開封市全方位金融風(fēng)險防控機(jī)制研究

張亞麗

(河南開封科技傳媒學(xué)院，河南 開封 475000)

1 地方金融風(fēng)險的概念

風(fēng)險是指遭受損失的不確定性，金融風(fēng)險是指各類經(jīng)濟(jì)主體在經(jīng)營過程中面臨的遭遇損失的不確定性。目前，關(guān)于地方金融風(fēng)險的定義主要有兩種理解：①某地金融機(jī)構(gòu)面臨的金融風(fēng)險；②在某一地區(qū)范圍內(nèi)的金融風(fēng)險，而不僅僅限定于本地金融機(jī)構(gòu)[1]。本文將地方金融風(fēng)險界定于第二種，即地方金融風(fēng)險是指發(fā)生于某一地區(qū)范圍內(nèi)的金融風(fēng)險。地方金融機(jī)構(gòu)主要包括地方城市商業(yè)銀行、民營銀行、地方農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等。地方金融機(jī)構(gòu)是我國金融機(jī)構(gòu)體系的重要組成部門，其定位于服務(wù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、服務(wù)中小微企業(yè)、服務(wù)城鄉(xiāng)居民，對促進(jìn)當(dāng)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展、發(fā)展中小微企業(yè)和提高城鄉(xiāng)居民生活質(zhì)量起到積極作用。按照金融風(fēng)險分類的一般標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)金融風(fēng)險發(fā)生的原因，地方金融風(fēng)險可以分為市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險[2]。

2 開封市地方金融風(fēng)險現(xiàn)狀分析

2.1 開封市地方金融發(fā)展現(xiàn)狀

開封市地處中原，是我國歷史文化名城，一直以來，開封市經(jīng)濟(jì)在河南省處于中等地位。2020年，開封市GDP為2 371.83億元，占據(jù)河南省第11名。表1為2016年—2020年河南省/開封市金融機(jī)構(gòu)各項存款和貸款余額。

根據(jù)表1可知，2016年—2020年，雖然整體上這五年開封市金融機(jī)構(gòu)各項存款(人民幣)余額和貸款(人民幣)余額在河南省全省的占比較低(保持在3%左右)，但開封市金融機(jī)構(gòu)各項存款(人民幣)余額和貸款(人民幣)余額處于穩(wěn)步增長狀態(tài)，存款和貸款余額增長率相差不多。截至2019年底，開封市債權(quán)投資77.94億元，股權(quán)及其他投資4.03億元，資本市場累計融資99.8億元，新引進(jìn)金融類、類金融機(jī)構(gòu)13家。根據(jù)《2020年開封市政府工作報告》，2020年度開封市金融機(jī)構(gòu)不良貸款率低于5%，符合金融監(jiān)管要求。根據(jù)表1中的存貸比數(shù)據(jù)可知，近五年開封市金融機(jī)構(gòu)整體存貸比都穩(wěn)定保持在80%以下。由此可見，開封市地方金融領(lǐng)域整體上運(yùn)行平穩(wěn)。

表1 2016年—2020年河南省/開封市金融機(jī)構(gòu)各項存款(人民幣)

2.2 開封市地方金融風(fēng)險來源

2.2.1 開封本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展較緩慢且受新冠肺炎疫情影響給地方傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)帶來較大的貸款違約風(fēng)險。在河南省內(nèi)，開封市經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于中等偏下水平，當(dāng)?shù)氐钠髽I(yè)普遍發(fā)展規(guī)模不大，資金實(shí)力較弱，加之2020年以來新冠肺炎疫情給各行各業(yè)帶來了極大的沖擊，貸款違約現(xiàn)象常有發(fā)生，地方金融機(jī)構(gòu)面臨較大的貸款違約風(fēng)險，這很容易引起不良貸款率的上升。

