安徽省財(cái)政支持對(duì)科技創(chuàng)新效率影響與政策啟示

方 亮

(黃山學(xué)院 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，安徽 黃山 245041)

一、引言

習(xí)近平總書記指出，當(dāng)今世界正經(jīng)歷百年未有之大變局，全球政治環(huán)境和經(jīng)濟(jì)環(huán)境正發(fā)生著深刻的變化。新的科技革命將進(jìn)一步改變世界的發(fā)展格局，科學(xué)技術(shù)也將加快新時(shí)代的發(fā)展。國家明確提出科技強(qiáng)國戰(zhàn)略，2021年全國兩會(huì)提出要高度重視科技創(chuàng)新，培育經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能。政府出臺(tái)了一系列財(cái)政支持政策，在很大程度上激勵(lì)了科技企業(yè)的創(chuàng)新，創(chuàng)新成果也顯著增加。但是在科技創(chuàng)新效率方面卻表現(xiàn)出了區(qū)域差異明顯、行業(yè)不均衡等問題，那么財(cái)政支持對(duì)科技創(chuàng)新效率是否發(fā)揮了積極的促進(jìn)作用？

安徽省作為中東部地區(qū)的重要省份，也是國家技術(shù)創(chuàng)新工程試點(diǎn)省份。安徽省一直非常重視科技創(chuàng)新。近些年，安徽省積極響應(yīng)國家發(fā)展科學(xué)技術(shù)的號(hào)召，實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，完善科技創(chuàng)新環(huán)境，逐年加大對(duì)科技研發(fā)的支持力度，制定了一系列創(chuàng)新激勵(lì)政策，創(chuàng)新成果也逐年增加。要進(jìn)一步發(fā)揮科技創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的驅(qū)動(dòng)作用，還需要更加合理配置資源，提高科技創(chuàng)新效率，從而實(shí)現(xiàn)有效的投入帶來最大的產(chǎn)出。

創(chuàng)新效率研究方法的研究：現(xiàn)在大多數(shù)文獻(xiàn)對(duì)創(chuàng)新效率測算使用的是1978 年Charnes, Coopor 和 Rhodes提出的DEA分析法[1]，F(xiàn)ried等提出了三階段DEA模型[2]，Tone 和 Tsutsui提出了EBM模型，該模型是以DEA模型為基礎(chǔ)考察了變量的徑向和非徑向特征[3]，楊騫等利用此方法進(jìn)行相關(guān)研究。1953年Malmquist提出了Malmquist指數(shù)法，F(xiàn)?re等提出了利用Malmquist法考察了效率的動(dòng)態(tài)變化情況[4]。徐強(qiáng)等、韓素芬和王鑫斌、和晨陽等利用此方法進(jìn)行了實(shí)際問題研究。Tone將DEA模型中松弛變量考慮了進(jìn)去，并為了進(jìn)一步解決決策單元有效時(shí)的排序評(píng)價(jià)，提出了Super-SBM模型[5]。方亮等[6]使用了Super-SBM模型對(duì)實(shí)際問題開展研究。劉素坤等使用了隨機(jī)前沿分析(SFA)測度了創(chuàng)新效率。除此之外，李梓涵昕認(rèn)為開放式創(chuàng)新和獨(dú)占機(jī)制對(duì)創(chuàng)新效率產(chǎn)生不同影響，并按照創(chuàng)新漏斗的不同階段對(duì)這種影響關(guān)系進(jìn)行了分析[7]；鄭威和陸遠(yuǎn)權(quán)認(rèn)為政府制定的科技支持政策會(huì)對(duì)企業(yè)創(chuàng)新效率產(chǎn)生影響[8]；孫燕銘和諶思邈利用長三角的數(shù)據(jù)對(duì)創(chuàng)新效率做了測算，并分析了創(chuàng)新效率的時(shí)空演化情況[9]；李蘇滿[10]、黃明鳳和姚棟梅[11]等分析了創(chuàng)新效率的溢出效應(yīng)問題。

