互聯網金融時代企業財務管理面臨的挑戰與應對

基金項目：濰坊工程職業學院科研項目“業財融合背景下公司財務管理質效提升策略與應用”（20230484）

摘 要：隨著互聯網技術的發展，互聯網技術在金融行業的應用也日漸廣泛。在互聯網金融時代，企業的財務管理也應改變傳統的管理策略，迎合互聯網金融時代的趨勢進行創新管理。本文將根據互聯網時代下企業財務面臨的新問題和新挑戰，提出相應的應對策略，以期對互聯網金融時代的企業財務管理有所幫助。

關鍵詞：金融時代；財務管理；互聯網

一、引言

2016 年10月8日，財政部印發《會計改革與發展“十三五”規劃綱要》，明確了財務管理指引體系建設的重要性，更多企業開始投入財務管理模式改革工作。因此，在互聯網時代背景下，企業應轉變傳統的財務管理方式，進一步提升工作開展的成效。企業財務管理是一個企業生存和發展的重要支撐，它不僅關系到企業的資金籌措和配置，還涉及風險管理、成本控制、投資決策和財務信息披露等方面。通過科學合理的財務管理，企業可以提高資本運作效率，降低財務風險，實現利潤最大化，增強競爭力，促進企業的可持續發展。

互聯網金融是傳統金融機構與互聯網企業（以下統稱從業機構）利用互聯網技術和信息通信技術實現資金融通、支付、投資和信息中介服務的新型金融業務模式。互聯網金融已經通過網上銀行、第三方支付、個人貸款等多種形式融入人們的日常生活，并且在資金融通、資源整理以及企業人員安排等方面對企業財務管理有著長遠的影響。

但我們必須清醒地認識到，互聯網金融的發展是進行時，現在還不能完全取代傳統金融業，因此我們要站在企業金融發展的視角分析遇到的問題與挑戰，積極思考對策從而實現企業財務管理創新性發展。

二、互聯網金融時代和企業財務管理

互聯網金融主要是依托互聯網技術以及第三方管理對企業財務進行技術和發展道路上的指導，對企業管理上存在的問題能及時發現并改正，并且為企業財務管理等領域輸送人才、提供技術支持。

互聯網金融時代主要是指依托云計算、社交網絡以及搜索引擎等互聯網工具實現資金融通、支付和信息中介等新型金融形式的時代。這些互聯網途徑改變了傳統金融體系的結構和運作模式，極大地降低了金融交易的成本，提高了金融服務的效率，使金融機構的信息獲取和傳遞能力日益突出。

互聯網金融時代將經歷一個互聯網技術和金融初步結合、深度融合，最終形成一種成熟的金融運作模式的過程。面對互聯網的迅猛發展，傳統金融業需要在其業務內容和服務方式、渠道方面進行調整和轉變。針對日益成熟的互聯網平臺，可以利用互聯網金融的優勢創新開發新facc65c9bf896f07431bea4f2f0dbad5型支付、結算等服務模式，從而實現自身價值的創造和經營方式的轉變和發展。

企業財務管理是企業管理的一個中心環節，是企業長期穩定發展的關鍵一環。財務管理的主要目標是在企業的全盤布局中對企業的資金進行管理和支配協調，以及對利潤的合理分配。企業財務管理涉及企業資金的籌集、使用和監督，旨在實現企業的經濟效益最大化和持續發展。企業財務管理是一項復雜而重要的工作，涉及籌資管理、投資管理、營運資金管理、成本費用管理、利潤分配管理、財務風險管理、財務報告與信息披露等多個方面的內容。通過科學合理的財務管理，企業可以提高資本運作效率、降低成本、增強盈利能力，實現可持續發展。

總之，在“互聯網+”時代下，信息技術為產業賦予了更多發展的可能性，注入了更多的經濟活力，鞏固了已有的經濟成果。眾多創業者開始紛紛投入新興產業的創業浪潮當中，誰先掌握了信息和資源，誰就能在互聯網大潮中實現魚躍龍門的成功。而財務管理作為企業發展的核心支撐，更需要跟上時代的步伐，不斷與時俱進，實現具有信息化、高效性、共享性等互聯網時代特色的新型財務管理模式。

三、互聯網金融時代企業財務管理面臨的挑戰

過去企業面臨的問題主要有財務管理觀念落后、財務管理效能不足、財政管理隊伍薄弱等。然而，在互聯網金融時代的背景下，中小企業面臨的問題和挑戰也在不斷更新，現在的企業財務更多傾向于未能突破時空限制、企業管理效能不足、企業財務管理形式落后方面等問題。

