合規(guī)助企業(yè)乘RCEP東風(fēng)“破浪”前行

郭艷

“法治是最好的營商環(huán)境。企業(yè)合規(guī)建設(shè)是推動企業(yè)在法規(guī)軌道上健康發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要，也是優(yōu)化營商環(huán)境，助推經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的應(yīng)有之意。”日前，廣西壯族自治區(qū)黨委常委、政法委書記何文浩在第20屆中國—東盟商務(wù)與投資峰會框架內(nèi)舉辦的中國—東盟商事法律論壇上如是說。

此次論壇由中國貿(mào)促會和廣西壯族自治區(qū)人民政府、東盟10國國家工商會共同舉辦，中國與東盟各方共聚一堂，聚焦“加強(qiáng)RCEP區(qū)域企業(yè)合規(guī)建設(shè)與合作”主題，共同探討全球變革下企業(yè)合規(guī)建設(shè)發(fā)展與挑戰(zhàn)，共同描繪RCEP背景下企業(yè)合規(guī)國際交流合作的新畫卷。

合規(guī)建設(shè)與合作與日俱增

當(dāng)前，世界百年未有之大變局仍在加速演進(jìn)，大國戰(zhàn)略博弈加劇，經(jīng)貿(mào)摩擦增多，企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)與合作的必要性與日俱增。

“RCEP正式生效實(shí)施以來，極大深化了區(qū)域經(jīng)濟(jì)互聯(lián)互通和貿(mào)易投資合作，對國際貿(mào)易格局產(chǎn)生了新的、深刻的影響。”中國貿(mào)促會副會長張少剛在致辭時(shí)表示，中國—東盟商事法律論壇是有效推動?xùn)|南亞地區(qū)跨境貿(mào)易投資合作的重要商事法律服務(wù)平臺，中國貿(mào)促會希望與各國工商會一起，搭建全方位、全鏈條、專業(yè)化法律服務(wù)生態(tài)圈，推動區(qū)域營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化，更好地服務(wù)中國—東盟自貿(mào)區(qū)建設(shè)。

自2020年3月以來，最高人民檢察院逐步開展企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作。據(jù)中國最高人民檢察院副檢察長、二級大檢察官葛曉燕介紹，3年多的實(shí)踐證明，涉案企業(yè)合規(guī)改革工作，是平等保護(hù)各類市場主體、營造法治化營商環(huán)境的重要舉措，在服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展方面發(fā)揮了積極的作用，也得到地方政府和企業(yè)界的普遍認(rèn)同。

RCEP為區(qū)域國家經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇和發(fā)展注入強(qiáng)勁動力，也為包括中國民營企業(yè)在內(nèi)的各國企業(yè)提供了共贏發(fā)展的良好機(jī)遇。

中華全國工商業(yè)聯(lián)合會副主席邱小平表示，近年來，全國工商聯(lián)一直鼓勵民營企業(yè)拓展海外業(yè)務(wù)，積極參與共建“一帶一路”，在“走出去”中遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)、履行社會責(zé)任。他指出，全國工商聯(lián)將繼續(xù)全力推進(jìn)民營企業(yè)合規(guī)建設(shè)，引導(dǎo)民營企業(yè)遵循市場原則和國際通行規(guī)則，熟悉和遵守駐在國法律法規(guī)，以合法合規(guī)助力企業(yè)健康發(fā)展、高質(zhì)量發(fā)展。

“多年來，《東南亞友好合作條約》致力于成為促進(jìn)本地區(qū)友好關(guān)系、平等對話和和平共處的標(biāo)桿。中國和東盟始終遵循條約中的原則和宗旨，相互支持，共享發(fā)展機(jī)遇，共克挑戰(zhàn)，加強(qiáng)國家建設(shè)能力，實(shí)現(xiàn)國家之間的互聯(lián)互通。”印度尼西亞共和國總檢察院副總檢察長費(fèi)里·維比索諾指出。