2.2.2 新型金融機(jī)構(gòu)、新型金融活動帶來新型的地方金融風(fēng)險。近年來，開封市加大了對傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，建立并完善了地方金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系。但互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)等新型金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)深入各行各業(yè)，且具有低成本、快發(fā)展等特點(diǎn)，融合了高科技、共享經(jīng)濟(jì)等先進(jìn)理念和技術(shù)，突破了傳統(tǒng)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，經(jīng)營范圍涉及金融監(jiān)管的模糊區(qū)域，故監(jiān)管難度較大，配套監(jiān)管措施比較滯后。與新型金融機(jī)構(gòu)、新型金融活動相關(guān)的金融風(fēng)險一旦發(fā)生，很容易從當(dāng)?shù)乜鐓^(qū)發(fā)展，負(fù)面效應(yīng)更為強(qiáng)烈[3]。

2.2.3 隨著技術(shù)手段不斷進(jìn)步，非法金融活動仍然時有發(fā)生。新冠肺炎疫情暴發(fā)之后，中小微企業(yè)的融資難問題更為突出。有些企業(yè)在正規(guī)渠道得不到充足資金的情況下，會轉(zhuǎn)而尋求其他途徑。部分投資咨詢公司等可能會利用這個時機(jī)進(jìn)行非法集資，再高息放貸給有需求的企業(yè)。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展，非法金融活動更具隱蔽性、傳染性和危害性，非法金融機(jī)構(gòu)或非法金融活動極有可能會引發(fā)惡性的地方金融風(fēng)險事件。

3 開封市防控金融風(fēng)險面臨的問題

3.1 地方金融機(jī)構(gòu)層面

3.1.1 內(nèi)部誠信合規(guī)文化流于形式。2019年度，審計署國家重大政策落實(shí)情況跟蹤審計工作中發(fā)現(xiàn)，河南省內(nèi)部分地方金融機(jī)構(gòu)存在不良貸款率高等問題，特別點(diǎn)名河南?？h農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司等42家商業(yè)銀行不良貸款率超過5%，其中有12家超過20%，有個別商業(yè)銀行超過40%[4]。不良貸款率是衡量金融機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險的重要指標(biāo)，高不良貸款率會嚴(yán)重影響地方機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展[5]。雖然在2019年審計署公告中并未直接點(diǎn)名開封市地方金融機(jī)構(gòu)，但是開封地方金融機(jī)構(gòu)也存在這樣的問題。這種現(xiàn)象重要原因之一就是地方金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部誠信合規(guī)文化流于形式。有些地方金融機(jī)構(gòu)為了應(yīng)付監(jiān)管，會采用以貸收貸等非正常手段隱藏不良資產(chǎn)，破壞誠信、合規(guī)的經(jīng)營環(huán)境。在誠信合規(guī)缺失的經(jīng)營環(huán)境中，地方金融機(jī)構(gòu)很可能為了高收益選擇高風(fēng)險投資，違背穩(wěn)健經(jīng)營的原則，最后可能導(dǎo)致較高的不良貸款率。

3.1.2 內(nèi)部控制制度不健全。①內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)有缺陷。在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離的現(xiàn)代管理制度中，股東或出資人、董事會、經(jīng)理人、監(jiān)事會都是公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。目前，開封地方金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)混亂，例如：部分股東過于參與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理；部分管理者過于強(qiáng)勢，存在一言堂現(xiàn)象等。這就會導(dǎo)致董事會決策權(quán)、監(jiān)事會的監(jiān)督權(quán)流于形式。②內(nèi)部信貸崗位未能實(shí)現(xiàn)不相容職位分離。一般來說，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險經(jīng)理負(fù)責(zé)貸款審批工作，但很多金融機(jī)構(gòu)因?yàn)槿耸植粔?，?fù)責(zé)貸款審批的風(fēng)險經(jīng)理會參與貸前調(diào)查工作，這就會導(dǎo)致在審批過程中風(fēng)險經(jīng)理為了提高工作效率犧牲工作質(zhì)量，使得貸款審批工作只是流于形式。而很多地方金融機(jī)構(gòu)規(guī)模小、流程不規(guī)范、人手緊張，因此部分風(fēng)險經(jīng)理還需負(fù)責(zé)貸后管理工作。貸前調(diào)查、貸款審批、貸后管理都由風(fēng)險經(jīng)理負(fù)責(zé)或參與，未能實(shí)現(xiàn)不相容職位分離，風(fēng)險經(jīng)理很容易徇私舞弊，給金融機(jī)構(gòu)帶來損失。

