“專精特新”企業高質量發展策略探析
——以湖南省為例

郭建華

（邵陽學院經濟與管理學院，湖南 邵陽 422000）

1 引言

截至2023 年，工業和信息化部前后共評選出五批次12 688 家國家級“專精特新”小巨人企業。這些企業有其獨特性，其企業規模大多為中小微型企業，但因為長期專注某一專門領域，企業在自主創新和市場競爭方面能力較強，這些企業的業務規模在所屬領域位居前列，是產業鏈供應鏈的關鍵節點，為制造業和實體經濟發展提供了重要支撐。推進“專精特新”企業的高質量發展，有利于突破關鍵核心技術，打破國外技術壟斷，加快實現科技自立自強。如何驅動“專精特新”企業高質量發展，不僅是政府關注的焦點，也是學界討論的熱點問題。

本文以湖南省531 家國家級專精特新“小巨人”企業為例，在分析企業發展現狀和特征的基礎上，探究當前“專精特新”企業發展存在的不足和面臨的問題，然后提出推進“專精特新”企業高質量發展的對策建議。

2 “專精特新”企業發展現狀

2.1 企業技術密度程度整體不高

截至2023 年，湖南省先后有531 家企業獲批國家級專精特新“小巨人”企業。根據企業技術密集程度可分為3 個層次：一為技術密集程度高層次企業數量212 家，占比40%，包括研究和試驗發展、通用設備、電氣機械和器材、專用設備、計算機通信和其他電子設備、其他制造業等6 個行業；二為技術密集程度中層次企業數量197 家，占比37%，包括科技推廣和應用，化學原料和化學制品，非金屬礦物制造業，金屬制品業，有色金屬冶煉和加工，軟件和信息技術服務業，醫藥制造業，鐵路、船舶、航空航天制造業，儀器儀表制造業和專業技術服務業等10 個行業；三為技術密集程度低層次企業以傳統制造業和服務業為主，數量122 家，占23%，包括批發零售、汽車制造業、橡膠和塑料制品、食品和飼料制造業、生態環保和環境治理等6 個行業。

2.2 上市企業數量偏少且市值偏低

截至2023 年底，全國1.2 萬多家國家級專精特新“小巨人”企業中成功上市的企業有852 家，湖南531 家專精特新“小巨人”企業，只有54 家企業上市，滬深主板13 家、科創板11 家、北交所2 家、新三板28 家，上市企業數量偏少。截至2023 年7 月27 日，從正常上市的企業來看，平均市值34.49億元。市值超過100 億元的僅5 家，市值50 億～100 億元的11 家，市值20 億～50 億元的5 家，市值10 億～20 億元的3家，市值10 億元以下的30 家，其中8 家企業市值低于1 億元，市值最低的僅4 032 萬元。上市企業市值規模整體偏小。

2.3 企業創新發展意識較好，但創新能力整體偏弱

2.3.1 研發投資占營業收入比例呈增長趨勢，但依然偏低

湖南上市專精特新“小巨人”企業3 年的統計數據（滬深主板、科創板、北交所上市企業：2020-2022 年數據）顯示，2020 年全部企業平均研發/營業收入比例為7.41%（其中，滬深主板、科創板、北交所上市企業分別為5.33%、9.67%、5.90%）；2021 年全部企業平均研發/營業收入比例為7.56%（其中，滬深主板、科創板、北交所上市企業分別為5.66%、9.74%、5.75%）；2022 年全部企業平均研發/營業收入比例為7.88%（其中，滬深主板、科創板、北交所上市企業分別為6.53%、9.93%、6.23%），遠低于發達國家企業研發投入。例如，德國聯邦政府和各州政府按照52%和48%的比例對企業研發進行投入，美國半導體企業的研發投入在銷售額當中的平均占比高達18.7%。

2.3.2 企業戶均專利數量偏少，且區域差距較大

截至2023 年7 月，全國1.2 萬余家專精特新“小巨人”企業戶均各類專利申請量約115 件，PCT 專利（技術全球化專利）戶均僅1.65 件，湖南531 家專精特新“小巨人”企業擁有各類專利數共計55 636 件，戶均專利擁有量105 件，廣東（戶均167 件）、上海（戶均116 件）、湖南居全國中上水平。與國外企業有效專利數量相比，國內企業專利擁有量偏低，目前國內沒有企業進入全球企業專利擁有量前十。