老撾人民民主共和國最高人民檢察院副檢察長坎皮·宋瓦拉吉指出，中國—東盟攜手共建“一帶一路”10年來，一個又一個的標(biāo)志性工程相繼落成，包括柬埔寨金港高速公路通車，中老鐵路開通中國東盟間首列快速跨境旅客列車，東盟首條高鐵雅萬高鐵也正式通車進(jìn)入倒計(jì)時(shí)，國際陸海貿(mào)易新通道打通了跨區(qū)域合作黃金大通道，給20多億民眾帶來了實(shí)實(shí)在在利益。

“RCEP為我們提供了一個絕佳的機(jī)會，可以讓我們利用這個地區(qū)的潛力造福所有人。我們要充分發(fā)揮這一潛力，就必須加強(qiáng)合規(guī)，構(gòu)建堅(jiān)實(shí)的合作框架，致力于可持續(xù)發(fā)展。RCEP的成功不僅取決于政府，更取決于我們的企業(yè)。”緬甸工商會聯(lián)合會副主席溫錫督表示。

如何應(yīng)對挑戰(zhàn)

據(jù)了解，中國—東盟自由貿(mào)易區(qū)南寧國際商事法庭于去年9月16日揭牌成立以來，截至今年8月底共受理各類案件337件，案件類型有涉外合同糾紛、股權(quán)糾紛、侵權(quán)糾紛以及外國判決的承認(rèn)與執(zhí)行，仲裁司法審查等。案件當(dāng)事人涉及越南、新加坡、馬來西亞、緬甸、泰國等東盟國家，還涉及日本、澳大利亞等RCEP成員國以及美國、英國、奧地利等16個國家和地區(qū)。

越南社會主義共和國最高人民檢察院副檢察長阮維講表示，越南人民檢察院在履行職能和任務(wù)的過程中，將繼續(xù)致力于為企業(yè)合作與發(fā)展?fàn)I造公正透明的法治環(huán)境，在法律實(shí)施過程中，致力于確保公平、合法地解決商業(yè)糾紛；同時(shí)，必須嚴(yán)肅處理違法行為和商業(yè)詐騙行為，讓包括東盟—中國在內(nèi)的企業(yè)和企業(yè)家建立信心，安心在越南開展投資貿(mào)易。

馬來西亞全國總商會總秘書蔡文洲指出，在RCEP的框架下，合規(guī)建設(shè)需要企業(yè)合作展開。企業(yè)互相交換知識和最佳實(shí)踐以及各種技術(shù)；同時(shí)政府、企業(yè)和其他的各種利益相關(guān)方開展合作，識別挑戰(zhàn)，激勵創(chuàng)新和可持續(xù)增長。政府應(yīng)該創(chuàng)造和實(shí)施強(qiáng)勁的規(guī)則，提供一些必要的基礎(chǔ)設(shè)施，推動企業(yè)之間的對話。與此同時(shí)，企業(yè)必須加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，對創(chuàng)新加大投入，確定優(yōu)先目標(biāo)，注重可持續(xù)發(fā)展。

“RCEP對激活區(qū)域貿(mào)易市場、體現(xiàn)多邊貿(mào)易體制，實(shí)現(xiàn)多方互利共贏具有重要的意義。但與此同時(shí)，要注意RCEP生效過程中遇到的一些挑戰(zhàn)。”華東政法大學(xué)副校長韓強(qiáng)指出。一是來自法律的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)，企業(yè)要用好優(yōu)惠關(guān)稅帶來的紅利。二是來自金融的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)。由于東盟成員國發(fā)展水平不同，基礎(chǔ)設(shè)施等存在較大的差異。第三來自制度文化的挑戰(zhàn)。菲律賓、新加坡、文萊、馬來西亞等國家具有英美法傳統(tǒng)，而越南、柬埔寨等國家則具有大陸法系的影響，形成了以成本法為支柱的知識產(chǎn)權(quán)法律體系。由于知識產(chǎn)權(quán)的地域性特征，從一國收入到他國產(chǎn)品的知識產(chǎn)權(quán)可能不會得到這些國家的認(rèn)可和保護(hù)，尤其是專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)在一國境內(nèi)注冊，但在境外被搶注的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

