以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的“三位一體”監(jiān)測體系構(gòu)建及應(yīng)用

國網(wǎng)冀北電力有限公司全面落實(shí)《國家電網(wǎng)公司對標(biāo)工作管理辦法》要求，大力推進(jìn)現(xiàn)代信息技術(shù)與財(cái)務(wù)管理深度融合，聚焦資產(chǎn)、成本、資金等業(yè)務(wù)領(lǐng)域，固根基、強(qiáng)職能、優(yōu)保障，構(gòu)建“63353”同業(yè)對標(biāo)指標(biāo)管理體系，實(shí)現(xiàn)“全面覆蓋、及時(shí)反饋、快速預(yù)警、有效應(yīng)對”的管控格局，各項(xiàng)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)跨越式升級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力顯著提升。

一、主要做法

（一）系統(tǒng)思維、頂層設(shè)計(jì)，構(gòu)建“63353”同業(yè)對標(biāo)管理體系

冀北公司建立統(tǒng)一與分散相結(jié)合，上下配合的工作機(jī)制，統(tǒng)籌規(guī)劃管理體系建設(shè)，瞄準(zhǔn)行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)確立對標(biāo)對象、關(guān)鍵指標(biāo)和階段性目標(biāo)，通過開展周報(bào)送、月調(diào)度，定期開展跟蹤監(jiān)督，凝聚省市縣各級(jí)單位、各專業(yè)的協(xié)同合力，形成“系統(tǒng)完備、科學(xué)規(guī)劃、運(yùn)行高效”的管理體系。綜合運(yùn)用調(diào)研座談、案例研究等方式，修訂完善標(biāo)準(zhǔn)體系、制度體系及任務(wù)清單。

依據(jù)《電網(wǎng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類框架》，對2023年度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià)，評(píng)估出六大類重大風(fēng)險(xiǎn)。從五大類、51個(gè)小類指標(biāo)中，篩選構(gòu)建“資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率+生產(chǎn)性成本投入率+現(xiàn)金流按日排程日偏差率+營業(yè)現(xiàn)金比率+營收增幅與兩金增幅差”指標(biāo)體系，對比分析劣勢指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)隱患，精準(zhǔn)制定風(fēng)險(xiǎn)防范策略和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對舉措，有效“確保不發(fā)生系統(tǒng)性重大風(fēng)險(xiǎn)、確保一般風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控、確保問題隱患得到有效治理”。

（二）科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)籌管理，搭建同業(yè)對標(biāo)管理“五大指標(biāo)”

結(jié)合冀北公司下級(jí)單位類型和指標(biāo)評(píng)價(jià)體系，確定考核對象供電公司、支撐機(jī)構(gòu)和子公司。根據(jù)業(yè)務(wù)模式，分別梳理其收入、費(fèi)用等業(yè)務(wù)類型，精準(zhǔn)實(shí)施對標(biāo)管理。

按照“強(qiáng)化統(tǒng)籌、突出重點(diǎn)、簡化務(wù)實(shí)”的原則，依據(jù)冀北公司2023版對標(biāo)指標(biāo)體系框架，遴選設(shè)置財(cái)務(wù)部牽頭的公司級(jí)指標(biāo)3個(gè)、專業(yè)指標(biāo)2個(gè)，賦權(quán)分別為40%、20%、20%、10%、10%。充分考慮指標(biāo)內(nèi)涵及要素，重構(gòu)指標(biāo)計(jì)算公式。結(jié)合“五大指標(biāo)”內(nèi)涵和20家單位業(yè)務(wù)性質(zhì)，細(xì)化涉及公式子項(xiàng)28項(xiàng)。

（三）數(shù)字賦能、數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)，打造指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)測全景看板

構(gòu)建動(dòng)態(tài)監(jiān)測看板，實(shí)現(xiàn)對標(biāo)精細(xì)、精準(zhǔn)、精確、精益、精美“五精”管理。結(jié)合“五大指標(biāo)”計(jì)算公式和28個(gè)子項(xiàng)，逐項(xiàng)梳理數(shù)據(jù)來源，明晰指標(biāo)取數(shù)邏輯。考慮數(shù)據(jù)可比性，分別創(chuàng)建供電公司間、支撐機(jī)構(gòu)間、子公司間的指標(biāo)數(shù)據(jù)對比群，建立縣級(jí)單位指標(biāo)壓力傳導(dǎo)機(jī)制，形成43個(gè)縣公司間指標(biāo)數(shù)據(jù)對比格局。開展看板場景設(shè)計(jì)，制訂實(shí)施方案、工作進(jìn)度表、路線圖，嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)有序開展需求分析、場景設(shè)計(jì)、前端開發(fā)及頁面部署等。梳理本月、上年同期、上月、目標(biāo)值數(shù)據(jù)并按月更新，采用圖形化方式直觀展示指標(biāo)排名，動(dòng)態(tài)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，定期展示治理成效。

