建設世界一流司庫體系的中核探索

梁榮

加快中央企業司庫體系建設是貫徹落實黨中央、國務院決策部署，推進中央企業數字化轉型和高質量發展的重要舉措，是提高中央企業資金管理精益化、集約化和智能化水平，增強抗風險能力的內在需要，也是加快培育世界一流企業的必然選擇。

中核集團高度重視司庫體系建設。中核集團黨組書記、董事長余劍鋒指出，要高質量建設有中核集團特色的全球司庫體系，確保一年建成、未來十年走在行業前沿。

中核財務公司作為中核司庫“建運管”單位，按照國資委相關要求，積極落實中核集團“統一科學規劃、分步扎實推進”安排，圓滿完成一期建設目標，建成管理型中核司庫，并順利通過國資委中期評價驗收，為中核集團數字化轉型和高質量發展貢獻了“先發優勢”。

一體化高效協同創新，整合推進司庫體系建設

“數字+集成+創新”，打造科學應變的頂層規劃。在中核集團黨組指導下，中核集團財務部、中核財務公司緊密結合核行業特點和資金管理需求，積極踐行國資委“管起來、通起來、智起來”要求，制定了中核集團司庫建設工作方案，為推動司庫建設高標準起步、高水平設計、高質量建設、高效率運行奠定了基石。

中核司庫體系以“統一規劃、全面規范、系統集成、安全高效、集約精益”為指導原則，以司庫信息系統建設為抓手，打造中核集團全球資金資源配置中樞、資金風險管控中樞、資金數據集成中樞、中核特色資金運營中樞，有力助推中核集團財務轉型，為建設世界一流企業提供有力保障。

為合理有序推進項目建設，同時更好適應外部環境和內部需求變化，中核集團制定了“三步走”路徑。已于2022年底完成了“管理型司庫”建設，集中力量提高了中核集團全球金融資源集約管控能力，優化了資本運營，增強了資金管理效能，為后續建設奠定了厚實的基礎。2023年底將打造出“效能型司庫”，以降低資金成本、有效防控資金風險為目標。2025年底將構建“數智型司庫”，通過智能化技術和數據分析實現資金管理的智能化和數字化，為中核集團戰略板塊與產業發展提供有力支撐。

“統籌+協同+考核”，構建高效管理機制。中核集團在司庫建設過程中，逐步形成了一套統一管理、分級授權的司庫管理模式。今年2月28日，中核集團為中核財務公司授予“中核集團司庫管理中心”牌子，負責履行司庫建設和運營管理的相關職能。至此正式構建了總部統籌、中心實施、基層執行的“三位一體”司庫管理組織。

中核集團還將司庫工作納入相關部門和各單位年度考核任務，在總經理辦公會上定期聽取司庫運營管理情況報告。“季度有通報、年度有考核”為中核集團各方共同推進司庫管理提供了機制保障。

基于分工明確、職責清晰、協同高效、考核督促的管理機制，在中核集團統籌下，中核司庫管理中心和各成員單位積極有序合作，準確理解、堅決執行中核集團黨組對司庫建設提出的要求，確保實現中核司庫建設對集團建設世界一流財務管控體系的戰略支撐。

“綱領+管控+操作”，有效支撐可持續發展。為給中核司庫體系提供長遠、穩定的制度規范和工作引導，在中核集團財務部指導下，中核財務公司在現有資金管理制度體系基礎上，搭建了規范化的司庫管理制度體系。該體系以防風險、強內控、促合規為原則，由“綱領性制度+管控制度+操作制度”組成。

按照明確的司庫管理制度制定計劃，2023年底前，將按照國資委具體要求完成管理制度的制定工作，2024年將全面完成中核集團司庫管理制度的編寫和發布工作。

以司庫管理辦法為頂層設計，中核財務公司制定了工作細則和操作指南，從各個層級、多個維度確保司庫管理工作的一致性和規范性，進一步提高工作效率和防風險能力。

“共生+敏捷+賦能”，以價值觀引導全級次行為。中核財務公司著眼于通過中核司庫促進中核集團資金和產業之間發生“核聚變”反應，提升整個集團資金管理水平，增強資金的活力和價值，并為集團產業的發展輸送持續的能量和助力整體效能提升。

共同的價值觀塑造一致行為。中核財務公司提煉形成了“協同共生、智慧敏捷、創新賦能、安全可靠”的品牌承諾，“核力無限、智領未來”的品牌宗旨，并發布《中核司庫品牌三年行動》，較短時間內在全集團招募司庫建設專家、體驗官共計92人，靈活調配資源形成跨部門司庫工作專班5個，啟動最強大腦活動形成對外課程輸出體系。如今，中核司庫品牌的品牌影響力和認知度持續提升，在財務條線群體中起到了引導工作保持一致性和專業性的作用，并積極融入到中核集團品牌建設中。

