新時代國有企業改革理論溯源與經驗啟示

曹海鵬 ，沈漪瀾 ，項 麗

(1.中國船舶工業綜合技術經濟研究院，北京 100081；2.北京船舶工業管理干部學院，北京 100081)

1 引言

從現代意義上國有企業的視角來看，西方資本主義國家國有企業自20世紀30年代開始普遍盛行起來，正式扮演“公共產品”的角色。我國是在新中國成立后即20世紀50年代開始國有化，并逐漸將其上升為國民經濟支柱之一。

新時代背景下，以習近平同志為核心的黨中央十分關注國有企業改革，習近平總書記在會議上多次強調國有企業要持續推進，總的可歸納為建立現代企業制度、推進混合所有制改革、加強國有資產監管。頂層設計的主線要求牢牢把握國有企業的性質，堅決防止私有化，但當前國有企業改革依然不乏私有化聲音，這一現象正是由于那些主張私有化者不明確國有企業的根本立場，才對國有企業改革的目標舍本逐末，一味地模仿西方國家那種單純地追求國有企業盈利效果的做法，忽視我國國有企業建立的初衷。

新時代新環境下，國有企業改革面臨著新的問題，這就要求在改革過程中必須擦亮眼睛。要牢牢堅持改革的正確立場，確定改革的出發點，精準定位國有企業改革目標，使國有企業改革朝著正確的方向推進。深入挖掘我國國有企業改革的政治經濟學理論根基，為新時代國有企業改革提供理論支撐，同時也有利于匡正一些目前關于國有企業改革的不當言論。

2 國有企業改革理論溯源

從新中國成立以后，我國大力發展國有經濟，努力推進中國特色現代企業的制度建設，并堅持堅決杜絕私有化的立場，依靠全面深化改革推動國有企業走向市場、融入市場，牢牢鞏固國有企業作為社會主義制度的經濟基礎。我國國有企業的改革按照馬克思、恩格斯對社會主義生產資料的設想，借鑒蘇聯的所有制探索經驗，不囿于經濟組織和形式上的桎梏，沖破各種思想和教條的禁錮，嚴格遵循生產力決定生產關系的客觀規律，對生產資料所有制進行不懈的探索，建立了基本經濟制度，逐步明確國有企業的發展方向和改革立場，就是以人民為中心，以社會主義國家和人民的利益為目標，這是我國國有企業的特色所在。

2.1 馬克思的所有制理論是我國國有企業改革的理論根源

馬克思基于生產力生產關系的辯證關系論述的生產資料所有制問題為社會主義國家尤其是我國初期建立國有企業提供了理論武器。相比于西方專注于解剖經濟系統的各個組成部分來說，馬克思則從具體上升到抽象，運用歷史唯物主義和辯證唯物主義原理，分析了經濟關系背后人和社會的本質的一般的聯系。

馬克思和恩格斯對生產資料所有制的論述可分為兩個層次：宏觀上以生產力和生產關系的辯證關系為基礎，用生產資料所有制原理論證了消滅私有制建立公有制的必然性；微觀上馬克思的產權理論為社會主義國家取得勝利后國有企業采取何種形式提供了深厚的理論淵源，生產關系和經濟制度的宏微觀結合研究是馬克思主義經濟學的顯著特征。

2.1.1 生產力決定生產關系是社會主義公有制形式的所有制的必然趨勢

首先，馬克思關于建立公有制的論述。“共產黨人可以把自己的理論概括為一句話：消滅私有制。”隨著生產力的日益發達，社會主義公有制取代資本主義私有制成為必然趨勢，“資本主義的生產形式和交換形式日益成為生產力本身所無法忍受的桎梏，這些形式所必然產生的分配方式造成了日益無法忍受的階級狀況，造成了人數越來越少但是越來越富的資本家和人數越來越多而總的來說處境越來越惡劣的一無所有的雇用工人之間的日益尖銳的對立”“大量的生產力正在等待著為了有計劃地使用而組織起來的社會去占有”，最終“剝奪者就要被剝奪了”。在生產關系適應生產力的客觀規律指導下，能夠建立以國家為代表的全民所有制，從而解決了生產社會化和私人占有之間的矛盾。

其次，馬克思從歷史唯物主義的角度說明從私有制到公有制不是一下就能完成的，要無產階級掌握政權才能逐步過渡，“只有在廢除私有制所必需的大量生產資料創造出來之后，才能廢除私有制”。

最后，馬克思認為過渡可以通過對資產階級實行贖買政策，將其逐步變為社會主義的生產資料，“剝奪是否要用贖買來實行，這大半不是取決于我們，而是取決于我們取得政權時的情況”，這就為過渡時期以及后來如何處理公有制和私營企業的關系提供了理論依據，也啟發了我國基本經濟制度的確立。

2.1.2 馬克思的產權理論對我國國有企業的建立提供了理論武器

馬克思對生產資料所有制的論述實際上就是對產權的討論，馬克思討論的所有制和產權是同一問題的兩個方面，馬克思論證了產權是所有制在法律上的體現，所有制是產權在法律上的意志表達。“雖然一定所有制關系所特有的法的關系是從這種關系中產生出來的，但另一方面同這種關系又不完全符合，而且也不可能完全符合”。

