有限責任公司股東投資合同的法律制度構建設想

朱志龍

福建杰斐遜律師事務所，福建 泉州 362018

隨著改革開放等政策的推進，在以公有制為主體、多種所有制經濟共同發展的基本經濟制度基礎上，公司和企業等市場主體有效地促進了社會經濟的發展；在社會經濟發展的推動下，人們的財富積累不斷提升，投資意識和能力不斷增長，社會公眾也積極地成立公司，雖然促進了社會的進步，但公司破產、無法繼續經營等問題也較為凸顯。例如，公司成立和運營投資的股東應該怎么辦？是否需要為公司的破產等行為買單？都成為重要的問題，投資作為一種風險性的行為，目前我國相關的法律仍舊存在一些盲點。本文通過研究介紹股東投資合同、股東投資合同的法律性質等相關的概述，分析我國有限責任公司股東投資合同若干法律問題，再針對這些問題提出相應的解決對策，為維護投資股東的利益、提升社會經濟效益等提出理論依據。

一、股東投資合同的相關概述

（一）股東投資合同

股東投資合同也就是股東之間將投資的各項事務進行討論，最終達成一致意見簽訂的合同，就目前的法律規定中，尚未有明確的法律術語對股東投資合同進行定義，在現實情境中，還有股東協議等與股東投資合同相關的詞匯。股東投資合同是能夠在法律意義上產生法律效力的特別協議，比股東協議更加明確、細致，內容也更加具體，但如果股東投資合同的內容較為簡單、概括，不具體，與合同法規定的合同的要求不符，這種股東投資合同不能稱為合同，只能稱之為協議，無法形成法律效力，雖然這種合同不能產生法律效力，但以股東投資合同進行命名也比股東協議更加規范。股東投資合同與股東合同相比只是多出了“投資”這兩個字，股東投資合同與公司之間的聯系就是股東的投資行為，是為了營利而進行的投資，股東投資合同的約定也是以投資權利和義務、投資利潤分配、公司管理權分配等相關的內容為中心。而有限責任公司的股東投資合同是指有限責任公司的股東之間對公司的設立、治理、股東的權利義務等投資相關的事項內容進行協議的簽訂［1］。

（二）股東投資合同的法律性質

根據目前的法律分析，股東投資合同雖然是作為合同進行簽訂，但有限責任公司的股東投資合同的法律性質尚未明確，法律中規定的股東投資合同與實際的合同需求之間存在差異，我國相關法律的研究學者對股東投資合同進行了分析研究，可以幫助了解股東投資合同的法律性質。首先，股東投資合同目前正處于無名合同的法律境地，無名合同是指在法律上還沒有確定名稱和規則的一種合同，因為就目前的《民法典· 合同編》的規定看，無法符合股東投資合同的需求，目前的有名合同尚未涉及股東投資合同這種新型的合同形式，因此將股東投資合同按照有名合同的形式進行規范對其更好地實踐具有重要的作用。

其次，股東投資合同在不同的情境中，屬于諾成合同或實踐合同，當事人雙方意思一致成立的合同就是諾成合同。一般情況下，買賣、租賃等合同都屬于諾成合同，而除了需要當事人雙方意識一致外，還需要交付標的物成立的合同屬于實踐合同，例如保管合同等。股東投資設立有限責任公司時，這時的股東投資合同屬于實踐合同，因這時的投資是出資行為，如果投資方有投資意向但未實際投資時，簽訂的股東投資合同處于未啟動狀態，無法產生法律效力，這時的股東無法要求其他方履行合同中的義務，因此這時簽訂的股東投資合同屬于實踐合同；如果股東之間簽訂股東投資合同后，股東開始進行出資等一系列義務時，這時的合同認定為生效的合同，股東投資合同屬于諾成合同；或者當特殊主體簽訂股東投資合同時，需要經過相關部門的審核，審核后通過的股東投資合同也屬于諾成合同；一般情況下，公司成立后簽訂的股東投資合同都屬于諾成合同［2］。

