混合所有制改革背景下國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范

摘要： 通過混合所有制改革， 可以激發(fā)國(guó)有企業(yè)的活力， 提高企業(yè)效益， 推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)， 進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。然而， 國(guó)有企業(yè)推進(jìn)混合所有制改革過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)也值得關(guān)注。本文在闡明國(guó)有企業(yè)混合所有制改革背景及意義的基礎(chǔ)上， 深刻剖析了當(dāng)前存在的法律風(fēng)險(xiǎn)， 并有針對(duì)性地提出了解決措施， 以為國(guó)有企業(yè)開展相關(guān)工作提供參考和借鑒。

關(guān)鍵詞： 混合所有制改革； 國(guó)有企業(yè)； 法律

DOI：10.12433/zgkjtz.20241126

混合所有制改革是推動(dòng)國(guó)有企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措。國(guó)有企業(yè)推進(jìn)混合所有制的過程中面臨著復(fù)雜的外部環(huán)境， 法律風(fēng)險(xiǎn)防范成為一項(xiàng)關(guān)鍵工作。因此， 探討國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范問題具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、 國(guó)有企業(yè)混合所有制改革的背景及意義

（一）國(guó)有企業(yè)混合所有制改革的背景

國(guó)有企業(yè)混合所有制改革是根據(jù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求和國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化而進(jìn)行的一項(xiàng)改革， 主要基于以下背景：

第一， 中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)。過去的幾十年來， 經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)， 國(guó)有企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中起著主導(dǎo)作用。近年來， 經(jīng)濟(jì)增速逐漸放緩， 經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入了新常態(tài)。國(guó)有企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)的骨干力量， 需要進(jìn)一步激發(fā)內(nèi)生活力， 提高經(jīng)濟(jì)效益， 以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。

第二， 國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化。隨著全球一體化的深入發(fā)展， 企業(yè)傳統(tǒng)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式難以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。同時(shí)， 國(guó)際間的資本流動(dòng)和資源配置也呈現(xiàn)出更多元化的特點(diǎn)， 需要企業(yè)吸引更多的社會(huì)資本， 提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

第三， 國(guó)有企業(yè)改革的歷史經(jīng)驗(yàn)。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的歷史經(jīng)驗(yàn)告訴我們， 單一的國(guó)有企業(yè)模式存在資源浪費(fèi)、 效率低下等問題。而經(jīng)過長(zhǎng)時(shí)間的實(shí)踐， 國(guó)有企業(yè)混合所有制改革過程中積累的大量經(jīng)驗(yàn)已經(jīng)充分表明， 引入非國(guó)有資本能夠有效激發(fā)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活力。

（二）國(guó)有企業(yè)混合所有制改革的意義

首先， 有助于激發(fā)國(guó)有企業(yè)的活力和創(chuàng)造力。多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)可以引入市場(chǎng)化的管理機(jī)制， 提高企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率和競(jìng)爭(zhēng)力。企業(yè)在市場(chǎng)環(huán)境相對(duì)封閉的體制下， 可能面臨產(chǎn)能過剩、 低效率、 決策滯后等問題， 而混合所有制改革則能夠打破該狀態(tài)， 引入更具競(jìng)爭(zhēng)力的非國(guó)有資本， 促使企業(yè)積極適應(yīng)市場(chǎng)變化， 提高其經(jīng)營(yíng)管理水平。

其次， 推動(dòng)國(guó)有企業(yè)的改革創(chuàng)新。引入非國(guó)有資本可為企業(yè)注入新的思路、 管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)能力。非國(guó)有資本的參與可以帶來創(chuàng)新理念和市場(chǎng)化經(jīng)驗(yàn)， 實(shí)現(xiàn)資源配置、 技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)拓展的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)， 促進(jìn)企業(yè)在科技創(chuàng)新等方面獲得長(zhǎng)足進(jìn)步。

最后， 有助于優(yōu)化國(guó)有資產(chǎn)配置， 提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效益。國(guó)有資產(chǎn)是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要資源， 通過開展混合所有制改革， 企業(yè)可引入市場(chǎng)化的運(yùn)作機(jī)制， 提高國(guó)有資產(chǎn)的使用效率和配置效益。

