綠色金融背景下商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)型分析

摘要：綠色金融是推動(dòng)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要手段。商業(yè)銀行作為綠色金融體系建設(shè)的重要主體，其是否轉(zhuǎn)型成功，是否順利大力推出綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)，以促使企業(yè)快速實(shí)現(xiàn)低碳轉(zhuǎn)型，對(duì)實(shí)現(xiàn)環(huán)境治理和保護(hù)效果發(fā)揮著關(guān)鍵性作用。本文基于綠色金融背景，探討綠色金融的基本定義及發(fā)展現(xiàn)狀，并從頂層設(shè)計(jì)、轉(zhuǎn)變發(fā)展理念、擴(kuò)大綠色金融范圍、加強(qiáng)綠色金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控等方面，提出商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)型策略，以期為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)綠色金融提供可靠的政策支持、指導(dǎo)。

關(guān)鍵詞：綠色金融；商業(yè)銀行；經(jīng)營(yíng)模式；轉(zhuǎn)型

1. 綠色金融背景概述

2016年中國(guó)人民銀行、財(cái)政部等七部委聯(lián)合推出《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，定義綠色金融為：為支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，即對(duì)環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項(xiàng)目投融資、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等所提供的金融服務(wù)。

分析綠色金融的整個(gè)發(fā)展史，1974年德國(guó)成立生態(tài)銀行，這種政策性環(huán)保銀行的出現(xiàn)，是為了給在常規(guī)金融機(jī)構(gòu)得不到支持的環(huán)保產(chǎn)業(yè)提供針對(duì)性的貸款政策支持。2002年世界銀行提出“赤道原則”，建議金融機(jī)構(gòu)在投資項(xiàng)目時(shí)，需對(duì)項(xiàng)目所處社會(huì)環(huán)境、政策因素等展開綜合評(píng)估，再通過金融杠桿作用保證項(xiàng)目在當(dāng)?shù)厣鐣?huì)和諧發(fā)展、環(huán)境保護(hù)等方面發(fā)揮出應(yīng)有的作用。

而就我國(guó)來(lái)說(shuō)，正處于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整、經(jīng)濟(jì)模式轉(zhuǎn)型發(fā)展的歷史時(shí)期，若是仍然追求單一的GDP提升，忽視社會(huì)生態(tài)和諧發(fā)展，必然會(huì)引發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可持續(xù)、不平衡問題，人們已經(jīng)認(rèn)識(shí)到可持續(xù)發(fā)展對(duì)各個(gè)行業(yè)的重要性。近年來(lái)，國(guó)家大力倡導(dǎo)“綠水青山就是金山銀山”，指出綠色產(chǎn)業(yè)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心要點(diǎn)，其中綠色金融在綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展中起到不可忽視的推動(dòng)作用[1]。

2. 綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀分析

對(duì)比西方國(guó)家，我國(guó)綠色金融基礎(chǔ)淺、起步晚，但是國(guó)家對(duì)此尤為重視，并在可持續(xù)發(fā)展、節(jié)能減排等方面出臺(tái)了相對(duì)全面的政策文件，比如2007年發(fā)布的《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，指出商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極地承擔(dān)責(zé)任，以綠色金融為核心發(fā)展點(diǎn)，遏制犧牲生態(tài)環(huán)境而盲目擴(kuò)張的企業(yè)發(fā)展，這代表著商業(yè)銀行開始步入綠色金融政策的推行、落實(shí)期。此后“十一五”規(guī)劃提出“節(jié)能減排”，“十二五”規(guī)劃增加“碳排放指標(biāo)”，國(guó)家在著力于搭建環(huán)境友好型發(fā)展社會(huì)，并使其逐步發(fā)展為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展新的增長(zhǎng)點(diǎn)。