財(cái)政支持創(chuàng)新效率的研究：馬海濤等用新產(chǎn)品產(chǎn)值與研發(fā)投入比值測算創(chuàng)新效率，并對(duì)財(cái)政支持與創(chuàng)新效率做影響效應(yīng)分析[12]。較多研究人員用財(cái)政用于研發(fā)投入的資金占研發(fā)資金比例作為財(cái)政支持變量實(shí)證分析財(cái)政支持對(duì)科技創(chuàng)新效率的影響。曹艷杰等認(rèn)為財(cái)政支持對(duì)戰(zhàn)新產(chǎn)業(yè)上市公司的創(chuàng)新效率沒有顯著的促進(jìn)作用[13]。羅傳雪則得出政府對(duì)企業(yè)的稅收優(yōu)惠能夠有效促進(jìn)企業(yè)的創(chuàng)新效率，但是政府的財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)戰(zhàn)新產(chǎn)業(yè)上市公司的創(chuàng)新效率沒有發(fā)揮有效的促進(jìn)作用[14]。李敬則認(rèn)為是否有利于創(chuàng)新效率的提高與企業(yè)規(guī)模和“年齡”具有很密切的關(guān)系[15]。

政府支持是科技創(chuàng)新的重要影響因素。有研究人員針對(duì)某一個(gè)產(chǎn)業(yè)或者某種類型的企業(yè)分析財(cái)政對(duì)科技創(chuàng)新效率的影響，針對(duì)于具體區(qū)域的研究相對(duì)較少；研究人員對(duì)創(chuàng)新效率的測算主要集中于上述幾種方法，對(duì)科技創(chuàng)新度量指標(biāo)也大同小異。另外，對(duì)創(chuàng)新效率測算時(shí)，大多研究人員忽略了創(chuàng)新投入和創(chuàng)新產(chǎn)出之間的時(shí)滯性，從而影響了科技創(chuàng)新效率測算的準(zhǔn)確性。本研究立足于安徽省的科技創(chuàng)新實(shí)際，考慮科技創(chuàng)新投入和科技創(chuàng)新產(chǎn)出之間的時(shí)滯性和持續(xù)性，綜合現(xiàn)有度量指標(biāo)和測算方法進(jìn)行實(shí)證分析，并探索安徽省財(cái)政支持與科技創(chuàng)新效率之間的影響關(guān)系。

二、科技創(chuàng)新效率指標(biāo)構(gòu)建與數(shù)據(jù)來源

效率一般指在現(xiàn)有資源條件下能夠?qū)崿F(xiàn)的產(chǎn)出情況，在資源最優(yōu)配置下帶來最大產(chǎn)出則為理想狀態(tài)的效率。綜合Afriat等提出的觀點(diǎn)認(rèn)為，科技創(chuàng)新效率是科技創(chuàng)新活動(dòng)所產(chǎn)生的生產(chǎn)效率，是科技創(chuàng)新投入的轉(zhuǎn)化情況，體現(xiàn)為科技資源和要素不同組合投入的條件下創(chuàng)造出的不同數(shù)量的科技產(chǎn)出。最優(yōu)的效率則為科技資源和要素投入的條件下創(chuàng)造出的最大數(shù)量的科技產(chǎn)出。

綜合現(xiàn)有研究人員的度量方法，本研究將科技創(chuàng)新分為科技創(chuàng)新投入和科技創(chuàng)新產(chǎn)出，并分別構(gòu)建度量指標(biāo)。具體度量指標(biāo)如表1所示。研究使用R&D人員數(shù)、研發(fā)人員全時(shí)當(dāng)量和研發(fā)經(jīng)費(fèi)為科技創(chuàng)新投入變量；科技創(chuàng)新的產(chǎn)出大多數(shù)研究人員使用專利數(shù)，考慮到變量的相關(guān)性和數(shù)據(jù)可得性，本研究綜合了科技論文數(shù)、科技著作和專利授權(quán)數(shù)3個(gè)變量度量科技創(chuàng)新產(chǎn)出。

