現(xiàn)代供應(yīng)鏈建設(shè)背景下保證保險創(chuàng)新應(yīng)用研究與實(shí)踐

林健 葛榮榮 譚曉天

（英大長安保險經(jīng)紀(jì)有限公司上海分公司，上海 200126）

一、保證保險創(chuàng)新應(yīng)用研究背景

（一）保證保險創(chuàng)新研究背景

黨的十九大報(bào)告中首次提出現(xiàn)代供應(yīng)鏈概念，標(biāo)志著“現(xiàn)代供應(yīng)鏈”發(fā)展正式上升為國家戰(zhàn)略，同時也為供應(yīng)鏈高質(zhì)量發(fā)展指明了方向。國家電網(wǎng)有限公司作為央企“國家隊(duì)”，搶抓供應(yīng)鏈發(fā)展新機(jī)遇，積極突破傳統(tǒng)采購管理范疇，創(chuàng)新建設(shè)具有國家電網(wǎng)特色的現(xiàn)代智慧供應(yīng)鏈體系，充分整合供應(yīng)鏈上下游資源，推動供應(yīng)鏈質(zhì)量變革和效率變革，未來仍需在物資管理運(yùn)作模式上向“一全多優(yōu)”轉(zhuǎn)變，并將加大力度深化良性互動的供應(yīng)商關(guān)系，優(yōu)化采購策略，強(qiáng)化市場擇優(yōu)競爭導(dǎo)向，應(yīng)用移動作業(yè)等新技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商業(yè)務(wù)便捷辦理，助力供應(yīng)商降低管理成本，加強(qiáng)合同履約過程監(jiān)控，確保合同賬款“應(yīng)付盡付”，嚴(yán)防“三金一款”新欠，推廣保險、融資、信貸等供應(yīng)鏈金融服務(wù)，緩解供應(yīng)商資金壓力，實(shí)現(xiàn)供需市場有序發(fā)展。

（二）保證保險創(chuàng)新應(yīng)用意義重大

1.貫徹執(zhí)行重大國策與履行央企責(zé)任的迫切需要

2016年以來，針對工程建設(shè)、物資采購等領(lǐng)域各類保證金的管理問題，國家陸續(xù)出臺了相關(guān)政策，引導(dǎo)以保函等形式替代現(xiàn)金保證金，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)減負(fù)，并且伴隨著黨和國家有關(guān)優(yōu)化營商環(huán)境、高質(zhì)量發(fā)展等相關(guān)國策的出臺，強(qiáng)調(diào)了減輕企業(yè)經(jīng)營負(fù)擔(dān)，鼓勵引導(dǎo)企業(yè)將發(fā)展的重心放在產(chǎn)品及服務(wù)質(zhì)量上。

同時供應(yīng)鏈創(chuàng)新方面，隨著《國務(wù)院辦公廳關(guān)于積極推進(jìn)供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的指導(dǎo)意見》出臺，強(qiáng)調(diào)要積極穩(wěn)妥發(fā)展供應(yīng)鏈金融，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，有效防范供應(yīng)鏈金融風(fēng)險。作為貫徹中央改革部署和新發(fā)展理念、全面深化改革的重要力量，在國家“‘保證金清理與規(guī)范’、‘放管服’改革、優(yōu)化營商環(huán)境、‘高質(zhì)量發(fā)展’、發(fā)展現(xiàn)代供應(yīng)鏈”等重大政策貫徹方面，理應(yīng)展現(xiàn)“保持高政治站位”的骨干央企形象，主動擔(dān)當(dāng)企業(yè)社會責(zé)任。

2.規(guī)范招標(biāo)人保證金管理與減輕投標(biāo)人資金負(fù)擔(dān)的迫切需要

對招標(biāo)人而言，投標(biāo)保證金、履約保證金等收取、本金和利息計(jì)算退還等工作煩瑣，大量資金掛賬，存在管理風(fēng)險，還需應(yīng)對審計(jì)檢查工作，而采取保證金保險，避免資金掛賬，不需進(jìn)行收入和退還操作，大大降低工作量和管理風(fēng)險。同時，與銀行保函相較，如發(fā)生保證金扣繳事項(xiàng)，保險理賠可操作性更強(qiáng)，較為便捷。

對于投標(biāo)人而言，傳統(tǒng)方式投標(biāo)保證金需長時間占用大量流動資金或銀行授信額度，不利企業(yè)盤活現(xiàn)金流，無法投入更多資金用于提升產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)，對生產(chǎn)經(jīng)營造成困難，而采用保證金保險，支付少量保險費(fèi)用，可以避免上述資金額度被占用，且只要誠信投標(biāo)、誠信履約，不會發(fā)生保證金扣繳問題。因此，無論對于招標(biāo)人或投標(biāo)人都迫切需要通過開發(fā)出切合投標(biāo)保證金需要的保證金保險服務(wù)。

