供應鏈金融對企業物流成本的影響研究

摘 要：供應鏈金融是一種新型的金融模式，它在提升銀行服務水平的同時，也對企業的物流成本產生了很大影響。供應鏈金融主要由金融機構對企業的物流成本進行管理，以提高其運作效率。在這一過程中，供應鏈金融以供應鏈上的核心企業為起點，通過對整個供應鏈上的融資、保險等業務進行處理，有效降低了整個供應鏈的物流成本。因此，加強供應鏈金融體系的構建，對提升企業物流管理效率、降低物流成本具有重要作用。本文主要就供應鏈金融對企業物流成本的影響進行分析并提出相關解決措施。

關鍵詞：供應鏈；供應鏈金融；企業物流成本

一、引言

從目前國內外市場環境來看，我國許多企業都面臨著巨大的市場競爭壓力。因此，企業在進行成本管理時，通常會采用相應的成本管理手段來提高自己的競爭優勢。在國內企業的物流管理中，尤其是原材料的采購、生產、銷售等各個環節，物流成本對企業的影響是不可忽視的。而供應鏈金融主要以供應鏈上的核心企業為起點，對整個供應鏈上的融資、保險等業務進行處理，從而降低整個供應鏈的企業物流成本。在這一過程中，物流成本是衡量整個供應鏈競爭實力和運行效率的重要指標之一。因此，為了能夠更好地降低企業物流成本，促進我國企業快速發展和進步，本文就供應鏈金融對企業物流成本產生的影響進行了分析和研究，希望能夠為我國企業提供一些有效參考。

二、供應鏈金融與企業物流成本概述

1.供應鏈金融概述

（1） 供應鏈金融內涵

供應鏈金融是以核心企業為依托、對核心企業的上下游中小企業開展的一種融資模式，其通過控制供應鏈整體的現金流來降低金融機構所承擔的風險。在供應鏈金融業務開展的過程中，要求核心企業和中小企業之間建立良好的合作關系，加強對中小企業信用以及經營狀況的調查，同時要對整個供應鏈進行科學評價和評估。在此基礎上，根據核心企業與中小企業之間的交易往來情況確定融資額度，并且在還款方式上可以采取分期還款、等額本息和等額本金等方式。同時，核心企業還需要積極幫助中小企業解決其發展中所存在的問題，為中小企業提供全方位、綜合性和專業化的服務，從而推動我國企業持續健康發展。

在現代商業運作中，供應鏈金融的概念已經成為企業管理的一個重要組成部分，它主要依托于核心企業的強大作用，這些企業通常在市場上扮演著中心角色，負責與其供應鏈上下游的眾多企業進行合作和交易活動。當這些核心企業與上下游的企業發生業務往來時，就需要進行大量的信息交換。為了有效地管理這類信息，確保信息流的準確性和實時性，建立一個高效的信息系統至關重要。這個信息系統不僅能收集并處理來自各個環節的數據，還能夠通過云計算、大數據等先進技術手段，對這些信息進行深度挖掘和分析。通過對這些數據的處理，供應鏈金融可以提供一系列金融服務，如融資解決方案、保險產品等，以滿足企業在資金周轉、風險管理等方面的需求。

（2） 供應鏈金融的系統性特征

供應鏈金融的系統性體現在其對整個供應鏈的全面管理，從原材料采購到最終產品銷售，每一個環節都被納入系統的考量之中。通過這樣的系統性管理，供應鏈金融能夠有效提升供應鏈的整體運作效率，降低運營成本，提高客戶滿意度，從而在激烈的市場競爭中獲得優勢。同時，它也為供應鏈上的中小企業提供了更多的機會，幫助企業克服資金短缺、信用不足等難題，推動了整個產業的發展。總之，供應鏈金融的發展是一個復雜而系統的工程，它不僅是技術的進步，更是商業模式和管理理念的革新。通過加強核心企業與供應鏈上下游企業之間的信息共享和協同工作，供應鏈金融很快成為驅動經濟增長的新引擎。