最后，股東投資合同在不同的情節中，分為要式合同或者不要式合同。股東成立有限責任公司的過程中，為了保證明確股東各方的權利義務，而且投資設立公司作為一種風險投資行為，投資的額度、出資方式等都沒有特別的規定，為了保證合同的嚴謹，可以要求股東先簽訂書面的股東投資合同；如果未簽訂書面的合同，但一方已經開始產生出資行為，也說明股東投資合同成立。在公司已經成立后，大多數的股東投資合同屬于不要式合同，股東在經營管理公司的過程中，可以靈活地調整一下特殊的事項，相關的法律也不會進行過多的干預，只要股東之間對相關的事宜表示認可，就可以充分地尊重股東的意見；如果是股東之間需要互相擔負義務的重要事項，即使沒有簽訂相關的協議，法律上也需要認可其存在。

股東投資合同作為一種有償合同，只有采取了出資義務的股東才能享受相應的權利，例如股東投資多少就會有相應的股權。股東投資合同還屬于雙務合同，需要合同各方當事人支付應付的對價，按照出資獲得權利。

二、我國有限責任公司股東投資合同若干法律問題

（一）公司保護股東權益的立法存在空缺

我國的《公司法》是1993 年制定并于1994 年施行的，后來歷經四次修正、一次修訂，雖然合同法學界希望將股東投資合同規定到法律的制度中，將股東的一些行為納入法律范疇內，但根據目前的《民法典· 合同編》的規定看，主要將國家政府當作社會經濟市場的管理者，只要股東各方不做出違反國家政府以及法律的規定，就不限制股東的權利義務，總體來看，并未明確保護投資股東的權益。公司法主要是規范公司的行為規范，保護公司和相關利害關系人的合法權益，保證公司的行為活動受到法律的規制，以建立穩定和諧的社會經濟秩序。從這可以發現，公司法主要是找出各方利益的均衡點，實現對社會經濟市場的管理，但并未重視保護股東的權益，也未保護股東之間的意思自治，并未將公司置于市場經濟的主體地位。

（二）股東投資合同的立法存在空白

《民法典· 合同編》明確規定了合同的訂立、效力、履行、變更和轉讓、解除與終止等合同內容，所有合同的規定都納入了《民法典· 合同編》，同時將實際的買賣、贈與、租賃、融資租賃、建設工程、運輸、倉儲、技術、委托等相關的各種合同類型進行了明確的規定，但并未將股東投資合同進行具體的法律規定，股東投資合同無法按照有名合同的規定進行實踐，其目前只能屬于無名合同的范疇，按照《民法典》中的相關內容進行法律的界定，而股東投資合同在立法中存在空白是目前股東投資合同亟需解決的問題。

三、我國有限責任公司股東投資合同若干法律問題的對策

（一）明確股東投資合同的定義和禁止事項

我國有限責任公司的股東投資合同定義和禁止事項等的明確，可以明確股東的權利和義務等，明確違反法律后的責任。首先，將有限責任公司股東之間關于公司的設立、管理、股東權利等投資事項進行規定，再規定股東的變更、終止股東權利義務的相關協議等相關內容，明確股東投資合同的定義；其次，在對股東投資合同立法時，要重視保護股東的權益，保證尊重股東意思自治和公司意思自治，規范股東的投資行為，一旦出現股東法律糾紛保證有法可依，股東可以找到相應的法律救濟途徑；最后，明確規定股東的禁止事項，一旦股東作出禁止事項的行為，需要明確認定該行為的無效，例如在公司出現虧損，股東仍要求按照合同規定的利潤分配時，行為無效，或者禁止轉讓或放棄行使股東表決權等［3］，保證我國有限責任公司的股東投資合同有法可依。

