企業風險管理與企業績效關系的研究

王 雪

（首都經濟貿易大學 北京 100070）

企業風險管理與企業績效之間存在著密切的關系，風險管理是企業在經營過程中識別、評估和應對各種風險的活動，企業績效則是企業在實現經營目標和利潤最大化方面的表現。有效的風險管理可以幫助企業降低風險帶來的負面影響，提高企業績效。相反，如果企業沒有進行有效的風險管理，可能會面臨各種風險，導致業績下滑甚至企業倒閉。因此，企業應該重視風險管理，將其納入企業戰略和決策過程，以提升企業績效。

一、企業風險管理概述

企業風險管理是指企業為了降低風險對企業經營活動的影響而采取的一系列措施。風險是指不確定性因素對企業目標的實現產生的潛在威脅。企業風險管理的目標是通過識別、評估和控制風險，保護企業的利益和價值。企業風險管理的過程包括風險識別、風險評估、風險控制和風險監測。風險識別是指通過對企業內外部環境的分析，確定可能對企業產生影響的風險因素。風險評估是指對已識別的風險進行定性和定量評估，確定其潛在的影響和發生的可能性。風險控制是指采取措施降低風險的發生概率和影響程度。風險監測是指對已采取的風險控制措施進行跟蹤和評估，及時調整和改進。企業風險管理帶來的益處包括降低經營風險、提高企業競爭力、增強企業的可持續發展能力等。通過風險管理，企業能夠有效應對外部環境的變化和不確定性，減少風險帶來的影響和損失，提高企業的抗風險能力和適應能力。

總之，企業風險管理是企業管理的重要組成部分，其通過識別、評估和控制風險，保護企業的利益和價值，提高企業的競爭力和可持續發展能力。

二、企業風險管理與企業績效的關系

（一）風險管理有利于提高企業績效

首先，風險管理有利于企業減少潛在的負面影響。通過對潛在風險進行識別和評估，企業可以及時采取措施，降低風險的發生概率和影響程度。例如，制定應急預案，建立靈活的供應鏈管理系統，以應對可能中斷的供應鏈風險。對此，企業在面臨風險時應積極應對，減少潛在的負面影響。其次，風險管理有利于保護企業的利益和資源。通過對風險進行管理，企業可以快速發現和應對潛在的威脅，從而保護企業的利益和資源不受損害。例如，通過建立健全的信息安全管理體系，加強對數據泄露和網絡攻擊等風險的防范監控，避免核心競爭力和商業機密受到侵害。最后，風險管理能夠保證企業在面臨風險時繼續正常運營。通過制定風險管理策略和措施，企業在風險發生時可以做出及時的反應和調整，使企業的運營不會中斷。例如，建立靈活的生產計劃和供應鏈管理系統，以應對市場需求波動和供應鏈中斷的風險，確保產品的及時交付和客戶滿意度。總之，風險管理對企業績效的提升具有重要作用。通過識別、評估和管理風險，可有效降低潛在的負面影響，保護企業的利益和資源。這種保護措施使企業在面臨風險時能做到持續運營，避免損失，從而提升企業的績效。因此，企業應高度重視風險管理，并將其納入企業的戰略規劃和運營管理中。

（二）風險管理有利于增強企業的競爭優勢

風險管理對企業的競爭優勢具有重要作用，通過有效的風險管理，企業能夠有效應對外部因素帶來的風險，如市場變化、技術進步和競爭壓力等，使企業更具靈活性和適應性，從而在競爭激烈的市場中脫穎而出，保持企業的競爭優勢。首先，風險管理推動企業充分應對市場變化。市場環境經常發生變化，包括消費者需求的變化、競爭對手策略的變化等。通過風險管理，企業可及時識別和評估這些變化帶來的風險，并采取措施來應對。使企業可有效把握市場機會，提前做出調整，從而保持競爭優勢。其次，風險管理有利于企業積極應對技術進步帶來的風險。技術的快速發展給企業帶來了機遇，但同時也帶來了風險。通過風險管理，企業能夠及時了解新技術的發展趨勢和應用前景，并評估其對企業的影響，使企業能夠迅速采取措施，如技術升級、研發新產品等，以保持競爭優勢。最后，風險管理協助企業有效應對競爭壓力。競爭對手的崛起和市場份額的爭奪給企業帶來了巨大的壓力。通過風險管理，企業能充分識別和評估競爭對手的策略和行動，并采取應對措施，及時應對競爭壓力，保持競爭優勢。

