集中運(yùn)營(yíng)視角下客戶畫像在外匯反洗錢領(lǐng)域的運(yùn)用

張媛媛

摘 要：基于商業(yè)銀行外匯集中運(yùn)營(yíng)背景，在“前臺(tái)展業(yè)、后臺(tái)審核”分工模式下，本文探究外匯反洗錢工作存在的主要問(wèn)題，并提出解決方法與建議。通過(guò)打破客戶、前臺(tái)與后臺(tái)之間信息壁壘，搭建客戶畫像，既能推動(dòng)反洗錢工作向高效、實(shí)質(zhì)合規(guī)轉(zhuǎn)型，又能切實(shí)為客戶賦能減負(fù)，落實(shí)監(jiān)管便利化要求。

關(guān)鍵字：集中運(yùn)營(yíng);外匯反洗錢;客戶畫像

一、引言

為規(guī)范銀行外匯業(yè)務(wù)管理，防范洗錢、恐怖融資及跨境資金非法流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，2021年監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布了《銀行跨境業(yè)務(wù)反洗錢和反恐怖融資工作指引（試行）》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》。在實(shí)施外匯集中運(yùn)營(yíng)的背景下，商業(yè)銀行在“展業(yè)三原則”基礎(chǔ)上，根據(jù)反洗錢和反恐怖融資相關(guān)規(guī)定，從客戶盡職調(diào)查、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與盡職審查、內(nèi)部控制等方面著手，持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，切實(shí)防范外匯業(yè)務(wù)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。

二、外匯反洗錢工作面臨的主要問(wèn)題

商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)實(shí)施集中運(yùn)營(yíng)后，基本形成了“前臺(tái)展業(yè)、后臺(tái)審核”的分工模式，即前臺(tái)受理業(yè)務(wù)，將資料掃描傳遞至后臺(tái)審核。業(yè)務(wù)復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)較高的作業(yè)事項(xiàng)由前臺(tái)上收到后臺(tái)專職審核人員處理，減輕了網(wǎng)點(diǎn)人員的作業(yè)壓力和心理壓力、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)外部監(jiān)管壓力，提高了商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)的處理效率和反洗錢合規(guī)水平。但商業(yè)銀行外匯反洗錢工作仍然面臨一些痛點(diǎn)和難點(diǎn)。

（一）前臺(tái)展業(yè)痛點(diǎn)

前臺(tái)按照展業(yè)“了解客戶、了解業(yè)務(wù)和盡職審查”三原則，采取必要的措施調(diào)查客戶背景、交易背景，確保業(yè)務(wù)真實(shí)、合理。但由于缺乏專業(yè)的外匯知識(shí)或頻繁的崗位調(diào)整，部分網(wǎng)點(diǎn)人員未掌握系統(tǒng)的方法和措施對(duì)客戶背景開(kāi)展盡職調(diào)查、對(duì)交易情況進(jìn)行合理審查，造成展業(yè)缺位現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

（二）后臺(tái)審核難點(diǎn)

后臺(tái)按照集中運(yùn)營(yíng)作業(yè)規(guī)則，對(duì)掃描資料的完整性、關(guān)鍵要素的一致性和合規(guī)性進(jìn)行審查。但由于后臺(tái)審核人員處理的每一筆業(yè)務(wù)都是相互獨(dú)立的，業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)之間沒(méi)有關(guān)聯(lián)，既造成部分資料的重復(fù)審核，也難以把控業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。例如，在沒(méi)有簽注等有效信息佐證時(shí)，后臺(tái)無(wú)法核實(shí)分次付匯合同項(xiàng)下歷史的付匯情況，無(wú)法識(shí)別重復(fù)和超額付匯。再如，后臺(tái)無(wú)法獲知與業(yè)務(wù)相關(guān)的更多客戶信息和交易背景，僅能通過(guò)掃描影像資料進(jìn)行表面一致性審核。

三、構(gòu)建客戶畫像必要性和可行性

（一）構(gòu)建客戶畫像必要性

前臺(tái)展業(yè)缺乏實(shí)施框架、人員更換缺乏信息載體、后臺(tái)審核缺乏必要信息，亟需打破前臺(tái)與客戶、前臺(tái)與后臺(tái)之間信息壁壘，搭建覆蓋客戶生命周期、全方位的信息庫(kù)，形成客戶畫像。通過(guò)構(gòu)建客戶畫像，前臺(tái)落實(shí)展業(yè)可以掌握科學(xué)方法，后臺(tái)專業(yè)審核有了信息助手，既實(shí)現(xiàn)便利化審核，又助于甄別洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

（二）構(gòu)建客戶畫像可行性

根據(jù)外匯反洗錢工作需要，客戶畫像至少應(yīng)包括客戶基本信息、客戶業(yè)務(wù)信息、所屬行業(yè)信息、所屬地域信息和監(jiān)管提示信息等五類信息。每類信息具體內(nèi)容和信息來(lái)源如下：

