供應鏈風險管理分析

摘要：隨著經濟全球化的持續發展，供應鏈也呈現出復雜性、關聯性、動態性等特征，企業之間的競爭日趨激烈。本文梳理了供應鏈管理的方方面面，提出了一種供應鏈風險的管控步驟，旨在穩步增強供應鏈風險管理的效果，以供參考。

關鍵詞：供應鏈；風險管理；管控步驟

DOI：10.12433/zgkjtz.20241816

供應鏈管理是以核心企業為中心，對信息流、產品流、資金流進行管控的過程，也即從原材料采購開始，通過生產或服務的增值功能，然后支撐中間產品或最終產品，最后通過分銷網絡把產品送到最終用戶手中的一種管理過程。

這樣一個將供應商、制造商、分銷商、零售商和最終用戶連成整體的鏈條，不僅是一條連接供應商到用戶的物料鏈、信息鏈、資金鏈，更是一條增值鏈。

打造供應鏈能減少不必要的流通環節，降低成本、提升效率，有效配置及優化資源，提升企業市場競爭力。供應鏈的概念是從擴大的生產概念發展而來的，它將企業的生產活動進行了前伸和后延，同時提出了系統化地配置資源和上下游聯動，乃至快速反應的協調管理模式。

一、 供應鏈風險管理的定義及重要性

任何影響供應鏈正常運轉的因素都可以稱之為供應鏈管理風險。企業在進行供應鏈管理的過程中，企業與供應商和客戶的合作都可能產生各種問題。從某種意義上講，企業間的摩擦，形式復雜而多樣，影響深刻。另一方面，企業在社會環境中扮演的角色，受到社會各因素的各種變化的影響，任何風吹草動都會使企業供應鏈不穩定。

（一）供應鏈風險管理的必要性

供應鏈管理從20世紀90年代開始成為管理熱門話題。很多企業不斷探索學習，并進行管理優化實踐，追求更加成熟和更專業的管理模式。隨著當下市場需求的個性化和多樣化發展，企業所提供的產品也變得越來越多樣化，且服務體系更加完善，整體的供應鏈水平也有很大的提升。

1.時代是不斷變化的

隨著歷史進程不斷推進，時代也隨之不斷變化，可以簡要的用 “VUCA” 來形容，即不穩定（Volatile）、不確定（Uncertain）、復雜（Complex）和模糊（Ambiguous）。

在不斷變化的經濟環境下，企業要實現可持續發展，除了要做好日常供應鏈日常管理，更要有防范、應對各種風險的機能與能力。

2.供應鏈管理不斷追逐高效運作模式

經濟的快速發展意味著越來越激烈的競爭，競爭者之間的你追我趕，也使得供應鏈管理模式越來越追求高效化。伴隨著企業的快速發展成長起來的供應鏈管理模式也面臨著各種各樣的風險挑戰。

（二）供應商風險管理與合作伙伴定位

企業合作伙伴的一個重要角色就是供應商。企業在生產經營的過程中，會將部分物料生產或服務業務外包給供應商，以專注于自身的核心競爭力。在面向供應商的管理中，企業也要求供應商能夠具備同等的配合度和反應柔性。

在此案過程中，供應商扮演的是雙重角色。作為一個獨立的企業個體，供應商需要辦證自身的利潤；同時作為客戶供應鏈的關鍵一部分，也需適度滿足客戶的管理需要。

供應商在與企業協作過程中，基于局部利益的考慮或者因雙方信任度不足，企業往往得不到及時且準確的信息。如果企業不能夠去偽存真，排除信息不對稱造成的負面影響，陷入內部管理偏差，供應商管理就會有失控的風險。

（三）供應鏈風險管理與內外部環境關系

無論是企業個體，還是供應鏈，都身處相應的市場環境中，供應鏈風險管理也必須考量內外部環境。

1.外部環境

伴隨著經濟的高速發展，環境危機、突發事件有增無減，外部環境的風險已經成為企業必須面對的重要風險。

2.內部環境

如果企業內部供應鏈水平不高，無法適應企業及供應鏈發展需要，就有可能面臨由內而外的風險。

（四）供應鏈風險管理到底管什么

無論是從宏觀或微觀的角度，還是從內外環境上來剖析，在整個供應鏈管理的過程中，都存在無數復雜多變的風險。我們不可能將這些風險完全消除，但是可以對其進行有效的管理，從而降低風險發生的可能性和減少風險發生帶來的損失，這就是供應鏈風險管理的精華所在。

供應鏈管理本身是一個動態的過程，而風險的變化也是一個動態的過程，我們需要一系列的管理工具和手段對其進行識別和管控。供應鏈風險管理的內涵為：管理供應鏈中出現意外事件或變化所帶來的風險的一個系統的過程，對供應鏈中存在的各種風險進行識別、量化、評估、規避、升華。