（三）風險管理有利于提高企業的決策質量

風險管理在企業決策中起著至關重要的作用，通過風險評估和分析，企業能夠獲得更全面、準確的信息，從而制定更明智的決策。決策的準確性和合理性會降低企業面臨的風險，并提高企業績效。風險管理過程中的風險評估是對潛在風險進行全面的識別和評估。通過對各種可能的風險進行分析，能夠了解對企業產生負面影響的因素。這些因素包括市場變化、競爭壓力、技術風險等。應對這些風險進行評估，充分了解風險的概率和影響程度，從而為決策提供更準確的依據。風險分析是對已經發生的風險進行深入分析和研究，明確風險的原因和影響，從而有效預防和應對類似的風險。此外，風險分析還能幫助企業識別出潛在的風險，并采取措施進行預防和管理。通過風險評估和分析，企業能獲得更全面、準確的信息，從而制定更科學的決策。

（四）風險管理有利于增強企業的聲譽

風險管理對企業的聲譽有著重要的影響，通過風險管理，企業可樹立良好的聲譽，會吸引更多的客戶、投資者和合作伙伴，爭取到更多的機會及資源，從而提升企業的績效。

通過風險管理，企業能夠更及時、透明地處理風險事件，展現出對客戶和利益相關者負責任的態度，進而增強企業的聲譽。良好的聲譽可以吸引更多的投資者及合作伙伴，幫助企業爭取到更多的投資和合作機會，為企業的發展提供更多的資源。

（五）風險管理有利于促進企業的可持續發展

風險管理對于企業的可持續發展至關重要。首先，風險管理有助于企業充分應對環境風險。隨著環境問題的日益突出，企業面臨著越來越多的環境風險，如氣候變化、資源短缺和污染等。通過風險管理，企業能夠識別和評估相關風險，并采取措施減少其對企業的威脅。例如，企業制定環境管理計劃，減少能源消耗與廢物排放，以降低環境風險。其次，風險管理有助于企業更好地應對社會風險。社會風險包括員工權益、社區關系等，通過風險管理，企業可以快速識別和評估這些風險，并采取措施來保護員工權益、改善與社區的關系。例如，通過建立健全的管理制度，提供良好的工作條件和福利待遇，以減少員工糾紛的風險。最后，風險管理有助于企業積極應對治理風險。治理風險包括腐敗、不當行為和違規等問題引發的風險。通過風險管理，企業建立科學的治理機制，保障企業的決策和行為符合法律法規和道德標準。例如，建立內部控制體系，加強內部審計和監督，以減少違規行為的發生。

三、深化企業風險管理，提升企業績效的方法

（一）構建全面的風險識別評估機制

深化企業風險管理，需要對企業內部管理的各個方面進行全面分析，涵蓋組織結構、人員能力、管理制度、財務狀況等，以識別出可能存在的內部風險因素。與此同時，要對企業所處的行業環境、市場環境、政策環境等外部環境進行綜合分析，了解行業競爭狀況、市場需求變化、政策法規變化等，明確外部風險因素。根據內外部環境分析結果，識別潛在的風險因素，包括市場風險、技術風險、經營風險、金融風險等，確保識別的風險因素全面、準確。對識別出的風險因素進行定量和定性的評估，采用風險概率和影響的矩陣分析法、風險事件分析法、風險指標法等方法，確定風險發生的可能性和影響程度。基于風險評估的結果，對風險進行優先級排序，確定哪些風險需要優先應對，以確保資源的合理配置和風險管理的高效性。按照風險評估結果和風險優先級排序制定風險應對措施，包括風險規避、風險轉移、風險減輕、風險接受等策略，以降低風險對企業的影響。建立風險監控機制，定期對已識別的風險進行監測和評估，及時調整和完善風險應對措施，確保風險管理的有效性。同時，構建風險反饋機制，及時收集和分析風險事件的信息，以提升風險識別和評估的準確性和及時性。

綜上，企業可通過建立全面的風險識別和評估機制，充分了解企業的風險狀況，有針對性地采取措施來應對風險，減少損失，從而提升企業績效，增強企業的競爭力和可持續發展能力。

（二）強化風險預警和監控機制

企業借助先進的技術和工具，如大數據分析和人工智能，搭建一個全面的風險預警系統。該系統用于監測和分析各種內外部因素，包括市場變化、競爭動態、政策變化及企業的運營情況和財務狀況等。通過實時監控預警來發現潛在的風險，并采取措施加以應對。企業應該建立一個完善的信息收集和分析系統，及時獲取各種與企業相關的信息，包括市場調研、競爭情報、行業動態、客戶反饋等。通過對這些信息的收集、分析，精準了解市場和行業的變化，及時發現潛在的風險。組建一個專門的風險監控團隊，負責監測和分析各種風險。該團隊由專業人士，包括風險管理專家、數據分析師等組成，通過定期的會議和報告向企業管理層匯報風險情況，并提出建議和方法。企業應該在建立風險預警和監控機制的基礎上，制定并及時采取應對措施，主要是調整戰略、改變經營模式、加強內部控制等，有效控制風險，減少損失。