（四）強(qiáng)化管控、綜合施策，推動(dòng)“三位一體”全流程管控

清思路，下好事前防范“先手棋”。按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)統(tǒng)籌資源、分配任務(wù)，明確一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)5項(xiàng)、二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)47項(xiàng)、三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)133項(xiàng)。編制《重大風(fēng)險(xiǎn)管控舉措行動(dòng)方案》《風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任清單》，設(shè)立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警組織機(jī)構(gòu)，設(shè)置200余項(xiàng)系統(tǒng)稽核規(guī)則，梳理100余條預(yù)警流程并內(nèi)嵌固化到業(yè)務(wù)流程，形成全面、全員、全過程、全體系的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。建立重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系和量化治理成效指標(biāo)看板，支撐國網(wǎng)公司風(fēng)控信息化展示試點(diǎn)建設(shè)，率先實(shí)現(xiàn)省市縣風(fēng)險(xiǎn)治理“目標(biāo)可分解、成效可量化、監(jiān)測可視化、結(jié)果可考核”。

強(qiáng)協(xié)同，出好過程管控“組合拳”。第一步，健全“省—市—縣”全級(jí)次、“跨專業(yè)”全鏈條指標(biāo)壓力傳導(dǎo)機(jī)制，提升穿透式管控能力，按月更新指標(biāo)數(shù)據(jù)，按月召開指標(biāo)提升行動(dòng)推進(jìn)會(huì)，通報(bào)指標(biāo)提升情況，精準(zhǔn)定位各單位“指標(biāo)洼地”，助力各級(jí)管理者全面掌握、動(dòng)態(tài)監(jiān)測指標(biāo)變動(dòng)情況。第二步，構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)從低到高分為藍(lán)、黃、橙、紅四個(gè)等級(jí)，同步開展指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確認(rèn)、風(fēng)險(xiǎn)措施制定，實(shí)現(xiàn)從“預(yù)警—傳達(dá)—核實(shí)—治理—反饋—考核”的工作網(wǎng)路。第三步，科學(xué)制定評(píng)價(jià)考核。制定《指標(biāo)提升方案》并部署150余項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對舉措，深化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、化解處置及問責(zé)機(jī)制應(yīng)用。基于對標(biāo)指標(biāo)動(dòng)態(tài)全景看板和“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測臺(tái)”，動(dòng)態(tài)監(jiān)測、精準(zhǔn)考核、科學(xué)評(píng)價(jià)指標(biāo)提升情況和風(fēng)險(xiǎn)治理成效，同步納入年度績效考核。

補(bǔ)缺陷，打好技防技控“主動(dòng)仗”。建立實(shí)時(shí)、全面、動(dòng)態(tài)的財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)，完善數(shù)據(jù)自動(dòng)稽核預(yù)警功能，豐富自動(dòng)稽核預(yù)警方式，通過稽核電子通報(bào)、隨行看板等方式，將問題整改進(jìn)度等提示定期滾動(dòng)發(fā)布至各單位，強(qiáng)化基層重視程度，促進(jìn)問題整改落實(shí)。對模型持續(xù)進(jìn)行系統(tǒng)化整合升級(jí)，深入研究規(guī)則校驗(yàn)邏輯，迭代更新模型數(shù)據(jù)和運(yùn)算邏輯。

二、實(shí)施成效

上述實(shí)踐已在冀北區(qū)域范圍推廣應(yīng)用，帶動(dòng)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和同業(yè)對標(biāo)指標(biāo)均實(shí)現(xiàn)跨越式增長，為冀北公司企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績考核“四連A”貢獻(xiàn)了財(cái)務(wù)力量。

（一）實(shí)現(xiàn)指標(biāo)全景展示，助力科學(xué)經(jīng)營決策

開展同業(yè)對標(biāo)管理，各單位形成“比、學(xué)、趕、幫、超”的競爭態(tài)勢，助力冀北公司經(jīng)營效率、效益、效能顯著提升。深挖數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)涵、指標(biāo)聯(lián)動(dòng)要素，為冀北公司各級(jí)管理者提供及時(shí)、準(zhǔn)確、直觀的決策信息，助力管理層直觀審視指標(biāo)管理狀態(tài)，橫向?qū)Ρ取?shí)時(shí)掌握下級(jí)單位工作狀態(tài)及治理成效，顯著提升工作效率。

（二）實(shí)施指標(biāo)實(shí)時(shí)監(jiān)控，筑牢安全管理防線

冀北公司通過打造動(dòng)態(tài)監(jiān)測全景看板和“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測臺(tái)”，實(shí)現(xiàn)指標(biāo)“全天候、全方位、全流程”實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控，深化對標(biāo)精益管理準(zhǔn)度，在平臺(tái)界面高亮展示并自動(dòng)發(fā)起預(yù)警。通過“指標(biāo)+風(fēng)險(xiǎn)+技術(shù)”的業(yè)務(wù)整合升級(jí)，有效確保了不發(fā)生系統(tǒng)性重大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控、問題隱患得到有效治理。