表1 科技創(chuàng)新效率度量指標(biāo)構(gòu)建

本研究數(shù)據(jù)來源于安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒和安徽省科技統(tǒng)計(jì)公報(bào)。為了降低價(jià)格波動(dòng)的影響，貨幣度量的指標(biāo)用價(jià)格指數(shù)進(jìn)行平減。

三、科技創(chuàng)新效率分析

(一)非徑向超效率Super-SBM方法

考慮到DEA分析無法對(duì)多個(gè)效率有效決策單元進(jìn)行排序和評(píng)估，超效率Super-SBM模型將松弛變量考慮進(jìn)去，能夠有效地識(shí)別多個(gè)效率有效決策單元之間的差異。本研究使用非徑向超效率Super-SBM模型測算科技創(chuàng)新效率。具體如下：

式中，x′為投入的松弛向量；yd為期望產(chǎn)出的松弛向量；yu為非期望產(chǎn)出的松弛向量；γ為權(quán)重向量。

考慮到科技創(chuàng)新投入與科技創(chuàng)新產(chǎn)出之間具有一定的時(shí)滯性，根據(jù)當(dāng)前科技創(chuàng)新投入和科技創(chuàng)新產(chǎn)出之間的平均時(shí)間間隔，本研究將科技創(chuàng)新投入與產(chǎn)出之間時(shí)間間隔1年進(jìn)行分析求創(chuàng)新效率值。

(二)綜合效率比較

利用安徽省科技創(chuàng)新投入和產(chǎn)出數(shù)據(jù)進(jìn)行測算，科技創(chuàng)新綜合效率值如表2所示。綜合效率考察不同地區(qū)科技創(chuàng)新投入產(chǎn)出的總體有效情況，反映了科技創(chuàng)新資源的配置情況以及資源的使用效率。綜合效率值越高則表示地區(qū)科技創(chuàng)新資源的配置越高效。從時(shí)間變化特征上看，2012—2019年間，安徽省科技創(chuàng)新綜合效率均值由0.503變化到0.548，整體上表現(xiàn)出小幅的增加趨勢。2012—2013年間、2014—2015年間合肥、宿州、阜陽和六安四個(gè)地級(jí)市綜合效率有效；2013—2014年間，合肥、宿州、阜陽、六安和池州五個(gè)地級(jí)市綜合效率有效；2015—2016年間，合肥、亳州、宿州、阜陽和六安綜合效率有效；2016—2017年間，合肥、阜陽、六安和池州綜合效率有效；2017—2018年間，合肥、阜陽綜合效率有效；2018—2019年間，合肥、亳州、阜陽綜合效率有效。由此可知，只有合肥和阜陽兩個(gè)地級(jí)市表現(xiàn)出全部有效，其他地級(jí)市科技創(chuàng)新效率則離效率有效還存在一定的差距。

表2 安徽省科技創(chuàng)新綜合效率值

(三)純技術(shù)效率比較

純技術(shù)效率衡量了既定條件下進(jìn)一步提高產(chǎn)出的能力，其反映了不同地區(qū)科技創(chuàng)新主體的管理水平的差異。如表3所示。首先，從各地區(qū)純技術(shù)效率地區(qū)均值上看。2012年安徽省各地區(qū)純技術(shù)效率均值為0.832，到2019年為0.844，各年度均值變化相對(duì)平穩(wěn)，各年度純技術(shù)效率都沒有達(dá)到有效。其次，從各地區(qū)效率值分布情況來看。合肥、亳州、宿州、阜陽和蕪湖保持了2012—2019年度純技術(shù)效率全部有效，淮南、滁州、六安、池州、黃山、宣城和安慶實(shí)現(xiàn)了部分年度的純技術(shù)效率有效，其他各地區(qū)2012—2019年間全部純技術(shù)效率無效。