二、 混合所有制改革背景下國(guó)有企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）對(duì)相關(guān)法律的解讀不準(zhǔn)確

在國(guó)有企業(yè)混合所有制改革過程中， 存在著對(duì)相關(guān)法律解讀不準(zhǔn)確的法律風(fēng)險(xiǎn)。第一， 涉及的法律法規(guī)較為復(fù)雜， 存在多個(gè)層次、 多個(gè)領(lǐng)域的法律規(guī)范。但是， 由于相關(guān)法律的制定和修訂是一個(gè)相對(duì)緩慢的過程， 有些法律的修訂滯后于改革進(jìn)程， 導(dǎo)致法律與改革的要求之間存在不一致的情況， 這就給企業(yè)在改革過程中的操作和決策帶來了一定的不確定性， 容易使企業(yè)陷入法律風(fēng)險(xiǎn)中。

第二， 涉及的利益關(guān)系較為復(fù)雜， 不同利益主體之間存在權(quán)益沖突。不同利益主體對(duì)相關(guān)法律的解讀存在分歧， 甚至對(duì)相同法律規(guī)定的理解出現(xiàn)明顯差異， 這就給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和管理帶來風(fēng)險(xiǎn)， 容易產(chǎn)生訴訟糾紛。

第三， 涉及的領(lǐng)域較為廣泛， 包括產(chǎn)權(quán)、 勞動(dòng)、 環(huán)境、 稅收等多個(gè)方面。由于這些方面法律規(guī)定較復(fù)雜， 企業(yè)的理解和遵守都存在一定難度， 容易因?yàn)榻庾x不準(zhǔn)確而增加法律風(fēng)險(xiǎn)。特別是在資源配置、 人員安置、 社會(huì)責(zé)任等方面， 容易增加社會(huì)輿論， 甚至引發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定因素。

第四， 涉及的其他法律問題也不容忽視。比如： 對(duì)于國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管、 國(guó)有企業(yè)與非國(guó)有企業(yè)的關(guān)系、 合同和合作協(xié)議等方面， 因?yàn)閷?duì)法律解讀不準(zhǔn)確而引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。這些法律風(fēng)險(xiǎn)的存在， 給企業(yè)的發(fā)展帶來不利影響， 甚至可能使企業(yè)承擔(dān)不必要的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

（二）混合所有制改方式可能存在違規(guī)

國(guó)有企業(yè)混合所有制改革中可能存在違規(guī)的法律風(fēng)險(xiǎn)， 包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓違規(guī)、 財(cái)務(wù)違規(guī)、 權(quán)利侵害、 違約等方面。

首先， 存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓違規(guī)的法律風(fēng)險(xiǎn)。比如： 國(guó)有企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要符合法定程序， 必須經(jīng)過相關(guān)政府部門批準(zhǔn)， 并需要遵守公平、 公正、 公開的原則。但在現(xiàn)實(shí)中， 一些企業(yè)通過非法手段進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓， 導(dǎo)致違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。

其次， 存在財(cái)務(wù)違規(guī)的法律風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有企業(yè)需要為外部投資者提供真實(shí)、 準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息， 然而， 在某種情況下， 企業(yè)可能會(huì)故意隱瞞財(cái)務(wù)信息或虛報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)， 以獲取更多的投資。這種行為不僅損害了外部投資者的權(quán)益， 構(gòu)成財(cái)務(wù)違規(guī)， 引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)。

再次， 存在權(quán)益侵害的法律風(fēng)險(xiǎn)。混合所有制改革涉及多個(gè)利益相關(guān)方， 包括國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、 國(guó)有企業(yè)管理層、 非國(guó)有資本等。在某些情況下， 國(guó)有企業(yè)的管理層利用職務(wù)之便， 侵害其他股東的權(quán)益， 導(dǎo)致利益分配不公平， 構(gòu)成權(quán)利侵害的法律問題。這種行為不僅損害了其他股東的合法權(quán)益， 也破壞了混合所有制改革公平、 公正、 公開的原則。

最后， 存在違約的法律風(fēng)險(xiǎn)。混合所有制改革涉及多個(gè)合作方， 在簽訂合作協(xié)議時(shí)， 各方應(yīng)明確各自的權(quán)利和義務(wù)， 并確保按照合同約定履行。然而， 在實(shí)際操作中， 一些企業(yè)不能履行合同約定的責(zé)任和義務(wù)， 這種行為不僅損害了其他合作方的合法權(quán)益， 也違反了相關(guān)的法律法規(guī)， 可能會(huì)引發(fā)違約糾紛。

