貸”建立風險補償共擔機制，“科創(chuàng)貸”操作過程中出現(xiàn)的風險問題全部由金融機構承擔，降低了金融機構為科技型企業(yè)提供融資服務的信心和能力，導致諸多科技型中小企業(yè)無法獲得金融機構的貸款支持。

第三，投放“科創(chuàng)貸”的金融機構數(shù)量較少，支持力度偏低。截至2021年3月14日，廣西僅有22家金融機構開展“科創(chuàng)貸”投放，投放金額排前五名的金融機構分別是廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社（7.57億元）、中國銀行廣西壯族自治區(qū)分行（7.49億元）、桂林銀行（7.06億元）、中國建設銀行股份有限公司廣西壯族自治區(qū)分行（5.91億元）、中國農(nóng)業(yè)銀行廣西壯族自治區(qū)分行（5.28億元）。與同期投放“桂惠貸”的金融機構59家相比，投放“科創(chuàng)貸”的金融機構僅為投放“桂惠貸”的三分之一，金融機構對“科創(chuàng)貸”的支持力度亟待加強。

第四，“政金企”三方尚未建立有效的信息共享機制。在調(diào)研中，部分金融機構和企業(yè)均反映，在“科創(chuàng)貸”產(chǎn)品運營過程中，政府部門、金融機構、企業(yè)三方缺乏有效的信息共享機制，導致“科創(chuàng)貸”投放效率不高。一方面，銀行無法通過數(shù)據(jù)對接的方式，直接獲取客戶是否通過“科創(chuàng)貸”審批的結果，只能被動等待政府部門發(fā)送推薦企業(yè)名單，業(yè)務辦理效率不高。另一方面，企業(yè)無法實時獲取是否被納入“科創(chuàng)貸”企業(yè)名單、“科創(chuàng)貸”辦理進展等信息，無法及時解決“科創(chuàng)貸”申請過程中的問題。

五、加快推動廣西“科創(chuàng)貸”發(fā)展的對策建議

（一）政府加強參與和引導，加快建立“科創(chuàng)貸”政銀擔風險分擔機制

一是充分發(fā)揮財政存款的引導作用。由廣西科技廳、大數(shù)據(jù)局聯(lián)合成立“科創(chuàng)貸”領導小組，每半年對金融機構“科創(chuàng)貸”投放力度進行評比排名，財政資金存款銀行的選擇，按“科創(chuàng)貸”發(fā)放貸款的比例進行分配，優(yōu)先將自治區(qū)本級財政資金存放于“科創(chuàng)貸”投放力度大的金融機構。二是設立“科創(chuàng)貸”風險補償專項資金。發(fā)揮財政資金的杠桿作用，設立風險補償資金池，在確認“科創(chuàng)貸”無法償還或者無法全部回收時，用財政資金彌補銀行的部分損失，提高金融機構面向輕資產(chǎn)、無抵押、無擔保科技型企業(yè)投放貸款的信心。三是建立政銀擔風險分擔機制。由財政出資設立廣西科技型中小企業(yè)信用擔保代償補償資金，按照“風險可控、穩(wěn)步推進、逐步擴大”的策略，選擇政策性擔保機構、國有控股的融資性擔保機構和其他經(jīng)營規(guī)范的融資擔保機構，建立符合商業(yè)原則的政銀擔風險分擔機制，推動金融機構按照10倍的貸款額度給予科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款。9867BE54-56E0-44E1-B8A0-CC900854483D

（二）加強貸前監(jiān)督管理，建立科學合理的科技型企業(yè)貸款評估機制

一是健全科技型企業(yè)信貸評估機制。由廣西科技廳、大數(shù)據(jù)局委托第三方機構建立科學合理的科技型企業(yè)貸款評估機制，對擬推薦進入“科創(chuàng)貸”企業(yè)名單的企業(yè)的技術、無形資產(chǎn)、財務狀況等進行綜合評估，提出企業(yè)無抵押授信額度，并將評估過程、結果與金融機構共享，有效防范“科創(chuàng)貸”風險的發(fā)生。二是加快完善知識產(chǎn)權價值評估制度。建立由商標、專利、著作權、植物新品種權等知識產(chǎn)權領域的專家學者，各行業(yè)和細分領域的大同行、小同行知名專家、資產(chǎn)評估師、律師、會計師組成的知識產(chǎn)權價值評估專家?guī)欤蓪＜視嚓P管理機構共同組成評估組，開展知識產(chǎn)權價值評估。嚴格落實知識產(chǎn)權價值評估責任制，對因評估人員過錯產(chǎn)生的責任由應其承擔損害賠償責任，情節(jié)嚴重構成犯罪的應依法追究其刑事責任。