二、 供應鏈風險的常見分類與管理策略

（一）供應鏈風險的常見分類

供應鏈風險常見分類如圖1所示。

常見的供應鏈風險分類包含：

內部風險：經營風險；

外部風險：行業風險、市場環境風險、道德風險。

若將供應鏈風險進一步細化，則包含但不限于以下風險：

1.供應及交付風險

在交付的過程中會出現各種各樣的問題，常見的有：計劃波動是否很大從而導致供應商難以對付，供應商生產是否穩定，產品生產周期是否能夠保障，是否存在標簽與實物不符的現象，物流運輸途徑是否合理、安全、庫存是否合理等。

2.供應鏈網絡風險

供應鏈網絡可以理解為供應商及其上游供應商、客戶及其下游客戶組成的網絡，即連接整個供應鏈網絡中的每一個合作者，是它們構建了一個有序的生產服務鏈條。可能對供應鏈網絡造成風險的因素有：作為供應鏈的組成元素之一的上游供應商是否經營健康，供應商的選擇是否合理，分銷商選擇是否合理，客戶定位是否準確，等等。

3.質量安全風險

質量安全問題比較明顯和突出的供應鏈風險問題。在我國工業發展中，很多企業都因為質量安全問題出現了重大的危機，比如，汽車行業的零部件召回事件、乳制品行業的三聚氰胺事件等。質量安全風險主要表現為：人員技能及專業度是否足夠，產業質量是否達標，質量保障措施是否完善，是否有完善的質量問題回溯體系，產品的售后服務水平是否良好，企業與供應商之間的質量管理理念是否契合，等等。

（二）供應鏈風險的管理策略

從策略的角度考量供應鏈風險管控時，企業必須站在戰略的高度來審視，每個企業都有自身的發展戰略，戰略傳導下去又可分解為各個職能部門的戰略。

在企業戰略的分解過程中，供應鏈風險管控應該是重要的一項，針對不同階段的風險進行定性、定量分析，制定最合適的應對措施，并在必要時適當調整管理方向。

1.不同發展階段的差異化管控策略

（1）初創期的企業面臨的主要供應鏈管理風險往往有：如何尋找到配合度高的供應商，保證生產周期；如何快速開發出合格的產品；如何對合格供應商快速尋源；如何獲取融資，等等。

（2）發展期的企業面臨的供應鏈管理風險主要有：如何提升供應商的質量水準，如何杜絕供應商的不良事件發生，如何使企業內部的管理流程體系化、高效化，如何在市場上挖掘忠實的客戶群體，等等。

（3）成熟期的企業面臨的供應鏈管理風險主要有：如何保障供應商的平穩合作，如何優化供應鏈的管理成本，如何保證企業的研發，創新能力處于較高水平，如何維護銷售市場，等等。

企業在充分了解了自身發展階段后，再結合企業主要戰略發展目標，才能正確制定風險管控策略。管控策略最重大的意義在于給供應鏈風險管理提供一個燈塔式的指引，讓企業在具體實施中，始終有方向可依，有主線可把握，不至于因為實際情況的錯綜復雜而迷失了方向，走錯了航道。

2.供應鏈風險管控的策略方向

供應鏈風險管控的措施，一般應當根據風險級別選擇不同的制定方向。

（1）風險規避：避開風險高危區。企業在評估后如果得知風險的危害比較大且短時間內無有效措施，可以采用 “及時止血” 的措施，壯士斷腕避免風險擴散到更大范圍。

（2）風險降低：降低風險的影響，當風險來臨時，采取一切可行的管理手段和管理工具，最大限度地降低損失。

（3）風險轉移：將風險轉移至他處。將風險以合理的方式轉移至企業以外的地方，保存實力。

三、供應鏈風險管理組織的搭建及流程設計

面對層出不窮的風險，如何對其進行科學有效的管理和控制，一直是近年來學界研究的重點及熱點。

（一）如何搭建有效的供應鏈風險管理組織

供應鏈風險管理的最終執行者一定是各管理部門的員工。風險錯綜復雜且交叉發生，風險的起因和管控涉及很多關聯部門，企業需要思考的是如何突破 “部門墻” ，在各部門間搭建高效的供應鏈風險管理組織。風險管理組織一定要使各職能部門緊密聯動、信息共享、責任共擔。組建跨部門的風險管理委員會時，領導應由企業最高領導或供應鏈管理部門的最高領導兼任，向下延展至關聯部門。關聯部門包括采購、質量、技術、生產等部門。

搭建有效的風險管理組織的原則有兩個：把風險管理的職能提升到高級管理層和設立獨立于業務部門的風險管理組織。

（二）供應鏈風險管理組織的職責

1.供應鏈管理委員會的職責

供應鏈風險管理委員會是企業風險管理的頭腦部門，管理供應鏈各流程和業務帶來的風險，既要熟悉供應鏈管理，也要熟悉業務流程，具備風險監督的知識和經驗，具備一定的法律意識。尤其值得指出的是，供應鏈風險管理是企業面臨的所有風險中的一部分。供應鏈管理委員會的主要職責如下：