從管理型司庫向效能型司庫轉型，升級集團財務管理體系

中核集團司庫體系建設正經歷由管理型司庫向效能型司庫的過渡階段。這一過程已經開始顯現出助推中核集團財務體系升級的積極作用。

賬戶管理全面升級，構建了境內外一體化的賬戶管理體系。中核集團全面加強賬戶管理，升版賬戶管理辦法，在全面上線銀行賬戶系統的基礎上，根據管理需要不斷優化迭代，境內外賬戶的開戶、銷戶、備案、年檢等管理流程已實現線上一體化管控。截至2023年6月末，境內已與16家銀行實現直連，境外賬戶已接入SWIFT-AMH系統，境內直聯行覆蓋賬戶占比90%；通過直連、手工導入方式已實現余額可視全覆蓋。境內外賬戶的開戶、銷戶、備案、年檢等管理流程已實現線上一體化管控。

資金結算持續集中，健全了事前風險預警體系“五道屏障”。中核集團不斷推動統一結算平臺的建設，以中核財務公司為結算主渠道，加強內部統籌工作。通過將資金計劃、應收應付等司庫管理需求嵌入財務共享系統，利用“財企通”等通道逐步實現統一集中結算，建立了資金對外支付的“五道屏障”，形成了一套完善的資金支付風險預警體系。通過司庫系統，中核集團持續加強了資金結算的集中化管理，并建立了完善的事前、事中和事后的資金風險預警體系，以確保支付合規性和防范風險。

資金資源實現統籌配置，建成了全級次融資擔保服務平臺。中核集團通過建設覆蓋全級次全產業的司庫系統，強化了融資擔保管理、票據統一管理、產業鏈金融管理、內部評級授信管理，提高了票據的市場接受度及流轉度，創新了內部評級授信體系。中核集團統籌融資業務管理，依托融資管理系統，迅速梳理分析各筆融資需求的政策匹配性，截至今年6月末已獲批政策性專項優惠貸款100余億元，已完成超千億元的高息債務置換，大幅節約財務費用。

決策支持能力顯著提高，搭建了分層穿透的資金管理主控室。基于中核財務公司積累的大量資金數據，運用數據共享與數據可視化工具，自主研發中核集團全級次資金監控和決策分析平臺，動態展示集團資金信息。“資金管理主控室”按中核集團各層級管理視角的實際需求分別開發，形成了完整的大數據治理與資金管理服務體系，在保障中核集團資金安全運作的同時，消除“管理煙囪”和“信息孤島”，為集團總部和各級單位精細化管理提供有效支撐。通過精準預測資金規模，中核集團資金池備付率從18%降低到8%，累計多提供內部信貸資金約200億元。

用好數據資產，為企業改革發展注入新動能

加快數據能力建設，進一步發揮戰略決策作用。為加快呈現司庫戰略支撐能力、資源協同能力及價值創造能力，中核集團將通過數據資產邊沉淀、邊治理模式，實現業務流、資金流和信息流的“三流合一”，通過“多源聚合、多維穿透、分段實施”，打造場景化、智能化、動態化、全流程的決策支持平臺。

在效能型司庫階段，中核財務公司將錨定“六個一”的建設目標，即一套覆蓋管理全鏈條的指標體系和圖表分析；一套自動獲取數據的日常管理報表；一組資金風險防控預警規則及功能；一組面向集團領導層的自動化管理報告；一款專業、全面、及時的金融資訊終端；一系列洞察不同管理維度的自研模型。在未來的數智型司庫建設階段，還將通過搭建企業立體多維的“數據畫像”，推動決策分析向智能應用方向升級。通過這些舉措，數據將成為驅動企業提升經營效率和業務價值的動力。

加快運維體系建設，進一步夯實“數字核工業”底板。中核集團作為規模龐大、管理層級復雜的企業，擁有大量的用戶和數據。目前，司庫信息系統已經覆蓋近2000家企業用戶。隨著司庫信息系統的深化建設，用戶數量和數據規模還將進一步增加。

為了進一步提升司庫運維的高效運轉能力，實現統一、高效、規范的一體化管理，中核財務公司后續將啟動司庫運維管理體系的建設工作，包括建立運維制度和管理措施、構建系統監控體系和建立高效的運維響應和技術支持體系。通過建立科學合理的運維管理體系，中核集團將能夠高效管理和維護司庫信息系統，為企業提供可靠的運維支持，以司庫系統的穩定性和易用性夯實“數字核工業”的基礎和底板。

加快提升信息安全防護能力，進一步統籌發展和安全。司庫生態通過系統互聯和數據互通，匯聚了海量的數據和信息資產，成為信息安全防護的重點對象。中核財務公司將在中核集團統籌指導下，建立健全信息安全風險管理工作機制，提高信息安全保障能力，開展涉密系統的分級保護和非涉密系統的信息安全等級保護，確保信息系統的穩定運行。

為了加強中央企業在數據安全管理方面的實踐經驗交流，8月16日，中核集團組織相關央企召開司庫數據安全研討會，共同研討交流各單位在數據安全管理方面的良好實踐和經驗做法。以此為契機，中核財務公司還將建立長效溝通機制，信息互通，形成共性優化提升建議，為央企數據安全管理提供有益借鑒。

中核司庫體系建設已經站在新的起跑線上。中核財務公司將進一步在習近平新時代中國特色社會主義思想指引下，在中核集團黨組領導下，集中資源啃下中核司庫建設“硬骨頭”，集中精力做到“一張藍圖繪到底”，集中智慧實現數智化戰略賦能，助力中核集團構建更高水平的核工業創新鏈和產業鏈、加快建設世界一流核工業企業，為實現中國式現代化作出央企新貢獻。