作為經濟關系的產權是來源，是本源性的關系，屬于經濟基礎；作為法權的產權是經濟關系的反映，屬于上層建筑。馬克思認為產權由所有權、占有權、轉讓權和收益權組成，彼此之間可以分離，這為后來我國國有企業改革過程中所有權和經營權的分離、制定政企分開的原則和實行混合所有制都提供了改革思路，也為實現公有制的多種實現形式、完善企業經營制度等提供了基本遵循。

2.2 蘇聯生產資料所有制的探索為我國國有經濟初步建立提供了參考

蘇聯是世界上第一個成立社會主義的國家，以列寧為首的早期蘇共領導者根據馬克思、恩格斯對社會主義經濟的設想進行了初步探索，取得了一定的成績，他們對集體所有制和全民所有制的嘗試，為新中國成立初期國有企業改革提供了重要的參考。

列寧關于國家所有制和合作經濟的思想為我國新中國成立初期的社會主義改造和集體所有制建立提供了借鑒。由于是第一個社會主義國家，對于經濟建設毫無任何經驗，作為馬克思主義者，列寧開始按照馬克思恩格斯對社會主義的構想探索經濟道路。列寧認為國家所有制就是由國家掌握生產資料，全體人民平等地受雇于國家，并從國家那里平等地取得報酬，“整個社會將成為一個管理處，成為一個勞動平等和報酬平等的工廠”。與馬克思恩格斯設想所不同的是，列寧認為國家所有制在共產主義實現之前將會一直存在，只要國家機器存在，國家所有制就將持續發揮作用，社會主義的發展需要國家保衛生產資料的所有權和勞動分配的平等。列寧在戰時共產主義政策和新經濟政策實行期間，實行了土地國有化、大工業國有化、銀行國有化等，這里列寧主張的國家所有制，實際上是國家對經濟實行直接的管理和計劃，國家統一安排生產和分配，本質是國家對經濟進行直接管理。列寧采取的經濟措施明確反映了他對國家所有制的基本思想，這一時期他對國家所有制的界定在本質上與全民所有制是統一的。受列寧這一思想的啟發，我國的計劃經濟當時實行國家統購統銷、統一生產和分配，實質是生產資料歸國家所有。

列寧在新經濟政策實行期間，還大力發展了合作經濟思想。這一經濟思想在當時的特征基本如下：其一，生產資料是歸農民私有的，即在合作經濟中，不否定農民對生產資料的私有權；其二，先是從流通領域把農民組織起來，再逐步推進到生產領域的聯合，這種方法農民易于接受；其三，在合作經濟中，家庭是基本的經營單位，并且具有一定的獨立性和自主性，這能夠充分發揮農民的積極性；其四，合作經濟的組織不采取強迫命令的方式，而是自愿的方式，通過讓農民得到實際利益來吸引他們參加。列寧的合作經濟思想對我國過渡時期實行農業合作化運動具有重要參考價值，當時農業改造也秉承著農民自愿互助、國家幫助的原則，引導農民逐步過渡到社會主義集體經濟，以適應當時生產力的發展，順利完成過渡，而生產資料的歸屬和基本經營單位的方式選擇則對我國后期的集體所有制探索提供了借鑒。

蘇聯早期按照馬克思、恩格斯的構想對生產資料所有制進行了有意義的探索，為新中國成立初期艱苦的條件下如何建立社會公有制提供了寶貴經驗。新中國成立初期對合作社、計劃經濟等所有制形式的探索和積累是后期基本經濟制度建立和國有企業改革發展的必經階段，可以說后期國有企業和生產資料公有制的形式是前期合作社和集體經濟在形式和內涵上的揚棄。

3 新時代我國國有企業改革經驗啟示

新時代國內外形勢發生巨大變化，經濟發展從速度效率型轉向質量效益型，但不管經濟形勢發生怎樣的變化，我國是社會主義國家的性質沒有變，基本經濟制度也沒有變。新時代如何保證我國社會主義國家的性質，本質上要堅持基本經濟制度不動搖，形式上要做強做優做大國有企業，而基本經濟制度和國有企業實質上是相互促進和互為保證的，在堅持基本經濟制度的前提下，正確處理國有企業與市場的關系，是改革的大方向。

新時期國有企業改革仍然持續推進，改革向何處去的問題涉及如何區分西方國有企業、如何更好地突出我國國有企業特色的問題，首先要堅定正確的改革立場，堅決抵制國有企業私有化行為，這是保證國有企業其他方面改革的前提，同時，也有助于抵制西方私有思想對我國國有企業改革的滲透和誤導。

3.1 必須毫不動搖堅持基本經濟制度

新時代國有企業的改革方向是朝著“產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”的現代企業制度的方向推進，在改革過程中國有企業只有始終堅持基本經濟制度作為根本遵循才能保證社會主義性質。