在相關(guān)政策持續(xù)推出與完善的發(fā)展背景下，我國(guó)在商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的相關(guān)制度逐步完善、細(xì)化，這也給商業(yè)銀行在后續(xù)的綠色金融發(fā)展中提供了可靠的政策支持、指導(dǎo)[2]。實(shí)際上，國(guó)內(nèi)對(duì)“綠色金融”的認(rèn)識(shí)與關(guān)注點(diǎn)還是在銀行業(yè)，特別是銀行信貸業(yè)務(wù)，比如“綠色信貸”。據(jù)相關(guān)部門統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，國(guó)內(nèi)21家商業(yè)銀行綠色信貸額度15.1萬(wàn)億元，占商業(yè)銀行本身貸款總額的10.6%，顯而易見的是，綠色信貸效益正在初步顯現(xiàn)并快速增長(zhǎng)。若是結(jié)合信貸資金占綠色項(xiàng)目總投資的比例計(jì)算、推測(cè)，21家商業(yè)銀行的綠色信貸大約能節(jié)約4億噸煤、二氧化碳減排7億噸。

就個(gè)體而言，興業(yè)銀行是主動(dòng)接受并貫徹赤道原則的商業(yè)銀行，截至2019年其綠色金融融資金額超過1萬(wàn)億元，囊括14764家綠色金融客戶，為接近2萬(wàn)家企業(yè)提供超過2萬(wàn)億元的綠色融資，且在信貸融資上，推出“綠票通”“綠創(chuàng)貸”“環(huán)保貸”等綠色金融服務(wù)、產(chǎn)品，并借助三方合作模式，將綠色金融發(fā)展優(yōu)勢(shì)與相關(guān)優(yōu)惠政策進(jìn)行了融合，為社會(huì)發(fā)展作出了系列貢獻(xiàn)，并為其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色金融積累了良好經(jīng)驗(yàn)，這為國(guó)家經(jīng)濟(jì)綠色、環(huán)保發(fā)展提供了新的思路與方向[3]。

3. 綠色金融背景下商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)型策略

3.1 加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)

加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，需要將綠色金融納入商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略，關(guān)注以下要點(diǎn)：

（1）從戰(zhàn)略層面提升對(duì)綠色金融的重視程度。結(jié)合商業(yè)銀行當(dāng)前的結(jié)構(gòu)組織、經(jīng)營(yíng)特征、發(fā)展目標(biāo)、綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀等要素，將“綠色金融”納入戰(zhàn)略規(guī)劃范疇，明確綠色金融戰(zhàn)略地位，從管理工具、制度流程、治理架構(gòu)三個(gè)層次入手逐步健全頂層設(shè)計(jì)，建立完善銀行發(fā)展綠色信貸的基礎(chǔ)設(shè)施，強(qiáng)化綠色行業(yè)、領(lǐng)域研究能力，引入、培育專項(xiàng)人才，推動(dòng)綠色金融信息化建設(shè)，以科學(xué)高效、先進(jìn)完整的綠色金融管理體系推動(dòng)構(gòu)建銀行綠色金融的新優(yōu)勢(shì)、新特色。

（2）要求商業(yè)銀行積極研究、踐行綠色金融的基本發(fā)展理念，結(jié)合國(guó)家相關(guān)政策方針、戰(zhàn)略方向，分析自身實(shí)際情況，樹立“雙碳綠色銀行”發(fā)展目標(biāo)，制定金融效益、綠色發(fā)展相結(jié)合的發(fā)展方案，穩(wěn)步提升可持續(xù)發(fā)展能力、核心競(jìng)爭(zhēng)力[4]。

（3）分析綠色金融相關(guān)業(yè)務(wù)的重要程度、效益增長(zhǎng)規(guī)律等，將其作為年度考核的重要參數(shù)，比如可吸取興業(yè)銀行在此方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，將“ESG高質(zhì)量發(fā)展”當(dāng)作企業(yè)未來(lái)五年發(fā)展的指導(dǎo)性原則，并將ESG管理融入商業(yè)銀行戰(zhàn)略體系，建立健全ESG治理架構(gòu)，培育銀行低碳綠色文化，對(duì)銀行各部門、各崗位人員形成潛移默化的影響。