3.2 地方金融監(jiān)管層面

3.2.1 監(jiān)管授權(quán)不明確。雖然已確定“中央-地方”雙線監(jiān)管模式，但是當(dāng)前地方金融監(jiān)管的行使權(quán)依然歸中央所有，而地方金融監(jiān)管權(quán)力則來自各部門的規(guī)章制度和規(guī)范性文件，所以地方政府在金融監(jiān)管方面所遵循的也大多數(shù)是上級規(guī)章規(guī)范。在開展具體金融監(jiān)管工作時需要考慮當(dāng)期的實(shí)際情況，缺乏有效行使權(quán)，地方金融監(jiān)管陷入效率低下的局面。另外，隨著新型金融機(jī)構(gòu)和新型金融活動的開展，比如互聯(lián)網(wǎng)金融，很多金融風(fēng)險已經(jīng)呈現(xiàn)跨區(qū)域、跨機(jī)構(gòu)的形態(tài)，而地方金融監(jiān)管職權(quán)僅限于本地區(qū)內(nèi)，各部門之間的溝通協(xié)調(diào)出現(xiàn)困難，信息流通不暢，也會導(dǎo)致監(jiān)管效率低下。

3.2.2 監(jiān)管人才缺乏。地方金融監(jiān)管需要對本地區(qū)所有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常監(jiān)管和專項監(jiān)管工作，還需要與其他各部門進(jìn)行溝通，監(jiān)管對象數(shù)量多、監(jiān)管工作量大，而且金融監(jiān)管是專業(yè)性、操作性很強(qiáng)的工作，高質(zhì)量的金融監(jiān)管人才需要同時具備會計學(xué)、金融學(xué)、稅收學(xué)等專業(yè)理論、有關(guān)政策法規(guī)、相關(guān)監(jiān)管技術(shù)等知識，因此金融監(jiān)管人員的數(shù)量和質(zhì)量都要求較高。目前開封地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和地方政府從事監(jiān)管工作的人員數(shù)量緊張，監(jiān)管力量嚴(yán)重不足；開封銀保監(jiān)會等重要部門屬于近幾年成立的部門，其中很多工作人員是從其他部門調(diào)入，工作經(jīng)驗(yàn)較少，而其日常工作繁雜、任務(wù)重，監(jiān)管工作人員參與系統(tǒng)專業(yè)的培訓(xùn)較少，因此監(jiān)管人員的專業(yè)素質(zhì)有待提升。

3.2.3 監(jiān)管技術(shù)滯后。目前，地方金融機(jī)構(gòu)在監(jiān)管方面上主要采用現(xiàn)場檢查和風(fēng)險分析、監(jiān)管評級等非現(xiàn)場檢測手段。隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”金融的快速發(fā)展，很多金融機(jī)構(gòu)將大數(shù)據(jù)技術(shù)運(yùn)用于信貸等金融業(yè)務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)的工作效率也得到了極大提升[6]。比如阿里小貸就用大數(shù)據(jù)信用評估和內(nèi)控技術(shù)，實(shí)現(xiàn)了對客戶信用額度的實(shí)時計算，然后在額度內(nèi)實(shí)現(xiàn)即時貸款，在精準(zhǔn)控制風(fēng)險的前提下貸款效率得以大大提升。相比于金融機(jī)構(gòu)應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)的程度，現(xiàn)有的地方金融監(jiān)管技術(shù)應(yīng)用相對滯后。尤其是在對互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測等方面的監(jiān)控實(shí)力較弱，缺乏精確的事前控制監(jiān)管方法。