（三）加快推動金融機構優(yōu)化授信評審政策，完善“科創(chuàng)貸”風險管控體系

加強與區(qū)內(nèi)金融機構的交流磋商，推動金融機構針對科技型企業(yè)特點的優(yōu)化授信評審政策，建立全面、獨立、詳細的風險評價體系與風險管理機制，健全“科創(chuàng)貸”業(yè)務的風險識別機制、風險隔離機制，加強對“科創(chuàng)貸”企業(yè)的準入條件、信用評估、資金發(fā)放與抵押償債能力的全面風險評估，最大限度地投放“科創(chuàng)貸”。一是推動探索“產(chǎn)權科創(chuàng)貸”模式。對擁有自主知識產(chǎn)權的科技型企業(yè)，通過引入政府引導的新型政策性融資擔保機構，將知識產(chǎn)權作為融資反擔保品，推動金融機構進行貸款融資。二是推動探索“訂單科創(chuàng)貸”模式。對已經(jīng)形成生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模且具有持續(xù)承接下游訂單能力的科技型企業(yè)，根據(jù)下游客戶綜合實力，結合訂單合同細節(jié)，包括但不限于業(yè)務模式、預付款比例、賬戶專管、倉儲物流等維度，依托下游訂單付款的穩(wěn)定性和時效性，金融機構通過信貸資金向科技型企業(yè)發(fā)放貸款。

（四）加快推動金融機構組建科技支行，擴大科技型企業(yè)融資渠道

加強自治區(qū)、市、縣、園區(qū)科技部門對金融機構設立科技支行的場地、政策等支持，加快推動金融機構在廣西科技型企業(yè)集聚區(qū)組建以科技金融為核心業(yè)務的專業(yè)科技支行。科技支行從專業(yè)的人員隊伍、獨立的績效考核體系、綠色審批通道等方面，為科技型企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)提供金融服務，促進科技型企業(yè)培育成長，促進科技成果產(chǎn)業(yè)化。

（五）加快建立信息共享機制，提高“科創(chuàng)貸”投放效率

由廣西科技廳、大數(shù)據(jù)局組織建設“科創(chuàng)貸”申貸平臺，有貸款需求的科技企業(yè)可登錄平臺開展“科創(chuàng)貸”申請、審批結果查詢。金融機構可實時登錄平臺查看申請企業(yè)、擬推薦企業(yè)、企業(yè)評審情況信息，為金融機構提供決策依據(jù)，提高“科創(chuàng)貸”投放效率。

作者簡介：董婷梅，女，1988年生，碩士，助理研究員，研究方向：科技情報與科技發(fā)展戰(zhàn)略。陸桂軍（通信作者），男，1982年生，碩士，副研究員，研究方向：科技情報與科技政策。

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Analysis and Countermeasures of Financing Problems of Small and Medium-Sized Scientific and Technological Enterprises in Guangxi

——Take Guangxi “Kechuang loan” as an Example

Dong? Tingmei? ? Lu? Guijun

（Guangxi Zhuang Autonomous Region Institute of Science and Technology Information，Guangxi，

Nanning，530022）

Abstract：Scientific and technological financial innovation can effectively solve the financing difficulties of scientific and technological small and medium-sized enterprises. In recent years，the highly praised “scientific innovation loan”is a specific form of scientific and technological financial products.Taking Guangxi“science and technology innovation loan”as an example，this paper summarizes the five main operation modes and effects of“science and technology innovation loan”，analyzes the development trend of Guangxi“science and technology innovation loan”，and deeply analyzes the problems existing in the implementation of“science and technology innovation loan” from the aspects of government，financial institutions，science and technology-based small and medium-sized enterprises Improve the risk management and control system of “scientific innovation loan”，promote financial institutions to establish science and technology sub branches，and speed up the establishment of information sharing mechanism，and put forward countermeasures and suggestions to optimize the development of“scientific innovation loan” in Guangxi.

Key words：Kechuang loan;Technology-based small and medium-sized enterprises;Financing issues9867BE54-56E0-44E1-B8A0-CC900854483D