3.2 轉(zhuǎn)變發(fā)展理念

轉(zhuǎn)變發(fā)展理念，建議商業(yè)銀行形成對(duì)綠色金融的正確認(rèn)知，從以下多個(gè)方面推進(jìn)商業(yè)銀行的模式轉(zhuǎn)型：

（1）分析商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀、未來(lái)需求，針對(duì)性地進(jìn)行部門設(shè)置、人員配備、資金配置，向銀行全體人員傳遞信號(hào)，即銀行將傾注足額的資金、力量發(fā)展綠色金融，并需通過銀行內(nèi)部網(wǎng)站、宣傳欄、會(huì)議等方式普及、傳達(dá)綠色金融的基本發(fā)展路徑、規(guī)劃等，提升對(duì)綠色金融的了解，并在后續(xù)的相關(guān)工作中做好配合[5]。

（2）細(xì)分銀行負(fù)責(zé)不同區(qū)域內(nèi)的不同企業(yè)客戶，具體區(qū)分依據(jù)是企業(yè)總資產(chǎn)、所屬行業(yè)、注冊(cè)資本、銷售收入、節(jié)能環(huán)保等，讓綠色金融營(yíng)銷體現(xiàn)出針對(duì)性、差異化，滿足不同客戶具體需求，更容易得到市場(chǎng)認(rèn)可。

（3）完善客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)制，在推進(jìn)相關(guān)綠色金融業(yè)務(wù)時(shí)，負(fù)責(zé)產(chǎn)品核對(duì)、營(yíng)銷宣傳推廣、貸后跟蹤反饋，以此來(lái)獲取更多新的客戶來(lái)源，提升綠色金融業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力。

（4）注重內(nèi)部各部門間的相互溝通、聯(lián)系，完善內(nèi)部溝通平臺(tái)，就綠色金融產(chǎn)品、服務(wù)發(fā)展過程中出現(xiàn)的相關(guān)問題，及時(shí)溝通、反饋，不斷優(yōu)化發(fā)展模式，且在推出綠色金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)考慮到總行、分行之間的差異，設(shè)定不同的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，并在官方網(wǎng)站或者銀行公示欄及時(shí)公布，避免客戶在得到不同等的服務(wù)時(shí)產(chǎn)生心理落差，影響金融服務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果，為銀行綠色金融發(fā)展剔除更多的風(fēng)險(xiǎn)因素[6]。

3.3 擴(kuò)大綠色金融覆蓋范圍

擴(kuò)大綠色金融覆蓋范圍，探索多元化發(fā)展路徑，對(duì)于完善商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式、推動(dòng)轉(zhuǎn)型工作來(lái)說(shuō)有著積極的促進(jìn)作用，關(guān)注以下要點(diǎn)：

（1）擴(kuò)大綠色金融服務(wù)群體。目前來(lái)說(shuō)，大部分商業(yè)銀行的綠色金融服務(wù)都是面向新能源型、科技型、環(huán)保型企業(yè)，為融取更多資金，大多會(huì)通過“綠色”渠道發(fā)行各種綠色債券，比如綠色金融債、綠色企業(yè)債、綠色公司債等，以此來(lái)獲取綠色貸款，但是仍舊遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足。基于此，商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步擴(kuò)充服務(wù)群體，打破以往發(fā)展局限，注重為小微企業(yè)、家庭單位、個(gè)人提供針對(duì)性的綠色金融服務(wù)，比如綠色保險(xiǎn)、綠色信托、綠色PPP、綠色租賃、綠色債券指數(shù)、綠色票據(jù)等，都有著較好的發(fā)展前景[7]。