1.企業財務管理未能突破時空限制

企業財務管理未能突破時空限制，意味著企業在財務管理過程中仍面臨一定的局限性，無法實現全面、實時的財務管理。具體表現為信息孤島、流程割裂、決策滯后、風險敞口、資源配置低效、資本成本上升和價值鏈斷裂等方面的問題。為了解決這些問題，企業需要加強財務信息化建設，優化財務流程，提高風險管理能力，深化財務與業務的融合，以實現更高效、全面的財務管理。企業財務管理突破時空限制主要包括信息通道的不通暢和財務流程的局限性。一方面，信息傳輸不夠及時和迅速，使財務監控未能擺脫時間和空間的限制，財務監控的滯后和失效難以避免。另一方面，傳統的財務流程和財務信息無法滿足財務實時監控的需要，這也會阻礙企業財務管理突破時空限制。

在互聯網時代的加持下，企業多在不同國家和地區設有分支機構，需要進行全球化財務管理。然而，由于不同國家和地區的貨幣、稅收、法律法規等方面的差異，以及語言和文化背景的障礙，使企業在進行財務管理時面臨較大的時空限制。其中，最主要的是由于時差和語言障礙，企業可能需要花費更多的時間和精力來協調不同地區的財務活動，以確保信息的準確性和及時性。

2.企業財務管理效能不足

企業財務管理效能不足可能導致企業無法充分發揮其財務優勢，進而影響企業的整體運營和發展。由于缺乏有效的財務規劃或管理，企業資金使用混亂、企業決策缺乏數據支持和科學分析，導致出現投資失敗和資金損失、挪用公款、虛報費用等情況，或者缺乏有效的財務分析和報告以及專業的財務管理團隊等，也使企業管理效能存在諸多漏洞。中小企業由于規模較小，管理層分配職能存在漏洞，因此在企業財務方面很容易出現資金安排不合理導致企業發展受限的問題。究其原因，主要是企業財務管理系統落后、信息技術應用不足、風險管理機制不全面、財務人員能力不足、財務管理思維落后、內部控制缺陷、稅務規劃不當、應對金融創新的能力不足。

綜上所述，企業財務管理效能不足可能表現在多個方面。企業管理效能的不足將會直接影響企業資金的支配以及融資配資等企業發展需要面臨的實際問題，就有可能導致一些管理者無法根據市場的變化采取積極的應對措施，因此企業財務管理不足的問題對一個企業發展來說是危險的。企業要想在互聯網金融時代保持競爭力，就必須針對上述原因進行改進，通過建立健全的財務制度、提升信息技術應用、加強風險管理、提高財務人員素質、更新財務管理思維、加強內部控制、合理制定稅務規劃以及積極應對金融創新等措施，來提升財務管理的整體效能。

3.企業財務管理形式落后

在互聯網金融時代，企業的財務管理形式也需要與時俱進，以更好地適應快速變化的金融環境。然而，有些企業的財務管理形式可能仍然停留在傳統模式，這可能導致其無法充分發揮互聯網金融的優勢，甚至會帶來一些風險?；ヂ摼W金融時代企業財務管理形式落后主要表現為信息化程度低。許多企業在財務管理方面仍然采用傳統的手工記錄和核算方式，缺乏有效的自動化集成信息系統支持。這使財務數據的處理和分析效率低下，難以及時準確地了解企業的財務狀況。企業的財務流程可能未經過業務流程重組或流程再造，存在冗余步驟，不符合精益管理原則，影響財務操作的效率和效果。內部控制體系可能未更新至符合互聯網金融特點的風險控制要求，無法有效防范新興風險，如網絡安全風險、電子支付風險等。企業缺乏全面的風險管理框架，未能實現對市場風險、信用風險、流動性風險和操作風險的全面識別、評估、監控和緩解。企業在資本管理方面可能未采用現代金融工具和方法，如動態現金流管理、融資結構優化等，導致資本成本過高和資本利用效率不佳。企業缺乏基于大數據和金融模型的投資決策支持系統，導致投資決策過程缺乏數據驅動和風險評估。企業未能及時采用XBRL（可擴展商業報告語言）等現代財務報告工具，導致財務報告編制和信息披露效率低下，信息透明度不足。企業可能缺乏對新興金融產品和服務的快速響應能力和創新能力，無法有效整合金融科技（FinTech）帶來的機遇。企業未能充分利用數字化稅務籌劃工具，導致稅務籌劃不夠精細，無法有效降低稅收風險和稅負。另外，企業缺乏具備數字化能力、戰略視野和創新思維的財務管理專業人才。

總之，企業管理存在形式落后、融資渠道單一的問題。傳統上，企業主要依靠銀行貸款等傳統融資渠道來解決資金需求。然而，這種方式往往需要提供大量的抵押物和擔保，并且審批周期較長，對企業的長期發展不利。為了提升財務管理效能，企業需要通過升級財務信息系統、優化財務流程、更新內部控制體系、建立全面的風險管理框架、提高資本管理效率、科學化投資決策過程、加強財務報告和信息披露等措施，以適應互聯網金融時代的發展需求。

四、企業財務管理問題的應對策略

企業財務是企業能否走得更長遠的基礎，面對企業財務管理在互聯網金融時代所表現出來的問題和挑戰。本文將針對企業財務發展中遇到的三個問題，從抓住“共享”切入點幫助企業突破時空限制、創新財政管理模式補足企業管理效能方面的漏洞、加強人才儲備和培養從而為企業財務管理形式的創新提供儲備力量方面進行具體說明。