（1）建立并完善企業風險管理制度；

（2）審議風險管理組織的設置及其職責；

（3）制定審計風險管理策略；

（4）常規風險的干預、指導和提供重大風險管理解決方案；

（5）審議內部審計部門提交的風險管理監督評價審計綜合報告；

2.供應鏈管理委員會中各關聯職能部門的職責

供應鏈風險管理的各部門包括采購部門、質量部門、生產部門、研發部門、財務部門、業務部門、物流倉儲部門。主要職責如下：

（1）避免管理過程中可能產生的風險；

（2）提前預知各種風險并做好應對計劃；

（3）對已知風險做好管控方案和應急方案；

3.內部審計部門和法務部門的職責

內部審計部門具有審計和監督職責。內部審計部門應將企業所能承受的風險范圍和可忍受度進行分析評估并干預。

法務部門主要負責企業相關法律事務的管理，風險管控也是其最主要的職責之一。法務部門應針對供應鏈活動過程中的各種風險，包括合同管理、糾紛管理、知識產權管理等進行識別和預警。

（三）管理部門間的配合協調

供應鏈管理涵蓋計劃、采購、研發、生產、物流到營銷的全生命周期，每一個部門都要嚴格把關，做好風險管理。各職能部門間應加強履約和監督，有效協同，避免推諉，良性互動。

（四）架構供應鏈流程的風險管理

風險管控的根本原則是以預防為主，防患于未然。因此，在流程管理中，也應從設計環節就將風險管理的防控原則有機結合起來，以便從源頭上對其進行防控。

流程設置應從以下各方面設置：

（1）流程規劃設計的目的和客戶；

（2）重要流程是否端對端、全覆蓋；

（3）重要流程是否設置關鍵控制點；

（4）風險控制邊界設定是否合理；

（5）流程規劃設計中部門職能的切分和協同是否合理；

（6）績效指標設置是否與流程輸出相關聯；

（7）子流程的規劃設置是否能夠有效支撐主流程。

四、供應鏈風險的管控步驟

（一）供應鏈的風險識別及原因剖析

為了保證風險的可控性，從管理流程出發，可以將供應鏈風險管控步驟分為事前識別、事中管理、事后實施評價。風險一旦發生且帶來負面影響，挽回的代價極大。如何與風險這個敵人成功得斗智斗勇，事前、事中和事后的全流程管理至關重要。

（二）供應鏈風險識別的9種方法

（1）專家法：在決策過程中，由豐富的經驗和專業技術給予主觀判斷。

（2）分解法：利用圖解的方式將大的問題分解成若干小的問題。

（3）環境掃描法：在一個復雜的信息系統中，收集整理各種事件、大趨勢等信息，通過掌握提供供應鏈所處的內外環境的變化，辨別所面臨的風險和機遇的方法。

（4）SWOT分析法：針對企業提供的供應鏈管理過程中的優勢和劣勢，以及內外環境所面臨的機會和威脅進行分析。

（5）問卷調查法：通過問卷對風險點進行普查，積極調動一線員工參與的積極性，穿透式調研。

（6）縱向回顧法：通過梳理歷史上發生的案例，分析和總結其規律，進而識別將來可能發生的類似風險的方法。

（7）情景模擬法：拿出一個典型案例，通過情景設定，給出不同的變化方向，來討論可能發生的風險的方法。

（8）流程分析法：通過梳理關聯流程，發現不合理的地方，對其中潛在的失效環節和薄弱環節進行風險識別并改善的方法。

（9）財務報表法：根據企業的財務數據識別和分析企業每項財產和經營活動可能遭遇到的風險的方法。

（三）供應鏈風險管控的措施

當完成了風險的識別及重要分析、風險評估后，企業思考如何進行風險管控，解決問題。

1.加強企業的信息化建設，建設靈活的信息共享機制

充分運用信息技術建立信息共享平臺，實現企業內外部信息的充分交流和共享，減少信息傳遞不對稱或失真帶來的管理風險。

2.規避外部環境的風險

無論是政治、法律的風險，還是近年來經常提起的氣候變暖、極端天氣頻發等環境風險。要加強對自然環境風險和社會環境風險的應對能力。

3.加強供應鏈的彈性建設

彈性是指企業成功處理非預期事件的能力，一個具備彈性的供應鏈，會增強處理各種非預期時間和風險的能力。要讓生產流程盡量標準化，安全庫存的精準把控，增強供應鏈管理的成熟度。

參考文獻：

[1]柳榮，雷蕾.供應鏈風險管理實戰[M].河北：人民郵電出版社，2021.

[2]劉寶紅.采購與供應鏈管理[M].北京：機械工業出版社，2021：193-194.