（2）豐富綠色金融產(chǎn)品體系，目前商業(yè)銀行推出的各種綠色金融產(chǎn)品大多比較單一，難以滿足多元化需求。針對(duì)這種情況，可選擇吸取國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家在技術(shù)服務(wù)創(chuàng)新、ABS等方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀、市場(chǎng)演變趨勢(shì)等，探索“互聯(lián)網(wǎng)+”發(fā)展模式，進(jìn)行相關(guān)金融產(chǎn)品的定向研究與開發(fā)。比如，綁定個(gè)人消費(fèi)與信用卡業(yè)務(wù)，在個(gè)人參與相關(guān)綠色活動(dòng)時(shí)，可通過掃碼獲取積分，直接轉(zhuǎn)入信用卡，豐富積分用途，在購(gòu)物、消費(fèi)時(shí)能通過積分抵消部分貸款，這種發(fā)展機(jī)制能夠鼓舞更多的人參與綠色消費(fèi)。此外，商業(yè)銀行可以綠色信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)開發(fā)綠色旅游、綠色出行、綠色飲食等各種活動(dòng)，滿足不同人群的不同需求。

（3）注重商業(yè)銀行綠色發(fā)展平衡。雖然很多商業(yè)銀行為響應(yīng)國(guó)家號(hào)召、推動(dòng)自我發(fā)展，積極踏足綠色金融領(lǐng)域，但是一些綠色金融項(xiàng)目與商業(yè)銀行本身發(fā)展重點(diǎn)不重疊，更甚者相互沖突，這反而會(huì)對(duì)商業(yè)銀行穩(wěn)定發(fā)展造成一定沖擊。故而建議商業(yè)銀行在謀求自身綠色轉(zhuǎn)型時(shí)，應(yīng)基于自身發(fā)展特點(diǎn)，吸收先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，打造與自身相貼切的綠色發(fā)展體系，如此才能實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定轉(zhuǎn)型、提升競(jìng)爭(zhēng)力、創(chuàng)造更大效益[8]。

3.4 加強(qiáng)綠色金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控

綠色金融發(fā)展仍處于探索階段，故而很多商業(yè)銀行可能會(huì)因機(jī)構(gòu)不完整、人員素養(yǎng)低、經(jīng)驗(yàn)不足等因素引發(fā)較多的風(fēng)險(xiǎn)因素，而在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、處置、預(yù)警、問責(zé)等方面仍舊缺乏完整的規(guī)制。針對(duì)這種情況，建議商業(yè)銀行做好以下工作：

（1）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防。針對(duì)專業(yè)性強(qiáng)、復(fù)雜性高、風(fēng)險(xiǎn)高的綠色信貸項(xiàng)目，建議商業(yè)銀行引入一批對(duì)市場(chǎng)把握精準(zhǔn)、專業(yè)度高的高精尖人才，協(xié)助商業(yè)銀行完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定，或者是直接與相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)、企業(yè)合作，簽署合同，將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定全部業(yè)務(wù)交予其負(fù)責(zé)，其對(duì)商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素有基本的提醒、警示、給出相關(guān)意見的責(zé)任，若是在此方面工作未做到位，需就給銀行造成的損失進(jìn)行相應(yīng)的賠償，以此來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)同擔(dān)。此外，還可能會(huì)因信息不對(duì)稱，造成融資風(fēng)險(xiǎn)，因此在信息獲取時(shí)為避免出現(xiàn)障礙、問題，引入綠色債券、綠色信貸支持項(xiàng)目發(fā)生“漂綠”，需要開通多元化的信息獲取渠道，比如資料調(diào)取、網(wǎng)絡(luò)查詢、檔案分析、實(shí)地調(diào)研、大數(shù)據(jù)研究等，從而保證在融資前即獲取比較全面、豐富的信息，為綠色金融穩(wěn)定發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

