智慧預算管控平臺為目標動態平衡提供路徑

隨著國有資產考核、國有企業改革、電價監管的日趨深入，以大數據、人工智能、云計算等新一代數字技術重塑管理范式，為實現多元目標動態平衡提供了有效路徑。

冀北公司財務部秉承“大數據理念、開放式模型、多場景預測”理念，融合“PDCA”循環管理工具，按照“數據驅動一科學預測一動態監控一智能分析一策略閉環”路徑有序推進全景式智慧預算管控平臺建設，著力打造預算管理的“數字神經中樞”，助力預算策略平臺化、結構化、精細化，為高質量完成經營目標提供數智化支撐。

該公司依托智慧財務共享平臺與數據中臺，構建了覆蓋業財超10萬條數據立方體，打造“三時態數據引擎”（6年歷史數據、2年預測數據、1年實時數據），通過數學優化算法洞察月度經營波動規律，建立“年度預算一月度分解一偏差預警一動態校準”雙向預算預測模型，深化預算編制、執行監控和策略優化全鏈條閉環管理。

2024年8月，某三級單位月度利潤超出月度預測值，偏差率為 1 2 . 7 6 % ，預算管理人員通過全景式智慧預算管控平臺監測出數據異常，依據預警信息提示定位營業外收入科目偏差，通過對預算執行的實時監控和預警，及時修正年度預算，通過年度一月度雙向互饋預算體系，實現月度對全年預算的反向督導，確保預算執行動態管控，提高預算編制和執行的精準度。

如今，基于多維聯動模型的全景式預算管控平臺已成為預算管控的重要平臺。目前已應用模型開展了2024-2025年月度利潤預測分解，滾動調整月度預算11次，及時修正年度預算4次，累計發出智能預警67次。據統計，引入該模型后預算編制周期縮短了 2 5 . 6 3 % ，預算數據精準度提高了