表3 安徽省各地區(qū)純技術(shù)效率值

(四)規(guī)模效率比較

安徽省各地區(qū)規(guī)模效率值如表4所示。首先，從各地區(qū)規(guī)模效率地區(qū)均值上看。2012年安徽省各地區(qū)規(guī)模效率均值為0.707，到2019年規(guī)模效率均值為0.785，各年度規(guī)模效率均值表現(xiàn)出小幅度上升趨勢，說明安徽省各地區(qū)整體上科技創(chuàng)新規(guī)模效率表現(xiàn)出逐年小幅增大。其次，從各地區(qū)效率值分布情況來看。淮北、淮南、宣城、銅陵、安慶五個(gè)地區(qū)在2012—2019年間規(guī)模效率有部分年度有效，而其他地區(qū)2012—2019年間全部規(guī)模效率無效。

表4 安徽省各地區(qū)規(guī)模效率值

四、安徽省財(cái)政支持對(duì)科技創(chuàng)新效率的影響

為了進(jìn)一步探究安徽省財(cái)政支持對(duì)科技創(chuàng)新效率的影響關(guān)系，本研究以財(cái)政支持對(duì)科技創(chuàng)新效率做回歸分析。人才是科技創(chuàng)新的關(guān)鍵要素，也是科技創(chuàng)新活動(dòng)實(shí)施的主體，其他資源也要通過人才要素得以發(fā)揮作用；科技創(chuàng)新主要體現(xiàn)以工業(yè)領(lǐng)域?yàn)橹鳎I(yè)化水平在一定程度上直接影響了科技創(chuàng)新的基礎(chǔ)與成效；在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新時(shí)期，任何科技創(chuàng)新都是在全球化的競爭環(huán)境下進(jìn)行，開放的市場環(huán)境更有利于資源共享和信息流動(dòng)，從而更有利于促進(jìn)科技創(chuàng)新；合理的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有利于進(jìn)一步優(yōu)化資源配置，從而促使創(chuàng)新資源流向高效率的產(chǎn)業(yè)與領(lǐng)域，也有利于創(chuàng)新效率的提升；好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境往往伴隨著高效的要素流動(dòng)和旺盛的市場需求，從而為科技創(chuàng)新帶來強(qiáng)大的需求拉動(dòng)；城鎮(zhèn)化則為科技創(chuàng)新提供了人才、區(qū)位以及外溢效應(yīng)的條件。基于此考慮，在財(cái)政支持對(duì)科技創(chuàng)新效率的影響效應(yīng)分析中將人才結(jié)構(gòu)、工業(yè)化水平、市場開放程度、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、城鎮(zhèn)化作為控制變量。具體度量指標(biāo)如表5所示。

表5 回歸分析度量指標(biāo)構(gòu)建

構(gòu)建模型如下：Y=α+βX+γX′+ε。其中，X為控制變量；X′為主解釋變量。本研究依據(jù)安徽省16個(gè)地級(jí)市2012—2019年的數(shù)據(jù)，使用雙向固定效應(yīng)模型進(jìn)行分析。財(cái)政支持用價(jià)格指數(shù)平減，所有變量取對(duì)數(shù)處理，將各變量帶入上述模型得到：lnCXXLit=α+β1lnRCJGit+β2lnGYHit+β3lnSCKFit+β4lnCYJGit+β5lnJJHJit+β6lnCZHit+γlnCZZCit+δi+θt+εit。其中，α為共同截距；β為控制變量影響系數(shù)；γ為主解釋變量(財(cái)政支持)的影響系數(shù)；δ為不同個(gè)體的截距；θ為不同時(shí)間點(diǎn)的截距；ε為隨機(jī)誤差。回歸結(jié)果如表6所示。