2.4 “專精特新”企業成長性良好，但行業差距較大

從上市企業披露的財務數據看，湖南省上市專精特新“小巨人”企業近3 年（2020-2022 年）各項財務指標表現良好。基本每股收益指標均為正，3 年復合值為1.30 元，營業收入復合增長率為47%，凈利率3 年復合值為18.73%，經營現金流/營業收入3 年復合值為0.75。企業成長性和盈利能力良好。分行業看，軟件和信息技術服務業、化學原料和化學制品制造業企業的營業收入增長率和凈利率（3 年復合值）均達到20%以上，這些企業成長性和盈利能力高于其他行業企業。電氣機械和器材制造業、通用設備制造業企業的營業收入增長率超過20%，但凈利率在20%以下，這些企業具有一定成長性，但盈利能力還有提升空間。研究和試驗發展業、專用設備制造業企業的營業收入增長率低于20%，但凈利率超過20%，這類企業的利潤率較好，但需要更廣泛地開拓市場，提升營業收入。金屬制品業企業的營業收入增長率和凈利率均在20%以下，這類企業市場開拓和盈利能力提升均有待進一步加強。

3 “專精特新”企業發展存在的不足

研究發現，“專精特新”企業存在“一少”“二弱”“三缺”等問題。

“一少”，即“專精特新”企業數量偏少。“專精特新”企業數量一定程度上代表中小企業整體實力。近年來，“專精特新”企業培育力度不斷加大，企業數量大幅增長，截至2023年9 月，全國登記在冊的民營企業數量突破5 200 萬家，累計培育國家級“專精特新”中小企業9.8 萬余家，國家級專精特新“小巨人”企業1.2 萬余家，專精特新“小巨人”企業在全部企業中的占比僅萬分之二點三，相比之下，德國的“隱形冠軍”企業占全部企業比重達萬分之三點七。可見，我國“專精特新”企業數量偏少，中小企業整體培育有待進一步加強。

“二弱”，即“專精特新”企業研發投入和創新能力整體偏弱。與大型企業和國有企業相比，因為中小企業大多是民營企業，而且企業規模不大，無論在技術、人才還是資金等方面均存在諸多限制，導致企業創新投入和創新資源相對匱乏，因而我國中小企業在技術研發、產品創新和管理創新方面普遍存在較大的困難。同時，中小企業在創新過程中也缺乏合理的創新機制和創新管理模式，導致創新能力的發揮不足。以湖南省531 家專精特新“小巨人”企業為例，近3 年（2020-2022 年）平均研發投入占營業收入比為7.41%～7.88%，有增長趨勢，但與德國的“隱形冠軍”、日本的“高利基企業”、韓國的“強小企業”“中堅企業”相比，研發投入占比依然偏低，就發明專利數量而言，專精特新“小巨人”企業戶均發明專利數也存在較大差距。

“三缺”：一是缺資金。融資難、融資貴許多年來一直是困擾中小企業發展的瓶頸和難題。由于中小企業的規模相對較小，企業的融資風險相對較高，除政策性銀行和金融機構外，很多商業銀行和融資機構對中小企業的融資需求十分謹慎。此外，中小企業在創新階段需要投入大量的資金進行研發和市場推廣，但往往由于資金不足而無法充分發揮創新潛力。近年國家“專精特新”企業培育政策的實施，對部分中小企業在融資供給方面有了政策性保障，中小企業融資難問題得到較大緩解，但多是政府引導下的點的突破，與大企業相比，中小企業融資劣勢仍然十分明顯。以湖南省“專精特新”中小企業股權融資服務平臺為例，自2021 年5月成立至2023 年5 月，開展行業專場、市州專場、園區專場等共計12 場次路演，吸引96 家企業參與，發布融資需求63.23 億元，完成融資不到27 億元。二是缺人才。調研發現，很多中西部地區和三四線城市的“專精特新”企業因為受到企業資金能力和人才引培環境等諸多因素的制約，導致企業專業技術和研發等高端人才流失嚴重，人才儲備嚴重不足，同時受企業知名度、工作待遇等因素影響，很多高端人才對加入“專精特新”中小企業興趣不高，企業的技術人員總體素質偏低，對企業的長遠發展形成很大制約。導致企業專業技術人才大量流失的另一原因是很多企業在自身取得一定程度的發展后就不重視遠景規劃，對企業現有人才長遠的發展空間保障不夠。以2023 年5 月24 日“湘人才”專精特新、“小巨人”企業專場招聘會為例，共60 家企業參會，發布100 余個職位，需求人數超900 人，但當天收到簡歷僅227 份，達成初步就業意向僅93 人。三是缺土地。當前中小企業普遍反映“用地難”，因受發展規模、投入產出強度、配套能力、購地成本等因素的制約，往往一地難求，極大地限制了中小企業擴大再生產或往“專精特新”方向發展，企業受限難以做大做強做優，也阻礙了一些符合產業發展規劃、發展前景優、效益好的中小企業項目的順利落地。