2.企業物流成本概述

（1） 物流成本概念

對于企業而言，物流成本是一個至關重要的經濟指標。它是產品在包裝、裝卸、運輸、儲存、加工等各個活動中所支出的人力、財力和物力的總和。它涵蓋了從原材料采購、產品生產直至銷售給客戶的整個供應鏈中涉及的各項費用支出，包括但不限于運輸、存儲空間租用、搬運服務以及裝卸貨物所產生的各種開銷。這些費用在企業的日常運營中扮演著舉足輕重的角色，它們直接關系到企業能否以更低的成本、更快的速度將商品送達消費者手中。

（2） 物流成本特征

物流成本和其他成本比較，有許多不同之處，但是最突出的只有兩點，這兩點被歸結為物流冰山現象和效益背反（交替損益）現象。物流冰山現象本來是日本早稻田大學西澤修教授研究有關物流成本問題所提出來的一種比喻，在物流學界，已經把它延伸成物流基本理論之一，把它看成是德魯克學說的另一種描述。

物流冰山理論認為，在企業中大部分的物流成本都是混在其他費用中的，能單獨列出來的只有一小部分，這一部分是看得見的，經常被人誤認為是物流成本的全部內容，實際上它只是一個漂浮在水面上的、可以被人看到的冰山一角。

效益背反現象，是企業物流成本的另一個特點，物流成本的來源有很多，其成本發生的范圍通常是由企業內部的不同部門所管理的。這樣的部門劃分，導致了相關的物流活動不能得到協調與優化，造成此長彼消、此損彼益的情況時有發生。事實上，在大型系統中，各系統元素間往往存在著這樣的沖突，而系統工程的最終目標，也是從系統的高度上尋找整體優化。

三、供應鏈金融視角下企業物流成本管理中存在的問題

1.缺乏有效的信息溝通機制

信息時代，許多企業不但在供應鏈各個環節都進行了信息化建設，而且對企業的財務系統進行了信息化，這樣就使企業的成本控制轉向了自動化，減少了人工操作，防止了不必要的失誤。另外，在供應鏈的每一個端口上，都可以實現信息的交流，從而加速了物流的運轉。所以，從供應鏈的角度看，企業信息化建設是一個不容忽視的問題，有效的信息溝通是供應鏈管理的基礎，也是供應鏈金融得以開展的前提。然而，在當前供應鏈環境中，由于企業之間缺乏有效的信息溝通機制，信息傳遞不暢，信息共享度不高，導致企業之間不能進行有效的協作，無法實現資源整合與共享。企業之間信息不對稱使得供應鏈上各個節點企業無法及時獲取有效信息，導致生產經營決策失誤和企業間出現嚴重的信任危機。與此同時，由于缺少有效的溝通機制，供應鏈金融無法實現對整個供應鏈物流成本的監控，導致金融機構無法掌握企業物流成本狀況以及運營風險。

通過以上分析可以看出，在供應鏈金融體系中，核心企業和中小企業之間存在著信息不對稱的問題，這就導致了核心企業對中小企業的信用狀況了解程度不夠，很難在金融機構獲得足夠的授信額度。另外，供應鏈金融體系中存在大量的中小企業和核心企業之間的關聯關系，這也導致了核心企業不愿意向中小企業提供信貸支持。因此，供應鏈金融體系會增加中小企業融資成本，也會降低核心企業的融資效率。