綜上，強化風險預警和監控機制對于企業來說至關重要，通過構建全面的風險預警系統，加強信息收集和分析，組建專業的風險監控團隊，制定并及時采取應對措施，企業能夠科學地應對風險，進而提高績效水平。

（三）建立風險應對和管理策略

企業應該對可能面臨的風險進行全面的評估，并將其分類為戰略風險、操作風險、市場風險等，這有助于企業充分理解風險的性質和程度，隨后制定一套明確的風險管理策略，包含風險的預防、應對和監控措施，以確保企業快速應對和管理風險。組建專門的風險管理團隊，負責監測和管理風險，這個團隊需要由具有相關專業知識和經驗的人員組成，并與企業各部門密切合作。同時，建立有效的風險監控和評估機制，及時發現和評估風險的變化和影響，主要通過定期的風險報告和評估來實現，以便及時采取措施。制定應急預案以應對突發風險事件，確保企業能夠在風險事件發生時迅速做出反應。

綜上，建立有效的風險應對和管理策略，對于企業來說至關重要。通過評估風險、制定策略、建立團隊、采取防范措施、監控評估、制定應急預案等方法，企業能夠高效應對和管理風險，減少損失，提高績效。

（四）加強內部控制和合規管理

第一，企業制定精細化的內部控制制度和流程，使各個環節的操作符合法律法規和內部規定。例如，制定審批流程，明確權限分配，保障決策的合規性和規范性。第二，企業應加強內部監督和審計，通過內部審計、風險評估等手段，快速發現和糾正違規行為和風險隱患。例如，定期進行內部審計，檢查各項業務活動是否符合法律法規和內部規定，及時發現問題并采取措施。第三，加強員工培訓和教育，增強員工的合規意識和風險意識，利用培訓使員工了解企業的內部控制制度和管理要求，深化他們對合規性和規范性的重視程度。第四，用技術手段建立和完善內部控制和管理系統，引入先進的信息技術，實現對各項業務活動的實時監控和數據分析，精準發現和預防風險。第五，建立健全內部報告和反饋機制，鼓勵員工主動報告違規行為和風險隱患，構建暢通的溝通渠道，第一時間獲取內部信息，加強對違規行為和風險的管理控制。

綜上，加強內部控制和合規管理是企業保證業務活動合規性和規范性的重要手段。應建立健全內部控制制度和合規管理機制，深化內部監督和審計，強化員工培訓和教育力度，積極采用信息技術手段，建立健全的內部報告和反饋機制，降低風險發生的概率，提升企業績效。

（五）培養員工風險意識和管理能力

企業應制定定期的風險教育培訓計劃，圍繞風險管理的基本概念、方法和工具等內容展開培訓。通過培訓，員工能夠了解不同類型的風險，學習如何識別和評估風險，并掌握應對策略。同時，提供案例分析和實踐機會，企業借助案例分析和模擬演練等方式，讓員工參與到實際的風險管理過程中。基于實踐，深入理解和應用風險管理的知識和技能，提升他們的實際操作能力。企業組建專門的風險管理團隊，由具有相關專業知識和經驗的員工組成，該團隊負責制定和執行風險管理策略，同時也為其他員工提供咨詢與支持，幫助其理解和應對風險。此外，加強內部溝通和協作，促進員工之間信息共享和經驗交流，進而提升員工對風險的感知和理解，同時加強團隊合作，共同應對風險挑戰。企業建立相應的獎罰機制，激勵員工積極參與風險管理工作。例如，設立風險管理績效考核指標，對表現優秀的員工給予獎勵，對風險管理不力的員工進行處罰，以提高員工對風險管理的重視程度。通過以上方法，企業能夠有效培養和提升員工的風險意識和管理能力，使他們積極參與到風險管理中，共同提升企業的績效。

四、結語

綜上所述，企業風險管理與企業績效之間存在著密切的關系。通過有效的風險管理，企業能夠很好地降低風險帶來的負面影響，提高企業的績效。因此，企業應該重視風險管理工作，將其納入企業的戰略規劃和運營管理，以實現風險管理與績效提升的良性互動。