4 推動“專精特新”企業高質量發展的建議

4.1 梯次培育動態管理，構建“專精特新”企業梯度培育體系

按照“儲備一批、培育一批、提升一批”的原則，建立“專精特新”企業梯度培育體系，特別是在重點產業基礎核心領域、產業鏈關鍵環節，培育一批創新能力突出、掌握核心技術、細分市場占有率高的企業，厚植優質中小企業的中堅力量。重點突出選種育種、選苗育苗等關鍵環節，構建優質中小企業梯度體系。各省工信廳、市（州）縣工信局要定期做好各級“專精特新”企業評選，對確有技術創新，在關鍵技術領域、工藝流程、生產環節取得技術突破企業要進行重點扶持和產業政策支持，及時納入“專精特新”企業梯度培育體系。同時，要定期對中小企業在技術攻關、人才引培等方面給予政策傾斜，豐富“專精特新”企業培育庫。

4.2 強化創新加快轉型，提升產業鏈供應鏈韌性和競爭力

一要強化科技創新。堅持以“三高四新”戰略為指引，聚焦全省重點發展的主導產業、優勢產業和新興產業，加大研發投入，加強原創性、引領性科技攻關。加強研發機構建設，支持有條件的企業建設企業技術中心、工程研究中心、科技研發中心，推動企業研發機構和創新團隊全覆蓋。對企業研發中心、創新平臺建設企業給予適當補貼或稅收優惠。

二要加快數字化轉型。數字化是“專精特新”企業創新發展的必然趨勢和提升核心競爭力的重要驅動力。充分發揮數字化轉型試點企業的領頭羊作用，引導更多企業加快推動互聯網、大數據和實體經濟深度融合，提升產品創新、運營管控、用戶服務、生態共建、員工賦能、數據開發等方面的數字能力，在優化生產運營、創新產品和服務、激發業態轉變中賦能企業高質量發展。

4.3 優化政策精準支持，推動“專精特新”企業高質量發展

一要加大資金扶持力度。加快實施“專精特新”企業高質量發展培育機制，落實財政獎補、稅收減免等扶持政策。充分發揮好“專精特新中小企業股權融資服務平臺”作用，為企業提供“商行+投行”“債權+股權”“融資+融智”等綜合化、全方位投融資服務。各市州也可以探索建立“專精特新小巨人企業融資服務中心”，為當地“專精特新”企業甚至全部中小企業和投融資機構搭建交流合作橋梁，暢通對接賦能渠道，引導投資機構加大支持，為企業提供金融活水，解決企業融資困難。

二要培育引進高端人才。圍繞高端裝備、新材料、航空航天、新一代信息技術、生物、節能環保等戰略性新興產業布局領域，主動聯合省內外乃至國內外高等院校、科研院所等機構，重點支持這些領域的企業，加大行業領軍人才和急需緊缺人才引進和培育力度，為企業儲備必需創新人才。深入落實芙蓉人才行動計劃和引才、聚才、鑄才、育才、扶才、優才等人才工程，鼓勵企業與應用技術大學、職業院校共建人才培養基地，支持企業設立博士后工作站、院士工作站，培養一批高級工程師、湖湘工匠和能工巧匠。

三要強化服務平臺建設。加快建設“網絡化、一站式、動態化、全周期”的“專精特新”企業服務平臺，提供政策服務、專業服務、資本運作、科技成果轉移轉化、人才培訓等精準服務，健全從孵化培育、成長扶持到推動高質量發展的“專精特新”企業全生命周期梯次培育體系，實現服務協同、優化資源配置，為專精特新“小巨人”企業高質量發展提供有力的服務保障。

4.4 規范管理壯大培優，加快“專精特新”企業上市步伐

一要規范經營管理。推動建立現代企業制度，明晰產權關系，規范財務運行，依法誠信經營，強化內控制度，為企業股改和上市融資創造有力條件。

二要壯大培優。引導企業在細分領域強化持續創新，集中優勢力量提升關鍵指標，按照“專、精、特、新”企業標準凸顯新優勢，培育壯大優質企業群體，培育和發展一批具有較強競爭力的企業上市。

三要加強“上市”政策宣傳和引導。各級政府和工信部門要加大對“專精特新”企業上市培育的發展力度，針對企業具體情況，開展分類指導，實施精準服務和投融資對接。例如，廣州市在《廣州市“專精特新”中小企業培育三年行動方案（2022—2024）》中明確提出，推進中小企業融資提速行動是優化“專精特新”企業培育工作的一項重點任務；加大力度支持“專精特新”企業參與資本市場的直接融資，鼓勵企業申報上市。此外，還要充分發揮政府產業引導基金的作用，促進社會資本加大對“專精特新”中小企業股權投資力度，引導各類投資機構擴大直接投資規模。