2.物流成本核算體系不健全

由于我國物流管理制度不夠完善，在實際操作中缺乏統一、科學、規范的物流成本核算體系，導致企業無法及時準確地掌握相關物流成本信息。例如，在貨物運輸過程中由于貨物損壞或丟失等情況造成的損失費用、在倉儲過程中由于保管不善而導致的損耗費用、庫存管理過程中因保管不當而造成的損失費用等。此外，我國物流企業不能有效利用互聯網技術對運輸線路進行優化，也無法及時準確地掌握運輸線路上發生的各種狀況，從而導致運輸過程中各種因素造成的損失無法得到及時合理地解決。同時，受傳統思想觀念的影響，企業普遍認為物流成本是屬于生產成本中的一部分，導致對物流成本的認識不夠，忽視了物流成本在企業總成本中所占的比重，只是把物流成本控制當成成本核算的一種手段，并沒有認識到物流成本控制對于企業發展的重要意義，也沒有將其與企業戰略管理有機結合起來。雖然企業在物流成本控制方面做了很多工作，但這種管理模式只是對物流成本進行簡單的核算和統計，沒有結合企業自身的實際情況和發展戰略制定科學的物流成本控制方案。這種管理模式所采取的措施無法從根本上降低企業的物流成本，也無法實現物流成本與企業發展戰略之間的協調統一。

3.供應鏈金融發展不完善

供應鏈金融作為一種全新的融資方式，具有信用風險低、交易成本低等優勢，不僅能夠緩解中小企業資金短缺問題，還能增加供應鏈上企業之間的合作關系，從而促進經濟的發展。我國供應鏈金融的發展起步較晚，對供應鏈金融的認識也不夠深刻，加上技術、資金和人才等方面的限制，導致我國供應鏈金融發展緩慢。我國的供應鏈金融市場主要由政府主導，缺乏完善的法律體系，在一定程度上阻礙了供應鏈金融的發展。目前，我國供應鏈金融市場發展存在著融資機構缺乏專業性、信息不對稱、缺乏有效監管等問題，這就使很多中小企業在開展供應鏈融資業務時面臨著融資難、融資貴等問題。此外，在開展供應鏈金融業務時，相關機構在融資對象選擇方面沒有明確的標準和門檻，這就造成企業的選擇范圍較小，給企業帶來很大困擾。

四、供應鏈金融對企業物流成本的影響機制及優化渠道分析

1.供應鏈金融通過調整銀行業務優化企業物流成本

對于物流成本而言，供應鏈金融能夠帶來顯著的積極影響。如果企業急需引進新的生產線，就需要大量的資金支持。在傳統的融資方式下，企業往往面臨較高的借貸門檻和復雜的審批流程。然而，通過供應鏈金融的支持，企業可以快速獲得所需的資金，并且由于涉及物流環節，這些資金通常會被用于降低物流成本，提高運輸效率，從而為企業節省一大筆開支。此外，銀行在提供融資支持的同時，也會對物流過程中的風險進行評估，并與保險公司建立合作關系。這樣，保險公司不僅能有效地分散和控制物流環節產生的風險，還能為企業提供額外的運輸服務保障，進一步減輕企業的負擔。供應鏈金融是一種多層次的金融服務模式，它將銀行資金、物流配送以及企業的供應鏈管理緊密結合在一起。在這一過程中，銀行扮演著關鍵角色，不僅提供資金融通的橋梁作用，還通過其專業的數據分析能力，幫助企業精確地把握融資成本的控制點。而物流企業則負責執行物流配送的核心任務，確保貨物從生產基地到最終客戶手中的順暢流轉。在這種模式下，企業可以根據自身的實際情況和資金需求，選擇最合適的合作銀行，從而實現成本效益最大化。首先，銀行能夠在一定程度上影響企業的融資成本。很多企業的融資都是通過銀行進行的，由于銀行作為專業機構，能夠對企業的各項數據進行分析，因此也能夠根據數據分析來控制融資成本。其次，銀行在控制物流成本時也會涉及保險等方面的內容。例如，物流企業在開展運輸業務時需要對風險進行評估和控制，而銀行則會在這一過程中向保險公司提出保險要求，在這一過程中，保險公司能夠對物流成本進行控制。

除上述直接影響外，供應鏈金融對企業物流成本的影響也體現在更深層次的領域中。例如，當企業面臨庫存過剩或銷售不暢時，供應鏈金融的靈活流動性就顯得至關重要。此時，銀行能夠根據市場動態調整信貸政策，允許企業提前償還部分債務或增加新投資，以此來平衡供需，避免不必要的庫存積壓。同時，這種靈活性也使企業能夠更快地響應市場變化，優化庫存結構，進而減少物流成本的無謂浪費。

