財務共享平臺下企業業財融合策略

摘 要：本文介紹了財務共享平臺與業財融合的概念，闡述了財務共享平臺下企業業財融合的關鍵環節，指出了當前企業在業財融合過程中存在的問題，并提出了相應的策略，旨在為企業推進業財融合提供一定的借鑒。

關鍵詞：財務共享平臺；企業；業財融合

隨著市場競爭的日益激烈和經營環境的復雜多變，傳統的財務管理模式已經難以滿足現代企業的發展需求。這時，財務共享平臺便應運而生。該平臺作為一種新型的管理工具，具有集中化、標準化和自動化的管理服務功能，能夠幫助企業實現降本增效。同時，業財融合作為現代企業管理的新趨勢，在加強業務部門與財務部門之間的溝通和協作、優化企業內部資源配置和提升企業整體效益方面的作用日益凸顯。因此，財務共享平臺下的業財融合模式的推廣應用將成為企業轉型升級的重要方向。

一、財務共享平臺與業財融合概述

（一）財務共享平臺

財務共享平臺是一種依托信息技術來處理業務、財務的企業財務管理平臺。企業通過合理應用該平臺，能夠實現財務數據處理和報告生成的自動化，優化財務流程，提升財務管理效率，降低財務成本，從而為企業創造更多的經濟效益。同時，財務共享平臺的應用，能夠打破信息孤島，幫助企業高效利用財務信息來做出正確的決策。

（二）業財融合

業財融合是指將業務活動與財務管理有機融合。企業通過實施業財融合，能夠加強業務部門與財務部門之間的溝通和協作，優化內部資源配置和提升整體效益。為實現業財融合，企業要在業務決策過程中充分考慮財務因素，在財務管理過程中充分考慮業務因素。只有這樣，企業內部才能形成業務與財務相互促進、共同發展的良好局面。[1]

二、財務共享平臺下企業業財融合的關鍵環節

（一）資源配置環節

在資源配置這一核心環節，企業需要充分利用財務共享平臺強大的數據整合能力，全面、系統地處理與分析各個業務部門、子公司的財務信息，從而為資源配置提供全面、準確且具有前瞻性的信息支持。為了實現這一目標，企業必須建立一套科學、統一的資源編碼體系，對所有的資源進行標準化、規范化的編碼管理，確保資源編碼格式的一致性，從而打破信息孤島，實現數據共享。另外，企業還需要應用財務共享平臺先進的數據挖掘與分析功能，深入了解各業務單元的實際運營狀況、需求特點及潛在增長點，制訂合理的資源配置計劃，確保資源得到有效配置和高效利用。在這一過程中，財務部門與業務部門之間需要加強緊密合作。雙方需要共同參與資源配置計劃的制訂與動態調整工作，確保資源分配的合理性，以滿足企業的短期與長期發展需求，實現短期效益與長期效益的平衡。

（二）風險管控環節

財務共享平臺作為企業內部信息傳遞的樞紐，需要實時收集、整合大量的業務數據與財務數據。這些數據涵蓋了企業業務運營與財務管理的方方面面，為風險識別奠定了堅實的基礎。在財務共享平臺上，企業需要借助先進的風險評估模型與科學的方法，對風險進行量化分析，以明確風險的等級與處理優先級，確定風險的影響范圍與后果，從而為后續制定風險應對策略提供可靠依據。另外，針對識別出來的風險，企業需要根據業財融合要求，建立跨部門的風險應對機制，以確保財務部門與業務部門能夠共同應對風險。以信用風險管理為例，財務部門可以充分利用財務共享平臺的數據分析功能，實時監控與評估客戶的信用狀況，及時發現信用風險點；業務部門可以根據財務部門的評估結果，靈活調整銷售策略與合同條款，從而有效降低壞賬風險。[2]

（三）財務分析環節

在財務共享平臺的賦能下，財務分析的功能與應用范疇得到了極大的拓展。財務分析的對象不僅包括財務數據，還包括業務數據。為了更好地發揮財務分析的作用，企業需要建立一套完善的財務指標體系，并將盈利能力、償債能力、運營效率等關鍵指標納入財務指標體系中，以確保財務分析結果能夠全面、準確地反映財務狀況、經營成果及財務（或業務）風險。另外，在財務分析環節，企業需要利用財務共享平臺強大的數據整合與分析功能，深入挖掘業務數據的價值，揭示業務活動與財務績效之間的內在聯系和規律，從而在復雜多變的市場環境中做出更加科學、合理的決策。

（四）財務核算環節

企業需要利用財務共享平臺強大的數據整合功能，優化財務核算流程，從而大幅提高財務核算的效率與準確性，提升自身的財務管理水平。[3]

另外，企業需要引入OCR（光學字符識別）、RPA（機器人流程自動化）等一系列先進的技術，使財務共享平臺能夠自動處理發票審核、憑證錄入等煩瑣的財務核算工作，從而極大地減輕財務人員的工作負擔，提高財務核算效率。值得一提的是，這些技術的應用，能夠有效避免因人工操作而導致的財務數據錄入錯誤、財務計算錯誤等問題，提高財務核算數據的準確性和可靠性。