如何應(yīng)對這些挑戰(zhàn)，韓強(qiáng)建議，一是發(fā)揮政府的指引作用，推動重點(diǎn)跨國合規(guī)體系建設(shè)。通過多元化的途徑，引導(dǎo)企業(yè)以本國監(jiān)管和屬地監(jiān)管相結(jié)合為原則，圍繞RCEP制度建設(shè)內(nèi)容以海外稅收、知識產(chǎn)權(quán)、政府監(jiān)管、跨境支付等方面開展合規(guī)體系的構(gòu)建。二是提升跨國企業(yè)合規(guī)意識，構(gòu)建全范圍合規(guī)管理體系。要將貨物貿(mào)易規(guī)則、原產(chǎn)地規(guī)則、海關(guān)程序、貿(mào)易救濟(jì)、投融資要求納入體系當(dāng)中，配套制度建立動態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制。三是發(fā)揮社會服務(wù)機(jī)構(gòu)橋梁作用，配齊專業(yè)合規(guī)隊(duì)伍。四是充分彰顯各國高校人才優(yōu)勢，構(gòu)建高水平的合規(guī)智庫。

“走出去”該合哪些規(guī)？

2022年2月，廣西柳工集團(tuán)有限公司簽署了泰國子公司的合資協(xié)議，成為業(yè)內(nèi)深度布局RCEP區(qū)域的首家合資企業(yè)。據(jù)廣西柳工集團(tuán)有限公司法律合規(guī)部總監(jiān)韋江溢介紹，東盟是柳工傳統(tǒng)的優(yōu)勢戰(zhàn)略市場，多年來柳工在東盟深入布局，在多個核心市場設(shè)立子公司和辦事處，重視本地化運(yùn)營。2022年8月柳工泰國公司開始運(yùn)營，柳工結(jié)合當(dāng)?shù)氐耐馍掏顿Y法，營商環(huán)境、賦稅結(jié)構(gòu)，聘請第三方的律師事務(wù)所出具了投資法律的意見書和合作方的盡調(diào)報(bào)告，據(jù)此策劃合資股權(quán)架構(gòu)。

西南政法大學(xué)國際法學(xué)院院長、中國—東盟法律研究中心秘書長張曉君認(rèn)為，RCEP為區(qū)域發(fā)展帶來機(jī)遇的背景下，要理解、運(yùn)用RCEP規(guī)則不僅是企業(yè)，也是政府部門的課題、難題、挑戰(zhàn)。只有充分學(xué)習(xí)、理解這個規(guī)則，才能有效利用這個規(guī)則的紅利，促進(jìn)區(qū)域的發(fā)展。此外，RCEP很注重成員國的主權(quán)、管制權(quán)，很多條款遵守東道國的法律，特別是一些不發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家的差別待遇的條款，要注重對成員國國內(nèi)法律的理解。

中國—東盟自由貿(mào)易區(qū)南寧國際商事法庭庭長廖少昆表示，當(dāng)前在外資企業(yè)合規(guī)領(lǐng)域“走出去”與“引進(jìn)來”的企業(yè)普遍面臨與東道國法治規(guī)則碰撞的風(fēng)險(xiǎn)，國際標(biāo)準(zhǔn)與國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)的對接與轉(zhuǎn)化問題較為突出，“走出去”的企業(yè)有些簡單套用東道國企業(yè)的合規(guī)制度，缺乏對合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的精準(zhǔn)把握；有的仍沿用投資者本國的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，從而面臨被東道國追責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)。

中國企業(yè)進(jìn)入到東盟的國家要合哪些規(guī)？對此，北京德恒律師事務(wù)所管理合伙人、跨境業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人陳巍表示，一是市場準(zhǔn)入合規(guī)，為了保護(hù)東道國的關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)和國家安全，常見的措施為特定行業(yè)的限制，外資持股比例的限制和本地化的要求。二是監(jiān)管審批的合規(guī)，東盟各國都對特殊的行業(yè)設(shè)置了許可和特殊的審批程序，企業(yè)應(yīng)了解相關(guān)的審批程序。此外如果要進(jìn)行大宗交易，需要注意反壟斷監(jiān)管。另外，要注意用工方面的合規(guī)以及東道國要求的環(huán)保合規(guī)、稅務(wù)合規(guī)和外匯合規(guī)。