2.供應鏈金融通過信息技術手段控制物流成本

隨著全球化浪潮的不斷推進和社會經濟的快速發展，信息技術的迅猛發展使企業間的競爭模式逐漸轉變為一種高度網絡化、數字化的方式。這種競爭不僅要求企業具備高效的運營管理能力，還要求其能夠靈活運用各種金融工具來優化自身的物流成本。在這一背景下，供應鏈金融以其獨特的作用，為企業提供了一個全新的視角。通過有效管理企業的物流成本，供應鏈金融能夠顯著提升供應鏈的整體運營效率，從而推動企業物流成本優化的進程。它不僅是一種融資手段，更是一種綜合服務平臺，能夠幫助企業實現資金流、信息流與物流的緊密結合，進一步提高企業的市場競爭力。要有效降低物流成本，企業需要在成本控制方面進行創新和調整。供應鏈金融作為一種新興的金融模式，通過整合信息技術來管理和控制成本，能夠為企業提供更為精準的成本分析和管理工具。這種方式不僅能夠幫助企業預測未來的物流成本趨勢，還能通過實時監控物流數據來優化物流網絡，減少不必要的運輸和倉儲活動，從而降低整體物流成本。總之，企業通過應用供應鏈金融中的信息技術，可以實現對物流成本的精細化管理與控制。這不僅有助于企業提高其市場競爭力，還能夠促進可持續發展，增強供應鏈的靈活性和韌性。隨著科技的不斷進步和市場的日益成熟，供應鏈金融在幫助企業降低物流成本方面的作用將越來越顯著，成為推動企業長遠發展的關鍵因素之一。

通過上文的分析可以看出，供應鏈金融在企業物流成本管理的信息整合過程中發揮著十分重要的作用。而且在這一過程中，隨著社會經濟的快速發展，供應鏈金融通過對企業的物流成本信息進行管理，可以有效提升供應鏈整體運作效率，進而促進企業物流成本優化。綜上所述，供應鏈金融通過其綜合性的金融解決方案，為企業創造了一個更為高效、經濟的供應鏈環境。不僅幫助企業解決了資金周轉問題，還通過整合資源、優化流程，在無形中降低了企業的整體物流成本，提升了市場競爭力。因此，在現代商業運作中，供應鏈金融已成為不可或缺的組成部分，對企業的長遠發展具有重要意義。

五、結語

通過以上分析可以看出，供應鏈金融能夠有效降低企業的物流成本，不僅為企業提供資金支持，還提供風險管理、信用評估等增值服務，這些都極大地增強了企業的抗風險能力和盈利潛力。因此，隨著我國社會經濟的不斷發展，市場競爭越來越激烈，這就要求供應鏈金融將繼續作為企業物流成本管理中的一項重要策略，發揮著越來越重要的作用。隨著技術的進步和市場的變化，供應鏈金融將會持續創新，不斷適應新的市場環境，滿足企業的多元化需求。在這樣的趨勢下，金融機構應不斷深化對供應鏈金融的理解和應用，加強內部管理，提升服務質量，以便更好地滿足企業日益增長的金融需求。然而，要想進一步優化企業物流成本管理，企業管理者必須從多方面著手：一是對企業物流成本進行精準控制；二是提升相關人員的專業素養；三是加強與供應鏈金融企業之間的協作；四是完善金融機構的內部管理機制；五是加強金融機構與企業其他部門之間的信息溝通。只有當這些措施得到全面實施時，才能最大程度地發揮供應鏈金融對企業物流成本優化的積極影響。總之，供應鏈金融主要是通過對供應鏈上的物流成本進行管理來提升企業的核心競爭能力，在供應鏈金融背景下，企業物流成本的降低將成為一種必然趨勢。

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作者簡介：楊寶玉，男，漢族，山西運城人，西安財經大學經濟學院，研究方向：數字金融、供應鏈金融。