（二）明確規定股東投資合同的法律內容

建議在對股東投資合同立法時，首先，明確規定我國有限責任公司股東投資合同所屬的類型，制定出股東投資合同的法律規定內容和生效方式等；其次，明確規定股東投資合同的生效方式，有限責任公司的設立需要股東各方向相應的機關單位提交股東投資合同的書面形式合同，保證對合同的備案，要求股東各方進行簽字蓋章，并開始進行出資后，股東投資合同開始生效；最后，規定股東投資合同的法定內容，股東投資合同內必須包含公司經營場所和名稱、經營的范圍和期限、公司的注冊資金、各方股東的個人信息、股東的出資方式、出資數額和比例、股權比例、持有的表決權比例、利潤的分配方案、股東的職位安排、股權的轉讓和繼承等相關的內容，保證股東各項權利和義務的明確，保證我國有限責任公司的股東投資合同有法可依。

（三）明確股東的法律義務和相應的法律救濟

我國有限責任公司的股東投資合同中股東的法律義務包括誠信、股東不能濫用表決權等股東的權利、不能做出有損公司利益或股東共同利益的行為等，一旦股東的行為使股東自身或第三方獲得利益，股東需要將自身獲得的利益返還給公司，第三方獲得的利益股東需要賠償公司和其他股東的經濟損失；如果股東在公司具有董事或高級管理人員等管理者身份時，股東在損害公司或股東共同利益時，其他股東對其繼續擔任管理職位產生疑問，或認為其會給公司帶來更大的經濟損失時，可以召開股東大會，根據法律程序的相關規定進行股東表決，重新任命其他的管理人員，并及時進行變更備案等事項；而給公司帶來損失的管理股東雖然可以出席股東大會，但不能進行股東表決，而被罷免管理職位的股東如果對股東會的決策表示不服，可以在決議日的3 個月內向法院提起訴訟，即使提起訴訟，股東會表決的變更備案等事項也需要正常進行［4］，保證我國有限責任公司的股東投資合同有法可依。

（四）明確股東投資合同的變更和轉讓、解除與終止制度

我國有限責任公司的股東投資合同的變更和轉讓、解除與終止制度的明確規定也至關重要。在不違反我國相關的法律法規的基礎上，股東投資合同內的各個股東在協商一致的情況下，可以進行股東投資合同的變更和轉讓，如果有新加入的股東，在股東明確表示可以按照原有的股東投資合同中的規定進行自我約束時，只需要對原有的股東投資合同的主體進行變更即可；如果在有限責任公司尚未成立時，或者公司的規章制度還未生效時，股東投資合同的任何一方股東都可以單方面提出解除合同或者終止合同，不會對其他的股東產生影響；如果股東投資合同中的任何一方股東在解除股東投資合同后，會給其他的股東帶來經濟或其他損失時，需要向其他股東賠償相應的違約損失。如果有限責任公司成立后，股東發現其他股東是以非貨幣形式進行投資時，非貨幣投資的實際價額出現問題或低于合同規定的價額時，股東可以向法院進行申請，要求解散公司或者賠償其經濟損失［5］，保證我國有限責任公司的股東投資合同有法可依。

（五）其他規定

我國有限責任公司的股東投資合同中的其他規定也要進行明確，例如股東違約時交付的違約金要低于實際損失的30%；如果有隱名股東，隱名股東簽訂的股東投資合同出現惡意規避法律規定的行為，這種股東投資合同判定無效，相關的投資人還要負相關的法律責任。如果發現公務人員并未投資，但卻以隱名股東的身份獲取利益時，需要交付檢察機關進行處置；如果以設立公司為名騙取他人的投資而簽訂的股東投資合同屬于無效的合同，投資人可以撤回投資，還要對相關的負責人進行追責。同時也要對更多其他的規定進行明確，保證我國有限責任公司的股東投資合同有法可依。

四、結語

本文通過研究介紹股東投資合同和股東投資合同的法律性質，分析我國有限責任公司股東投資合同若干法律問題，并針對這些問題，從明確股東投資合同的定義和禁止事項、明確規定股東投資合同的法律內容、明確股東的法律義務和相應的法律救濟、明確股東投資合同的變更和轉讓、解除與終止制度、其他規定等方面出發，提出我國有限責任公司股東投資合同若干法律問題的對策，明確規定股東投資合同的相關法律要求，保證我國有限責任公司的股東投資合同有法可依。