3.3 地方金融機(jī)構(gòu)客戶層面

3.3.1 誠信意識淡薄。開封地方金融機(jī)構(gòu)的主要服務(wù)對象是當(dāng)?shù)刂行∥⑵髽I(yè)和當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶。中小微企業(yè)一般成立時間短，經(jīng)營規(guī)模小，經(jīng)營管理理念落后，只關(guān)注眼前利益，缺乏長遠(yuǎn)眼光，與當(dāng)前資金需求相比，往往不在乎誠信缺失帶來的不利后果。有很多農(nóng)戶文化程度不高，在需要資金時想方設(shè)法去申請貸款，但是在該歸還時，可能由于收成不好或市場價格降低等因素造成資金匱乏，而農(nóng)戶個人違約的成本較低，其對不誠信的后果也缺乏認(rèn)識。

3.3.2 經(jīng)營管理不科學(xué)。中小微企業(yè)在日常經(jīng)營管理中更多是“靠感覺走”。即使地方金融機(jī)構(gòu)給予了足夠的資金，但在投資或經(jīng)營時由于缺乏科學(xué)的手段，對貸款投向不準(zhǔn)確從而導(dǎo)致企業(yè)虧損，陷入資金危機(jī)。而農(nóng)戶在進(jìn)行生產(chǎn)時，由于缺乏足夠的專業(yè)知識，更容易跟風(fēng)生產(chǎn)，這就導(dǎo)致農(nóng)戶很容易遭遇市場風(fēng)險，資金虧損嚴(yán)重，有可能遭遇生存危機(jī)，也就無法如期償還貸款。

4 全方位構(gòu)建開封市金融風(fēng)險防控機(jī)制的策略

4.1 地方金融機(jī)構(gòu)層面

4.1.1 加強(qiáng)內(nèi)部誠信合規(guī)文化建設(shè)。只有真正在內(nèi)部建立起牢固的誠信合規(guī)文化，讓其深入地方金融機(jī)構(gòu)的方方面面，才能切實(shí)防范化解地方金融風(fēng)險。首先，地方金融機(jī)構(gòu)的高層管理人員應(yīng)當(dāng)樹立誠信合規(guī)意識，自上而下層層宣傳推廣，在組織內(nèi)部形成良好的文化氛圍。其次，嚴(yán)懲不誠信、不合規(guī)的行為。一旦發(fā)現(xiàn)有不誠信、不合規(guī)的“苗頭”，要嚴(yán)肅處理，輕則辭退、重則移交相關(guān)政府部門處置。

4.1.2 完善金融風(fēng)險內(nèi)部控制機(jī)制。①要完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，切實(shí)發(fā)揮董事會、監(jiān)事會的作用。對于違法違規(guī)的股東或出資人，要增大懲罰力度，嚴(yán)防股東或出資人過度參與地方金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理。監(jiān)事會等內(nèi)部監(jiān)管部門要監(jiān)督管理層是否存在徇私舞弊等現(xiàn)象，切實(shí)發(fā)揮監(jiān)督作用，建立完善的全面風(fēng)險管理體系。②要嚴(yán)格遵守“貸前—貸中—貸后”職務(wù)分離原則。貸前調(diào)查、貸款審批、發(fā)放貸款三個流程的負(fù)責(zé)人需要職務(wù)分離，不可一人兼職三崗。

4.2 地方金融監(jiān)管層面

4.2.1 加快監(jiān)管技術(shù)開發(fā)與應(yīng)用。隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”金融的快速發(fā)展，金融監(jiān)管在技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用上應(yīng)加快腳步。①應(yīng)該根據(jù)開封市當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，盡快建立符合實(shí)際情況的金融風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，實(shí)時監(jiān)控地方金融風(fēng)險。②加快與中央和其他地方的金融風(fēng)險信息平臺共享，建立網(wǎng)絡(luò)化的地方金融風(fēng)險信息平臺。2021年9月，河南省已經(jīng)實(shí)現(xiàn)將省非法集資風(fēng)險網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測預(yù)警平臺與國家對接。開封市應(yīng)當(dāng)盡快將該平臺應(yīng)用到地方金融監(jiān)管實(shí)務(wù)工作中。