3.推動產(chǎn)融結(jié)合的迫切需要

產(chǎn)融協(xié)同是產(chǎn)業(yè)資本與金融資本融合并提升資本運(yùn)營層次的做法，通過產(chǎn)融之間全局性高效資源配置，獲得多方面的協(xié)同提升效應(yīng)。國網(wǎng)公司資源稟賦優(yōu)勢突出，金融業(yè)務(wù)功能布局完整，具有深化產(chǎn)融協(xié)同的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)和良好條件。同時，為實(shí)現(xiàn)“建設(shè)具有中國特色國際領(lǐng)先的世界一流能源互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)”新時代發(fā)展戰(zhàn)略，需要通過深化產(chǎn)融協(xié)同，堅(jiān)持“產(chǎn)融結(jié)合、以融促產(chǎn)”基本方針，助推資本升級和產(chǎn)業(yè)升級，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

而近幾年，公司金融板塊與電力、裝備制造等實(shí)業(yè)板塊結(jié)合度不高，適應(yīng)系統(tǒng)內(nèi)實(shí)業(yè)單位需要的金融產(chǎn)品較少，亦迫切需要通過開展保證金保險服務(wù)研究，開拓新業(yè)務(wù)，切實(shí)推動產(chǎn)融協(xié)同發(fā)展。

二、保證保險在供應(yīng)鏈管理應(yīng)用現(xiàn)狀

（一）保證保險發(fā)展現(xiàn)狀問題

保證保險健康發(fā)展對于釋放企業(yè)資金壓力、激發(fā)市場主體活力、具有重要意義。經(jīng)過三十余年的發(fā)展，我國保證保險取得了一定成就，但仍然存在著諸多問題與挑戰(zhàn)。一是潛在用戶使用保證保險意識不足，致使保證保險整體市場需求受限，受制于認(rèn)知和傳統(tǒng)風(fēng)險管理理念的影響，我國大多數(shù)行業(yè)領(lǐng)域仍然采用保證金作為主要擔(dān)保手段，缺乏利用保證保險管控和規(guī)避合同違約風(fēng)險的習(xí)慣，也因此造成現(xiàn)有保證保險市場需求不足。二是存在保證保險費(fèi)率厘定不合理的問題，較高的保證保險費(fèi)率不僅增加了投保人的履約成本與經(jīng)營負(fù)擔(dān)，且影響了保險公司業(yè)務(wù)量的發(fā)展。三是風(fēng)險防范機(jī)制不健全，主要表現(xiàn)為缺乏針對保證保險業(yè)務(wù)的資信審查機(jī)制以及信用評價體系、保證保險追償機(jī)制的不完善等。

（二）供應(yīng)鏈管理中保險應(yīng)用現(xiàn)狀

非融資性保險在供應(yīng)鏈管理應(yīng)用尚在探索階段。早期的保險主要應(yīng)用在供應(yīng)鏈金融領(lǐng)域，非融資性的保險在供應(yīng)鏈管理領(lǐng)域應(yīng)用研究相對較少。直到2021年，有學(xué)者嘗試給出供應(yīng)鏈保險的定義，即針對整個供應(yīng)鏈系統(tǒng)開展計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、控制和優(yōu)化的保險服務(wù)，是通過保險增信提升供應(yīng)鏈上各用戶的資金融通效能、通過風(fēng)險管理降低供應(yīng)鏈整體運(yùn)行障礙、通過損失經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償保障供應(yīng)鏈穩(wěn)定運(yùn)行等一系列的保險綜合服務(wù)模式，為保險在供應(yīng)鏈管理中應(yīng)用拓展奠定了理論概念基礎(chǔ)。

供應(yīng)鏈風(fēng)險管理引入保證保險十分必要。一是保證保險應(yīng)用創(chuàng)新需要，當(dāng)前保證保險在需求側(cè)、供給側(cè)等方面遇到的發(fā)展瓶頸，需要借助創(chuàng)新型保證保險產(chǎn)品，引導(dǎo)潛在用戶建立使用保險規(guī)避風(fēng)險的習(xí)慣，同時完善自身風(fēng)險管理機(jī)制及追償機(jī)制，進(jìn)而樹立優(yōu)質(zhì)保證保險服務(wù)品牌形象，從需求和供給雙向發(fā)力，推動保證保險應(yīng)用領(lǐng)域拓展。