表6 回歸結(jié)果

由此可見，模型1控制變量中經(jīng)濟(jì)環(huán)境通過了顯著性檢驗(yàn)，說明好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境有利于地區(qū)科技創(chuàng)新活動(dòng)的開展和效率的提升。工業(yè)化水平影響系數(shù)為正，但未通過顯著性檢驗(yàn)，這表明安徽省工業(yè)化水平雖然已經(jīng)發(fā)揮了正向的促進(jìn)作用，但是工業(yè)化水平不高，對(duì)科技創(chuàng)新效率的促進(jìn)作用還有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。其他控制變量影響系數(shù)為負(fù)，表明這些指標(biāo)對(duì)科技創(chuàng)新效率的提高有一定的抑制作用。分析原因認(rèn)為人才結(jié)構(gòu)、市場開放度、市場開放度和城鎮(zhèn)化水平各地區(qū)差異較大，或者水平較低，整體上尚未發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。模型2為主影響效應(yīng)模型，政府的財(cái)政支持對(duì)安徽省科技創(chuàng)新效率的影響系數(shù)為0.888，通過了0.01水平的顯著性檢驗(yàn)，說明安徽省財(cái)政支持對(duì)科技創(chuàng)新效率的提高具有顯著的促進(jìn)作用，通過提高財(cái)政對(duì)科技創(chuàng)新的支持力度有助于進(jìn)一步提高科技創(chuàng)新的效率。城鎮(zhèn)化的影響系數(shù)為負(fù)值，且通過了顯著性檢驗(yàn)，表明安徽省城鎮(zhèn)化對(duì)科技創(chuàng)新效率有顯著的抑制作用。究其原因認(rèn)為安徽省城鎮(zhèn)化整體水平有待提高，不同地區(qū)的城鎮(zhèn)化水平差異明顯，而科技創(chuàng)新效率更多體現(xiàn)為科技創(chuàng)新資源的配置合理性和投入資源的利用率，高城鎮(zhèn)化率的地區(qū)也并未充分展示出對(duì)科技創(chuàng)新效率提升的促進(jìn)作用，像阜陽、六安等城鎮(zhèn)化水平較低的地區(qū)，反而表現(xiàn)出較高的科技創(chuàng)新效率。模型3～模型6為穩(wěn)健性檢驗(yàn)，通過加入不同控制變量可以看出，模型3～模型6的影響系數(shù)與模型2的影響系數(shù)相差不大，說明安徽省財(cái)政支持對(duì)科技創(chuàng)新效率的正向影響顯著，回歸結(jié)果穩(wěn)健。

五、政策啟示

(一)政府應(yīng)加強(qiáng)合理配置科技創(chuàng)新資源投入與產(chǎn)出的制度設(shè)計(jì)

創(chuàng)新投入的科學(xué)設(shè)計(jì)是提高科技創(chuàng)新效率的有效手段，安徽省各個(gè)地方政府部門要加強(qiáng)對(duì)地方科技創(chuàng)新部門的管理，建立科學(xué)的創(chuàng)新管理和評(píng)價(jià)方法，引導(dǎo)科技創(chuàng)新主體建立科學(xué)的投入與產(chǎn)出計(jì)劃，杜絕盲目的研發(fā)投入，依據(jù)研發(fā)活動(dòng)需求設(shè)計(jì)科技創(chuàng)新投入與支出。盡量減少科技資源分散、科技資源重復(fù)投入等現(xiàn)象。

(二)尋求最佳財(cái)政支持規(guī)模

地方政府在加大對(duì)科技創(chuàng)新的財(cái)政支持時(shí)要統(tǒng)籌考慮，尋找財(cái)政支持與科技創(chuàng)新效率之間的最優(yōu)組合，積極探索研發(fā)投入的最優(yōu)比例與最佳區(qū)間，合理設(shè)置不同類型創(chuàng)新研發(fā)的比例，制定最佳的財(cái)政支持規(guī)模，加強(qiáng)財(cái)政支持經(jīng)費(fèi)的管理，優(yōu)化不同研發(fā)階段的支出規(guī)模，提高財(cái)政支持經(jīng)費(fèi)的使用效率。