1.穿越時空限制，抓住“共享”切入點

“共享”在一定程度上是指財務信息流轉效率或者財務信息更新效率。未來企業的發展中，企業財務管理應牢牢抓住“共享”切入點，強調企業之間的互惠互利，但這并不代表企業之間的信息徹底透明，而是指財務部門在過程與方式上達成一致，可以對企業進行長期統籌，構建新型價值鏈。

企業之間可以構建共享平臺。利用共享經濟平臺，企業可以更高效地管理其財務事務。通過平臺，企業可以與供應商、客戶和其他相關方進行快速、準確的信息交換和交易，這不僅可以降低交易成本，提高資金使用效率，還可以加強與合作伙伴之間的協作和溝通。企業可以通過共享平臺進行采購、銷售、支付和結算等財務活動，實現財務管理的一體化和高效化。企業還需要重新審視其風險管理策略。通過大數據、人工智能等技術手段，對企業發展中遇到的事情進行預判，對合作伙伴、供應商和客戶等對企業發展產生影響的對象進行全面的信用評估和風險預測。同時，企業還需要建立完善的風險管理制度和內部控制機制，以保障財務信息的準確性和安全性。

總之，牢牢抓住共享這一切入點，不僅可以幫助企業在互聯網金融時代解決財務管理問題，而且能幫助企業財務管理突破時空限制。通過利用共享經濟平臺，建立共享信息交流手段，突破傳統金融時空的限制，將最大限度地創造更多的價值，也有利于企業的長期發展，企業可以更好地適應互聯網金融時代的需求，提高財務管理的效率和準確性。

2.創新財務管理模式，提升管理效能

在互聯網金融時代，企業財務管理形式落后的問題日益凸顯。在互聯網金融時代，企業應該積極創新財務管理模式，通過對云計算和大數據技術的應用，準確分析客戶信息、推行自動化財務管理、加強風險管理能力等措施，來解決財務管理問題，從而提高企業的競爭力和創新能力。

企業可以實施滾動預算和動態管理。在互聯網金融時代，市場變化和企業需求都可能隨時發生變化。因此，企業為了應對這種多變的情況以更好地應對市場變化和不確定性因素，可以建立滾動預算和動態管理機制，通過實時信息統計與匯總，可以及時調整財務策略和經營計劃，確保企業的財務狀況和經營成果始終保持最佳狀態。另外，在滾動預算方面，企業還需建立全面預算管理，企業可以對財務活動進行全面、系統的規劃和管理。在預算編制過程中，企業需要充分考慮各種因素，包括市場需求、行業發展、政策變化等，以制定科學、合理的預算方案。同時，企業還需要建立完善的預算執行和監督機制，確保預算方案的順利實施。

總之，企業需要抓住互聯網金融時代帶來的利好，及時調整企業管理策略和方法，創新企業財務管理模式，通過對管理模式的創新，提高財務管理效能，借助互聯網工具，幫助企業做好整體規劃，合理安排企業資金流動，以實現企業更好的發展。

3.加強人才儲備和培養，為財務創新提供動力

加強人才儲備和培養是解決互聯網金融時代企業財務管理問題的關鍵之一。針對企業財務管理效能不足的問題，企業需建立完善的人才招聘和選拔機制，幫助企業加強人才儲備和培養，提高財務管理的效率。

在人才儲備方面，企業需要建立完善的人才梯隊和繼任計劃，以確保關鍵崗位有充足的后備人選。通過制定明確的職業發展規劃和晉升標準，企業可以為員工提供更多的成長機會和激勵。同時，企業還需要加強對繼任候選人的培養和鍛煉，以確保順利實現崗位交接和過渡。企業需要從長遠角度出發，建立完善的人才招聘和選拔機制。在招聘過程中，企業需要注重候選人的專業技能、互聯網思維和創新能力等多方面的素質，以確保招聘到合適的人才。同時，企業還需要建立公平、透明的選拔機制，為優秀人才提供更多的晉升和發展機會。

總之，通過設計合適的企業文化和人才吸引計劃，企業能夠有效地吸引所需要的專業人才，從而為企業的財務管理形式創新提供充足馬力，使企業發展更加強勁，在未來發展道路上更有競爭力。

五、結語

總而言之，本文從多個角度探討了企業財務管理在互聯網金融時代下的出路，通過優化財務管理對企業能發揮更大的保障和支撐作用，推動企業更好的發展。此外，進行財務管理模式創新也是企業財務順應時代發展和規避風險的需要，本文提出抓住“共享”切入點、創新財政管理模式、加強人才儲備和培養等策略，對企業財務管理中的問題進行說明闡述，尋找提高企業財務管理能力的現實路徑和創新舉措。

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作者簡介：李敏（1995.11— ），女，山東濰坊人，研究生，研究方向：財務管理。