（三）企業(yè)并購(gòu)融資操作中的風(fēng)險(xiǎn)

在混合所有制改革中， 企業(yè)并購(gòu)融資操作是一種常見的方式， 但也存在著一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。

首先， 法律風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在合同法律關(guān)系的不確定性上。在企業(yè)并購(gòu)過程中， 各方會(huì)簽訂合同， 其中涉及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、 股權(quán)收購(gòu)、 財(cái)務(wù)合作等方面的內(nèi)容。然而， 不同利益主體的需求和意見可能不一致， 導(dǎo)致在合同簽訂和履行過程中出現(xiàn)爭(zhēng)議， 致使企業(yè)并購(gòu)失敗。在這種情況下， 各方會(huì)依據(jù)合同約定的爭(zhēng)議解決方式來解決糾紛， 如果不能達(dá)成一致， 需要通過訴訟、 仲裁等方式來解決， 這會(huì)給企業(yè)并購(gòu)融資操作增加法律風(fēng)險(xiǎn)。

其次， 存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)有企業(yè)混合所有制改革中， 參與并購(gòu)的企業(yè)需要遵守相關(guān)的法律法規(guī)和政策規(guī)定， 確保合規(guī)操作。然而， 由于并購(gòu)涉及多個(gè)法律領(lǐng)域， 包括公司法、 證券法、 反壟斷法等， 各領(lǐng)域的法律規(guī)定復(fù)雜， 使企業(yè)面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。例如： 企業(yè)可能涉及反壟斷審查問題， 如果企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行審查和申報(bào)， 會(huì)面臨處罰和違法行為的指控。另外， 還涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓、 投資審批等方面， 企業(yè)需要確保操作符合規(guī)定， 否則可能面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

再次， 存在交易安全風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)并購(gòu)過程中， 會(huì)涉及交易資金的支付和轉(zhuǎn)賬問題， 這就關(guān)系到支付安全和資金追蹤。由于并購(gòu)涉及巨額資金交易， 一旦支付環(huán)節(jié)發(fā)生問題， 易導(dǎo)致資金的損失和安全風(fēng)險(xiǎn)。此外， 由于混合所有制改革涉及不同股東的權(quán)益變動(dòng)， 包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、 股東投資等， 如果在交易過程中存在信息泄露或不當(dāng)操作， 會(huì)給企業(yè)和股東帶來經(jīng)濟(jì)損失和信任危機(jī)， 增加交易的風(fēng)險(xiǎn)。

最后， 面臨知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)并購(gòu)過程中， 受讓方可能會(huì)獲取被并購(gòu)方的知識(shí)產(chǎn)權(quán)， 包括專利、 商標(biāo)等。然而， 由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)和管理較為復(fù)雜， 如果未妥善處理知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題， 會(huì)導(dǎo)致知識(shí)產(chǎn)權(quán)的侵權(quán)糾紛和法律風(fēng)險(xiǎn)。這不僅會(huì)影響正常經(jīng)營(yíng)， 還會(huì)給企業(yè)的聲譽(yù)和形象帶來負(fù)面影響。

三、 混合所有制改革下國(guó)有企業(yè)加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的有效措施

（一）建立國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

在混合所有制改革下， 通過建立國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制， 可以實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和應(yīng)對(duì)。

第一， 國(guó)有企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部法律意識(shí)教育， 提高員工的法律素養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。通過定期開展法律培訓(xùn)、 制定內(nèi)部法律規(guī)章制度等措施， 使員工充分了解企業(yè)的法律責(zé)任、 合規(guī)要求和法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施， 從而提高其自身的法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力。第二， 建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)和評(píng)估潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。通過建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、 定期開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和檢查等措施， 及時(shí)獲取并分析面臨的各種法律風(fēng)險(xiǎn)， 為企業(yè)決策提供參考依據(jù)， 減少法律風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。第三， 應(yīng)建立完善的內(nèi)部法律合規(guī)制度和管理機(jī)制， 包括合規(guī)制度建設(shè)、 合規(guī)培訓(xùn)、 合規(guī)審核等， 確保企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都符合法律法規(guī)的規(guī)定。同時(shí)， 還需加強(qiáng)對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)的合規(guī)審查， 避免合作伙伴的違法行為導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)。第四， 建立外部法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制， 加強(qiáng)與政府部門、 律師事務(wù)所等外部法律服務(wù)機(jī)構(gòu)的合作， 及時(shí)獲取法律法規(guī)的最新信息， 咨詢專業(yè)律師對(duì)一些重大決策的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估， 減少企業(yè)在法律領(lǐng)域的盲點(diǎn)。