（2）風(fēng)險(xiǎn)處理。商業(yè)銀行須積極地轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)處理思路，變被動(dòng)為主動(dòng)，提前通過內(nèi)部案例獲取、開展相關(guān)調(diào)研工作等，明確商業(yè)銀行在發(fā)展綠色信貸時(shí)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素，預(yù)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景，制定風(fēng)險(xiǎn)處理預(yù)案，會(huì)同各個(gè)部門負(fù)責(zé)人召開大會(huì)，從各個(gè)部門、不同角度就風(fēng)險(xiǎn)處理預(yù)案完善、優(yōu)化提出合理意見。在此基礎(chǔ)上保障風(fēng)險(xiǎn)處理預(yù)案的合理性、有效性、完整性，并將各種風(fēng)險(xiǎn)處理預(yù)案納入管理庫(kù)，在出現(xiàn)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問題時(shí)，直接提取處理預(yù)案，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)問題特征進(jìn)行預(yù)案的調(diào)整，使其更具可行性，根據(jù)預(yù)案來(lái)進(jìn)行人員調(diào)整、資金調(diào)配等，將風(fēng)險(xiǎn)問題納入一定范圍內(nèi)，避免其持續(xù)嚴(yán)重化，并將此次處理過程按照案例的形式納入管理庫(kù)，以此來(lái)不斷更新、豐富管理庫(kù)內(nèi)容[9]。

（3）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處理。一方面須避免因人為因素造成商業(yè)銀行的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，部分企業(yè)為快速申貸成功，會(huì)虛構(gòu)賬目數(shù)據(jù)、暗箱操作，也有商業(yè)銀行內(nèi)部人員因巨額賄賂誘惑，選擇與企業(yè)合作共同騙取保障資助金，從而給銀行帶來(lái)較大的經(jīng)濟(jì)損失。針對(duì)這種情況，需在銀行內(nèi)部設(shè)立專門的管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)，確定機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)，引入先進(jìn)的監(jiān)督管理方式、設(shè)備、人才等，針對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素做出預(yù)警，提醒相關(guān)負(fù)責(zé)人及時(shí)處理，針對(duì)違反銀行綠色金融發(fā)展制度、造成銀行巨大損失、產(chǎn)生巨大負(fù)面影響的行為，啟動(dòng)問責(zé)制度，輕則罰款、扣除績(jī)效，重則辭退、交予司法部門處理。另一方面需要貫徹落實(shí)赤道原則，從國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展中學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)，完善銀行內(nèi)外部發(fā)展機(jī)制，健全綠色信貸等業(yè)務(wù)流程，要求流程中各個(gè)環(huán)節(jié)透明化、可追溯。通過信息化手段分析綠色金融發(fā)展流程中可能出現(xiàn)的缺漏、問題等，做出警示，提前規(guī)避，保障商業(yè)銀行穩(wěn)定發(fā)展。

結(jié)語(yǔ)

綠色金融是推動(dòng)社會(huì)健康發(fā)展、實(shí)現(xiàn)碳中和戰(zhàn)略的重要驅(qū)動(dòng)力。本文從綠色金融角度入手，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型策略進(jìn)行了論述與分析。第一，商業(yè)銀行須從戰(zhàn)略層面提升對(duì)綠色金融的重視程度，并結(jié)合商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀，將綠色金融納入商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略，制定金融效益、綠色發(fā)展相結(jié)合的發(fā)展方案，并將綠色金融相關(guān)業(yè)務(wù)作為部門或員工年度考核的重要參數(shù)。第二，建議商業(yè)銀行全體人員傳遞發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的信號(hào)，確保內(nèi)部各部門間的相互溝通、聯(lián)系，利用各類手段提升綠色金融業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力。第三，通過擴(kuò)大綠色金融服務(wù)群體、豐富綠色金融產(chǎn)品體系、注重商業(yè)銀行綠色發(fā)展平衡等手段擴(kuò)大綠色金融覆蓋范圍。第四，建議商業(yè)銀行加強(qiáng)綠色金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控。總之，商業(yè)銀行通過各種有效舉措實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型，做到各個(gè)環(huán)節(jié)有效推進(jìn)，從而高效實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)。

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作者簡(jiǎn)介：羅希，碩士研究生，講師，研究方向：企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與金融。

基金課題：陜西省教育廳科研項(xiàng)目——互聯(lián)網(wǎng)金融模式下陜西省商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)分析（編號(hào)：17JK0913）。