3.1.1 國有企業改革堅持基本經濟制度是社會主義國家性質規定的

我國是社會主義國家，相應地實行生產資料公有制，勞動資料歸全體人民所有。目前生產力還不夠發達的情況下，允許非公有制經濟的存在，但必須保留一部分生產資料歸國家所有，以彰顯社會主義國家性質，相比西方國有企業“公共產品”角色，我國國有企業的存在和發展都是毋庸置疑的。國有企業和公有制為主體兩者互為表里，公有制發揮主體作用是通過國有企業的運行體現出來的。

國有企業的公有制性質應該體現在兩個方面：一是國有資產中經營性資產的歸屬問題，應突出公有資產的獨特性，公有資產不僅在量上具有絕對優勢，在質上也應該控制國家經濟命脈；二是公有制經濟行業的勞動者人數占比問題，公有制經濟中的勞動者占多數、占優勢才能體現出公有制經濟的獨特優勢。

3.1.2 國有企業自身屬性規定其必須牢牢把握基本經濟制度

我國國有企業是社會主義性質的，不僅是國民經濟的支柱，更是實體經濟的引領者，與西方國有企業作為調節市場的手段角色相比，我國國有企業則是擔負著國民經濟發展和集中力量辦大事的重任。

一方面，國有企業是生產資料公有制形式的意志體現，國有企業與非國有企業一同作為市場的微觀主體，所取得的收益由國家為代表服務于民，如鐵路、水電、通信等行業，雖然在某種程度上存在效率低下的矛盾，但這同時也是其他非國有企業不可回避的問題，其優勢大于私人壟斷競爭造成的利益分化局面。

另一方面，國有企業承擔著廣泛的社會責任，包括調控經濟、拉動經濟增長、為國家集中力量辦大事等。西方國有企業承擔更多的是私人企業不愿做或者競爭太過激烈導致無法協調矛盾的領域，我國國有企業也有這方面的功能，但最主要的還是國民經濟的支柱，調控國家宏觀經濟，幫助應對世界危機，作為行業領導者參與世界市場競爭，平衡行業內部競爭，維護社會穩定和人民利益。

3.2 明確與市場的關系，堅決抵制私有化

西方國有企業的存在和發展仍然以市場是最有效率的組織形式為前提，目標是緩和私人資本之間的競爭，以追求資產階級利潤最大化。縱觀西方國有企業改革國有化和私有化交替的現狀，說明西方國家也認識到單純的私有化和自由競爭是行不通的，西方國有企業私有化的確提高了企業效率、減輕了政府財政負擔、提高了盈利能力，但同時也造成了失業人員增加、壟斷競爭加劇、私人資本寡頭等與民爭利的現象，伴隨市場的逐利性，最終造成社會極大的貧富差距和資源兩極分化。

我國也一直存在國有企業私有化的聲音，他們認為國有企業效率低下、壟斷資源、阻礙市場經濟的發展，主張“國退民進”、國有企業私人經營。國有企業改革自1993年改革以來經歷了放權讓利、現代企業制度和混合所有制改革的探索過程，提高了國有企業的經營效率，但也出現了一部分國有資產流失、淪為私人牟利的工具等矛盾。國有企業作為社會主義的經濟支柱，必須保證社會主義公有制的性質，堅決抵制不良私有化行為。

所有權意義上的混合所有制改革始終是國有企業改革的重點，也是難點，如何在國有企業性質不變的前提下把握好所有權和經營權的分離程度一直是學界爭論的焦點，但有一點應該始終明確，即我國混合所有制改革絕不是一般意義上的私有化。關于混合所有制改革，習近平總書記曾強調“全會決定堅持和發展黨的十五大以來有關論述，提出要積極發展混合所有制經濟，強調國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經濟，是基本經濟制度的重要形式，有利于國有資本放大功能、保值增值、提高競爭力。這是新形勢下堅持公有制主體地位，增強國有經濟活力、控制力、影響力的一個有效途徑和必然選擇”。這一部署明確了混合所有制改革的最根本目的：通過混合所有制改革，使國有資本保值增值，鞏固公有制主體地位。國有企業混合所有制改革的現實意義在于提高國有企業效率、增強國有企業競爭力，促進國有企業更好地履行社會責任。

由此可見，國有企業混合所有制改革的利益相關者是政府和社會：一是作為國家和市場微觀主體之間的橋梁，國有企業是政府調控經濟的手段，避免自然資源和行政資源方面的私人壟斷和激烈競爭；二是與社會和人民，國有企業履行公共職能，水電、交通、能源、教育等與人民切身利益相關的行業由國有企業掌控，能有效地維護人民的利益。

除此之外，航空、航天科技、通信等高科技領域的國有企業擔負著對外競爭和保障國家安全的職能，確保國家安全和社會穩定。

4 結論

改革開放以來，國有企業改革一直都是經濟領域改革的重要內容，進入新時代，國有企業改革進入了新階段，成為全面深化改革的重要部分。繼續深入推進國有企業改革，直面改革過程中出現的難題是不可回避的選擇。堅持以馬克思主義理論為指導、從中國經濟發展全局謀劃、按照市場規律辦事，找到國有企業改革的突破口，為全面推進國有企業改革提供牽引與推動力量。