4.2.2 加強(qiáng)監(jiān)管人才素質(zhì)建設(shè)。銀保監(jiān)會、證監(jiān)會和政府相關(guān)部門的編內(nèi)人員數(shù)量有限，短時間內(nèi)無法增加編內(nèi)人員，因此可采用兩種方案增加監(jiān)管人員的數(shù)量：①日常監(jiān)管工作由固定的編內(nèi)人員完成，如果涉及某些重大的金融監(jiān)管項目，可從其他相關(guān)部門抽調(diào)臨時人員參與；②招聘勞務(wù)派遣工作人員。另外，開封市相關(guān)部門應(yīng)多組織專業(yè)系統(tǒng)的金融監(jiān)管工作培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容既要包括會計學(xué)、金融學(xué)、稅收學(xué)等專業(yè)理論，還要包括最新的政策法規(guī)學(xué)習(xí)、監(jiān)管技術(shù)的應(yīng)用等方面，提升開封市地方金融監(jiān)管人才的專業(yè)素質(zhì)。

4.3 地方金融機(jī)構(gòu)客戶

4.3.1 加大誠信信貸的宣傳工作。①開封市地方監(jiān)管部門應(yīng)該成立專門的宣傳小組，負(fù)責(zé)誠信信貸的宣傳工作。②地方監(jiān)管宣傳小組要與地方金融機(jī)構(gòu)相結(jié)合，在“貸前—貸中—貸后”全流程各個環(huán)節(jié)宣傳誠信信貸。③地方監(jiān)管宣傳小組可在寒暑假臨時招聘返鄉(xiāng)大學(xué)生作為志愿者，在進(jìn)行簡單的專業(yè)培訓(xùn)之后，讓其參與到宣傳工作中來，尤其是對于農(nóng)戶來說，返鄉(xiāng)大學(xué)生的宣傳效果更好。

4.3.2 充分利用開封市金融信用信息平臺。2020年，開封市已經(jīng)在杞縣、通許縣和蘭考縣三個縣域內(nèi)的農(nóng)商銀行展開金融信用信息平臺試點(diǎn)建設(shè)工作。該平臺利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，通過平臺搜集大數(shù)據(jù)信息，并將這些大數(shù)據(jù)信息運(yùn)用到貸款審批環(huán)節(jié)中，即該平臺可以根據(jù)客戶以往的信用信息即時計算出客戶的貸款額度，農(nóng)商行就根據(jù)貸款額度實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)放貸。金融信用信息平臺將“貸前調(diào)查—貸款審批—貸后管理”工作都納入其中，大大提升了信貸業(yè)務(wù)的效率，有效降低了信用風(fēng)險。因此，地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促開封其他地方金融機(jī)構(gòu)使用該平臺。

4.3.3 開展科學(xué)管理“送溫暖”活動。針對經(jīng)營管理理念不科學(xué)的問題，開封地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以開展科學(xué)管理“送溫暖”活動。開封地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以與開封市本地的高校合作，比如河南大學(xué)、河南開封科技傳媒學(xué)院等。合作的形式可以有兩種：①由高校專家為中小微企業(yè)和農(nóng)戶開展科學(xué)管理方面的免費(fèi)講座培訓(xùn)，提升中小微企業(yè)和農(nóng)戶的科學(xué)管理水平；②高校相關(guān)科研課題組可以與中小微企業(yè)或農(nóng)戶合作開展橫向課題，在為其提供指導(dǎo)的同時，也可以將相關(guān)問題作為課題研究，形成研究成果，再將研究成果運(yùn)用到實(shí)際中去。