二是供應(yīng)鏈風(fēng)險管理工具豐富的需要，現(xiàn)代供應(yīng)鏈建設(shè)對自身風(fēng)險管理提出更高的要求，傳統(tǒng)風(fēng)險管理工具，已無法完全滿足其要求，迫切需要更加豐富的風(fēng)險管理工具，而保證保險是現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險管理重要工具，同時兼具增信融資、減壓賦能、保護(hù)權(quán)利人利益以及規(guī)范市場競爭等多重功能，有利于減輕供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)潛在供應(yīng)商資金壓力。

三、保證保險現(xiàn)代供應(yīng)鏈中應(yīng)用創(chuàng)新

（一）投標(biāo)保證金保險

投標(biāo)保證金是一種投標(biāo)責(zé)任擔(dān)保，作為保障投標(biāo)誠信的必要措施，廣泛應(yīng)用于我國招投標(biāo)領(lǐng)域，而以往保證金主要以銀行匯款及銀行保函形式繳納，占用投標(biāo)人流動資金或信用額度，造成企業(yè)經(jīng)營負(fù)擔(dān)，沉淀資金無法產(chǎn)生效益，也給招標(biāo)人帶來管理規(guī)范性風(fēng)險。針對“如何依法保障招標(biāo)人權(quán)益，防止不誠信供應(yīng)商逃避責(zé)任”的保險替代保證金難點(diǎn)，綜合運(yùn)用現(xiàn)代（智慧）供應(yīng)鏈、大數(shù)據(jù)分析和供應(yīng)鏈金融三大技術(shù)。

一是通過主業(yè)單位供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)與金融單位盡職調(diào)查數(shù)據(jù)的相互補(bǔ)充融合，全新構(gòu)建產(chǎn)融結(jié)合供應(yīng)商信用評價體系，提升供應(yīng)商管理質(zhì)效；二是結(jié)合招標(biāo)采購特點(diǎn)，通過方案優(yōu)化，全新編制投標(biāo)保證金保險專用條款，依法保障采購人權(quán)益；三是通過對供應(yīng)商的精準(zhǔn)識別，全新制定差異化營銷策略（詳見表1），引導(dǎo)供應(yīng)商誠信投標(biāo)。

表1 基于供應(yīng)商信用評價等級的差異化服務(wù)策略

（二）履約保證金保險

履約保證金為中標(biāo)人向招標(biāo)人提供招標(biāo)人繳納，具有履約擔(dān)保性質(zhì)，中標(biāo)人不履行合同則不予退還。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，履約保證金最高為中標(biāo)合同金額的10%，同時由于各類管理因素，履約保證金的退還時間較長，占用供應(yīng)商資金壓力較大。在立足投標(biāo)保證金保險對中標(biāo)人信用評價基礎(chǔ)上，在履約保證金階段引入保證保險，設(shè)計(jì)履約保證金專用條款，制定差異化營銷策略，創(chuàng)新研發(fā)了基于供應(yīng)商大數(shù)據(jù)信用評價的保證金保險，如圖1所示。

圖1 履約（質(zhì)量）保證金保險產(chǎn)品示意圖

利用保險轉(zhuǎn)移部分違約責(zé)任，為供應(yīng)商釋放一定比例的履約保證金額度，盤活資金，可以促使物資履約環(huán)節(jié)切實(shí)落實(shí)中央及國網(wǎng)的有關(guān)政策，降低投運(yùn)款、質(zhì)保款支付等管理成本，一定程度上可以通過保險費(fèi)率的調(diào)整，引導(dǎo)供應(yīng)商提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。

四、保證保險創(chuàng)新應(yīng)用實(shí)踐效果

投標(biāo)保證金保險服務(wù)自2018年創(chuàng)建以來，經(jīng)歷了從無到有、從一到多、從有到優(yōu)的快速推廣應(yīng)用及服務(wù)品質(zhì)不斷提升的發(fā)展過程。自2018年初，英大長安協(xié)同國網(wǎng)上海市物資公司召開投標(biāo)保證保險產(chǎn)品宣介會，并完成首批8家投標(biāo)人簽約試點(diǎn)應(yīng)用推廣。并于當(dāng)年借助國家電網(wǎng)有限公司第四屆青年創(chuàng)新創(chuàng)意大賽契機(jī)，協(xié)同上海電力公司物資公司，組建青年團(tuán)隊(duì)全力以赴的努力下，以《喚醒沉睡的金礦——基于供應(yīng)商信用評價的投標(biāo)保證金保險服務(wù)》項(xiàng)目奪取國網(wǎng)第四屆青創(chuàng)賽金獎，也借此讓投標(biāo)保證金保險服務(wù)在全國網(wǎng)系統(tǒng)大舞臺上亮相，得到國網(wǎng)領(lǐng)導(dǎo)高度贊揚(yáng)，并于2019年初，實(shí)現(xiàn)“年度向批次、一省向多省”的應(yīng)用推廣。