三、當前企業業財融合存在的問題

（一）信息難以共享，溝通機制不完善

業務部門與財務部門往往擁有獨立的信息系統和工作流程。業務部門通常注重收集市場動態信息、客戶需求信息等前端信息，而財務部門則關注財務信息、成本控制信息等后端信息。這種差異使得兩者難以實現信息共享，進而給企業業財融合帶來了巨大的挑戰。此外，由于缺乏完善的溝通機制，業務部門難以及時將業務問題反饋給財務部門，財務部門也難以針對業務活動開展財務評估與風險控制工作。由此可見，信息壁壘和溝通機制不完善都會對業財融合的持續推進產生一定的阻礙。

（二）員工的知識和技能不符合業財融合要求

業財融合要求業務人員具備一定的財務知識與技能，也要求財務人員具備業務知識和技能。然而，從目前的實際情況來看，業務人員只具備業務知識與技能，卻不具備財務知識和技能；財務人員只具備財務知識及技能，卻不具備業務知識、技能。另外，雙方沒有充分認識到業財融合的重要性，并且缺乏主動參與業財融合工作的意愿。這阻礙了業財融合的推進。

四、財務共享平臺下推進企業業財融合的策略

（一）完善財務共享平臺功能

為了更好地推進業財融合，企業需要進一步完善財務共享平臺的功能。具體來說，企業需要引入先進的數據清洗、轉換與整合技術，使財務共享平臺能夠自動識別并修正錯誤數據，從而確保數據的準確性。同時，企業要引入先進的信息技術，使財務共享平臺能夠靈活地進行數據切片或切塊，從不同角度、不同層面揭示業務數據與財務數據之間的聯系。這樣一來，企業便能夠更加清晰地認識到業務與財務之間的關系，更好地推進業財融合。[4]

設計以用戶為中心的財務共享平臺與提升平臺的交互體驗至關重要。在設計財務共享平臺的過程中，企業需要綜合考慮財務人員和業務人員的使用習慣與需求。例如，對于財務人員，財務共享平臺需要為其提供豐富的數據分析模板與可視化工具，使他們能夠迅速掌握業務狀況，把握企業發展的脈搏；對于業務人員，財務共享平臺需要向他們展示簡潔明了的財務指標與趨勢，幫助他們了解財務狀況，做出正確的業務決策。

（二）加強業財融合人才隊伍建設

企業需要加強業財融合人才隊伍建設，助推財務共享平臺下的業財融合。具體而言，企業要定期組織財務人員參加業務培訓，使他們全面了解業務流程、市場動態以及行業發展趨勢，豐富他們的業務知識，從而確保財務人員能夠為經營管理服務，為業務服務，為一線作戰服務；組織業務人員參加財務培訓，使他們掌握基本的會計準則、財務報表的解讀方法以及成本控制要點等，增強他們的財務意識與數據分析能力，從而確保業務人員能夠在業務運營中更好地融入財務思維，以達到降本增效的目的。通過參與這樣的培訓，財務人員與業務人員能夠增進對彼此的了解，共同推動業財融合。另外，企業還要積極引進業財融合專業人才，以壯大現有的業財融合人才隊伍。在人才招聘或選拔工作中，企業要重點引進那些具備業財融合經驗或能力的業財融合人才。這不僅能夠給企業注入新的活力，推動企業創新發展，還能夠激發內部員工的競爭意識與學習動力，促使內部員工主動提升自身的專業技能水平與綜合素質，從而為業財融合工作的順利開展提供有力的人才支持。

（三）強化跨部門溝通與協作

要想推進基于財務共享平臺的業財融合，企業就要為業務部門和財務部門搭建一個溝通與協作平臺，讓雙方共同解決業財融合工作中的各種問題。在建立該平臺的過程中，企業要確保業務部門與財務部門能夠充分了解對方的工作內容、進度以及所面臨的困難，進而使他們在相互理解、相互支持的基礎上進行緊密合作，從而增強業財融合效果。[5]另外，鼓勵雙方共同參與企業決策制定及落實工作，是企業推進財務共享平臺下業財融合的重要措施。這要求企業注意以下兩點：在制定發展戰略等重要決策時，充分聽取并采納業務部門與財務部門的意見，確保決策的科學性與合理性；在決策落實過程中，設立專門的項目小組，讓業務人員與財務人員在項目初期就在一起開展工作，共同解決在決策落實工作中遇到的各種問題，從而確保決策能夠得到有效落實。

五、結語

綜上所述，當前企業業財融合仍面臨著信息難以共享、員工的知識和技能不符合業財融合要求等挑戰。為了有效應對這些挑戰，企業需要完善財務共享平臺功能，加強業財融合人才隊伍建設，強化跨部門溝通與協作，以進一步增強基于財務共享平臺的業財融合效果，推動業務與財務的深度融合，從而實現高質量發展。

參考文獻：

[1] 王安生.財務共享模式下企業業財融合策略探析[J].商業2.0，2024（11）：10-12.

[2] 陳川梅.財務共享模式下企業業財融合策略[J].上海企業，2024（04）：122-124.

[3] 趙艷娟.財務共享模式下企業業財融合的路徑研究[J].中國集體經濟，2024（09）：165-168.

[4] 洪霖.財務共享模式下企業業財融合發展路徑分析[J].市場瞭望，2024（06）：62-64.

[5] 吳曉瑩.財務共享模式下企業業財融合發展探究[J].投資與創業，2024，35（04）：103-105.

（作者單位：沈陽金沙城置業有限公司）