(三)避免財(cái)政支持的抑制效應(yīng)

政府在對(duì)科技創(chuàng)新投入支持經(jīng)費(fèi)時(shí)，應(yīng)該盡可能避免由于經(jīng)費(fèi)投入而產(chǎn)生的“財(cái)政支持?jǐn)D占研發(fā)投入”的現(xiàn)象和“創(chuàng)新惰性”現(xiàn)象。同時(shí)，要加強(qiáng)評(píng)估和監(jiān)督，減少因?yàn)椤岸愂諆?yōu)惠”“創(chuàng)新補(bǔ)貼”“支持政策”等引發(fā)的企業(yè)爭奪政府補(bǔ)貼現(xiàn)象，杜絕企業(yè)弄虛作假等惡性競爭現(xiàn)象，減少不必要的掠奪、競爭與內(nèi)耗。

(四)制定科學(xué)的研發(fā)管理制度

安徽省不同地區(qū)的地方政府在制定相關(guān)的管理方案與措施時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)區(qū)域的宏觀調(diào)控與引導(dǎo)，創(chuàng)造科研條件，營造創(chuàng)新氛圍，為研發(fā)機(jī)構(gòu)和科研人員破除束縛，簡化管理流程與審批手續(xù)，解除僵化的管理模式。同時(shí)，地方政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)科技創(chuàng)新主體的服務(wù)，積極建立研發(fā)服務(wù)平臺(tái)，為創(chuàng)新主體提供決策咨詢、市場調(diào)研、項(xiàng)目評(píng)估、資源配置、成果轉(zhuǎn)化、市場對(duì)接等服務(wù)，減少對(duì)科技創(chuàng)新活動(dòng)的干預(yù)與限制。

(五)完善財(cái)政支持政策與制度

制定科學(xué)合理的財(cái)政補(bǔ)貼方案，多舉措支持科技創(chuàng)新與研發(fā)活動(dòng)，優(yōu)化政策落實(shí)機(jī)制，強(qiáng)化政策的激勵(lì)機(jī)制，精準(zhǔn)施策，助力創(chuàng)新研發(fā)有序推進(jìn)。適度加大財(cái)政對(duì)科技創(chuàng)新的支持力度，明確財(cái)政支持方向，尤其是對(duì)于市場前景好、創(chuàng)新性強(qiáng)、具有引領(lǐng)作用的項(xiàng)目要重點(diǎn)扶持。安徽省不同地區(qū)其優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)有所差異，科技創(chuàng)新研發(fā)項(xiàng)目也會(huì)不同，各個(gè)地區(qū)在加大科技創(chuàng)新扶持的同時(shí)，還要根據(jù)地方創(chuàng)新研發(fā)的特征，重點(diǎn)扶持產(chǎn)業(yè)特色明顯、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)性強(qiáng)，能夠帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的研發(fā)項(xiàng)目。

(六)引導(dǎo)企業(yè)優(yōu)化科技創(chuàng)新投入結(jié)構(gòu)

地方政府部門應(yīng)主動(dòng)與企業(yè)建立溝通機(jī)制，為企業(yè)“把脈問診”，充分了解每一個(gè)企業(yè)現(xiàn)狀和存在的問題，在科技創(chuàng)新中為企業(yè)提供正確的方向和指引，優(yōu)化創(chuàng)新投入，突出企業(yè)在科技創(chuàng)新中的突出地位，引導(dǎo)企業(yè)加大投入技術(shù)含量高、有價(jià)值、有前景的創(chuàng)新項(xiàng)目，加強(qiáng)企業(yè)核心技術(shù)的提升，發(fā)揮有限資金的最大效益，提升企業(yè)創(chuàng)新效率，實(shí)現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。