1.客戶基本信息

注冊(cè)地、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、經(jīng)營(yíng)范圍、主營(yíng)業(yè)務(wù)、股東組成、股權(quán)占比、實(shí)際控制人和關(guān)聯(lián)企業(yè)、資產(chǎn)負(fù)債狀況、分支機(jī)構(gòu)設(shè)立情況等。

信息來(lái)源：開(kāi)戶資料、業(yè)務(wù)辦理資料、網(wǎng)上公開(kāi)信息、實(shí)地探訪、問(wèn)卷調(diào)查、電話訪談等。

2. 客戶業(yè)務(wù)信息

歷史業(yè)務(wù)信息（如某合同項(xiàng)下分次付匯情況）、主要上下游交易對(duì)手、歷史交易水平、常用付款方式等。

信息來(lái)源：歷史業(yè)務(wù)記錄、網(wǎng)上公開(kāi)信息、問(wèn)卷調(diào)查、電話訪談等。

3. 所屬行業(yè)信息

行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、行業(yè)平均交易規(guī)模、產(chǎn)品定價(jià)水平等。

信息來(lái)源：行業(yè)監(jiān)管文件、行業(yè)分析報(bào)告、同一行業(yè)客戶歷史交易信息等。

4. 所屬地域信息

屬地監(jiān)管要求、地區(qū)平均交易規(guī)模、地區(qū)交易狀況等。

信息來(lái)源：屬地監(jiān)管文件、地域分析報(bào)告、同一地域客戶歷史交易信息等。

5. 監(jiān)管提示信息

監(jiān)管詢問(wèn)、處罰記錄、同業(yè)警示信息、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)提示等。

信息來(lái)源：監(jiān)管處罰文件、網(wǎng)上公開(kāi)信息、相關(guān)監(jiān)管文件等。

四、客戶畫像在外匯反洗錢中的運(yùn)用

（一）避免超額付匯和重復(fù)審核

1.有效避免超額付匯

對(duì)于分階段付匯業(yè)務(wù)，在首次辦理時(shí)可為其建立專門的業(yè)務(wù)檔案，并詳細(xì)記錄該合同項(xiàng)下已支付的每筆金額、付匯結(jié)果等。后續(xù)任一階段付匯時(shí)，審核人員可通過(guò)客戶畫像檢索歷史業(yè)務(wù)信息，若發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)付匯金額超過(guò)剩余可支付最大金額，應(yīng)予以及時(shí)攔截。

2.側(cè)重審核新增資料

非第1次付匯時(shí)，審核人員可側(cè)重對(duì)新增資料（如發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)）的反洗錢審查，避免向客戶重復(fù)索要資料，或?qū)贤ㄓ靡兀ㄈ缡崭犊钊恕⒑炗喨掌凇⒇浳锩枋觥⒔Y(jié)算方式等）進(jìn)行重復(fù)審核。

（二）把控業(yè)務(wù)背景和實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)

1.督促填補(bǔ)展業(yè)盲點(diǎn)

客戶畫像為前臺(tái)展業(yè)搭建了基本實(shí)施框架，補(bǔ)充客戶畫像中的缺失信息可填補(bǔ)前臺(tái)展業(yè)盲點(diǎn)，為調(diào)崗人員和后臺(tái)審核傳遞有效信息，保證商業(yè)銀行反洗錢工作連續(xù)性。

2.把控業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)客戶畫像，后臺(tái)審核人員可獲知交易掃描資料之外的補(bǔ)充信息。例如，畫像顯示客戶辦公大樓坐落于境內(nèi)，屬于非自有資產(chǎn)，出租方為某非居民，即使客戶未提供任何交易資料，審核人員仍可確認(rèn)辦公大樓租金匯款的國(guó)際收支交易編碼應(yīng)申報(bào)在“322014——向境內(nèi)建筑物的非居民所有者支付的租金”項(xiàng)下，并據(jù)此完成后續(xù)審核工作。

（三）兼顧貿(mào)易便利化和風(fēng)險(xiǎn)防控

近年來(lái)，外部監(jiān)管不斷簡(jiǎn)政放權(quán)的同時(shí)，商業(yè)銀行也在持續(xù)落實(shí)貿(mào)易便利化工作要求。比如，在外匯反洗錢工作中向客戶盡可能少地索要資料，切實(shí)為客戶賦能減負(fù)。客戶畫像作為重要的信息補(bǔ)充，為兼顧貿(mào)易便利化和落實(shí)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控提供了重要支撐和保障。

（四）建立外匯洗錢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

結(jié)合客戶畫像，利用數(shù)據(jù)分析和模型搭建，通過(guò)事前預(yù)警、事中監(jiān)控方法警示可疑、洗錢高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。例如，通過(guò)搭建資金流與貨物流匹配模型，對(duì)篩選出的總量指標(biāo)與客戶本地區(qū)行業(yè)指標(biāo)閾值偏離度較大、延期收/付款占比異常等情況，予以重點(diǎn)關(guān)注。再如，對(duì)來(lái)料加工工繳費(fèi)率、產(chǎn)品/服務(wù)定價(jià)遠(yuǎn)超行業(yè)平均水平的異常交易，予以事中警示。

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