（二）提高對(duì)法律知識(shí)的了解程度

為了實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范， 國(guó)有企業(yè)需要提高對(duì)法律知識(shí)的了解程度， 以建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

首先， 加強(qiáng)對(duì)法律人才的引進(jìn)和培養(yǎng)。可以通過招聘具備法律專業(yè)知識(shí)的人才， 或培訓(xùn)現(xiàn)有員工的法律知識(shí)， 提高內(nèi)部對(duì)法律事務(wù)的處理能力， 從而確保企業(yè)在遇到法律問題時(shí)能夠及時(shí)采取合適的措施， 并減少法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性。

其次， 應(yīng)加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)的宣傳和培訓(xùn)。通過組織專業(yè)培訓(xùn)、 舉辦法律講座等形式， 向員工普及法律知識(shí)和法律法規(guī)， 提高員工對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力。建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)庫(kù)， 將相關(guān)法律法規(guī)、 案例等信息進(jìn)行歸納和整理， 供員工參考和學(xué)習(xí)。

再次， 建立健全內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。這包括制定詳細(xì)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范指南、 規(guī)章制度， 明確職責(zé)分工和權(quán)限， 確保相關(guān)人員按照規(guī)定程序決策和操作。同時(shí)， 建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)， 并采取措施應(yīng)對(duì)。

最后， 國(guó)有企業(yè)還應(yīng)與專業(yè)的法律機(jī)構(gòu)建立良好的合作關(guān)系。通過與律師事務(wù)所、 法律顧問等專業(yè)機(jī)構(gòu)合作， 獲取專業(yè)的法律咨詢和服務(wù)， 及時(shí)解決問題、 應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）進(jìn)一步明確各部門責(zé)任， 避免法律風(fēng)險(xiǎn)

在混合所有制改革中， 國(guó)有企業(yè)需要進(jìn)一步明確各部門的責(zé)任， 以避免法律風(fēng)險(xiǎn)。

首先， 完善權(quán)責(zé)清單制度， 明確各部門的職責(zé)和權(quán)限。通過制定權(quán)責(zé)清單， 明確各部門的職責(zé)范圍、 工作內(nèi)容、 權(quán)限和責(zé)任， 確保各部門在運(yùn)營(yíng)中不會(huì)出現(xiàn)職責(zé)交叉、 責(zé)任模糊的情況。同時(shí)， 還應(yīng)建立明確的上下級(jí)關(guān)系， 劃定各級(jí)管理人員的權(quán)力范圍， 以確保權(quán)責(zé)的清晰和履行。

其次， 加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制， 建立健全內(nèi)部控制制度。企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況， 制定合理的內(nèi)部控制制度， 明確各部門的監(jiān)管職責(zé)， 規(guī)范業(yè)務(wù)流程和行為規(guī)范。同時(shí)， 加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)， 定期對(duì)各部門的運(yùn)營(yíng)情況、 財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行檢查， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題， 避免法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

最后， 建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。企業(yè)應(yīng)制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度， 明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、 原則和方法， 建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。同時(shí)， 企業(yè)還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和宣傳， 并定期組織培訓(xùn)， 提高員工的法律意識(shí)和合規(guī)意識(shí)， 提升對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力。

四、 結(jié)語(yǔ)

綜上所述， 國(guó)有企業(yè)混合所有制改革是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和體制改革的需要， 它在滿足國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的同時(shí)， 也是適應(yīng)國(guó)際一體化發(fā)展的必然選擇。但是， 國(guó)有企業(yè)必須充分認(rèn)識(shí)到日常工作中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問題， 重視法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作， 為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展打下良好的基礎(chǔ)。

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