2020年初，為深入貫徹國家領(lǐng)導(dǎo)人關(guān)于堅(jiān)決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)的重要指示精神，助力供應(yīng)商復(fù)工復(fù)產(chǎn)，公司積極協(xié)同服務(wù)單位創(chuàng)新部署：“利用公告、招標(biāo)文件宣傳引導(dǎo)投標(biāo)人選用保險提交保證金；強(qiáng)化招標(biāo)保險溝通，加快實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)協(xié)同性應(yīng)用；優(yōu)化線上平臺投保應(yīng)用體驗(yàn)的提升，強(qiáng)化投保和業(yè)務(wù)端數(shù)據(jù)對接功能；健全年度批次模式，擴(kuò)大投保比率”等四項(xiàng)舉措，實(shí)現(xiàn)投標(biāo)保證金管理質(zhì)效精進(jìn)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)深化應(yīng)用，同時進(jìn)一步緩解投標(biāo)人資金壓力，為產(chǎn)業(yè)單位增收，提升投標(biāo)人應(yīng)用體驗(yàn)。

截至目前，僅在國網(wǎng)上海市電力公司物資類集中采購中，投標(biāo)保證金保險應(yīng)用2020年全年為投標(biāo)人釋放等額資金9.82億元，2021年全年為投標(biāo)人釋放等額資金23.59億元，2022年截至9月底，已為投標(biāo)人釋放等額資金19.28億元。投標(biāo)保證金保險替代率達(dá)2020-2022分別是58.91%、70.2%、84.5%。履約保證金保險服務(wù)自2020年投入運(yùn)營以來，產(chǎn)品由初步試點(diǎn)轉(zhuǎn)入成熟應(yīng)用，贏得眾多供應(yīng)商好評，產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)效不斷提升。截至目前，僅在國網(wǎng)上海市電力公司物資類集中采購中，2022年截至10月底，已為中標(biāo)人釋放等額資金1.95億元，累計(jì)為中標(biāo)人釋放等額資金4.20億元。

五、保證保險應(yīng)用創(chuàng)新展望

本課題實(shí)踐是供應(yīng)鏈上、下游與金融單位多方合作的一次有益探索，通過基于供應(yīng)商信用評價的保證保險服務(wù)創(chuàng)新應(yīng)用，為供應(yīng)商創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益，為國網(wǎng)公司創(chuàng)造管理效益，為金融單位拓展業(yè)務(wù)增長點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)多方共贏，彰顯了國網(wǎng)公司社會責(zé)任擔(dān)當(dāng)，有助于構(gòu)建以誠信為基礎(chǔ)的和諧共贏供應(yīng)鏈生態(tài)圈，支撐國網(wǎng)公司“一個核心、三大支柱”的高質(zhì)量發(fā)展布局。

在應(yīng)用實(shí)踐中，投標(biāo)保證金保險、履約保證金保險在全國網(wǎng)系統(tǒng)內(nèi)的成功創(chuàng)新應(yīng)用，整個國網(wǎng)系統(tǒng)每年為投標(biāo)人節(jié)約周轉(zhuǎn)資金在千億以上，充分證明了該投標(biāo)保證金保險及履約保證保險服務(wù)產(chǎn)品的優(yōu)越性、實(shí)用性，也為其在橫向拓展方面奠定了良好的產(chǎn)品知名度、品牌影響力。

未來，隨著全國范圍內(nèi)現(xiàn)代供應(yīng)鏈建設(shè)的高質(zhì)量推進(jìn)，對于采用保險作為供應(yīng)鏈風(fēng)險管理風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具的需求將愈發(fā)增長，因此對于保險機(jī)構(gòu)一方面立足現(xiàn)有投標(biāo)保證金保險、履約保證金保險服務(wù)基礎(chǔ)上，可加大潛在客戶開發(fā)力度，進(jìn)而提升保險替代率；另一方面深化供應(yīng)鏈風(fēng)險管理分析，重點(diǎn)調(diào)研分析涉及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理特征，探索產(chǎn)品質(zhì)量保證階段的保證保險替代，為定制化開發(fā)相關(guān)保證保險產(chǎn)品奠定管理基礎(chǔ)。