中飽私囊的采購員

趙某是一名“80后”，案發前系安徽合肥某電子科技公司的采購員。他在前后7年時間里，共涉嫌收受相關供應商賄賂款3200余萬元，他還與有關供應商合謀，通過虛開發票方式，套取合肥某電子科技公司（下文簡稱“電子公司”）1000余萬元。

為供應商打開方便之門

該電子公司是合肥市一家高科技企業，多年前就已取得營收破千億、外貿破百億美元的不俗業績，在業界具有較大的影響力。

2013年6月，趙某入職成立才兩年的電子公司并從事資料整理工作。在同事的印象里，趙某聰明、能干、為人低調，僅用了一年，就從一名普通的資料整理員轉崗為大型設備采購員，后又被委以重任，先后負責生產設備類以及日常治具和自動化設備的采購。

該電子公司的采購部門按職級自上而下分為首席采購官、采購總監、采購高級經理和采購員。采購員雖然級別不高，但卻是十分“關鍵”的崗位，不僅有權根據采購需求發起具體的詢價、招標，還能在采購結束后提請付款流程，可以說掌握了供應商的命脈。

作為采購員，趙某對接的供應商前后有100多家。2016年，自認為已經在采購崗位駕輕就熟的趙某動起了“歪腦筋”，開始頻繁與幾名供應商聯系。“他們給我一點好處費，我就能在招標中給他們開‘綠燈’。”趙某在被提審時供述。

按照電子公司的采購流程，趙某在接到生產部門的采購需求后，會向公司“合格供應商庫”里的諸多供應商進行詢價并招標。而最終中標供應商的確定主要依據是兩條：一是報價低，二是對技術和價格進行綜合評估，一般都是最低價中標。趙某所玩的貓膩是，在詢價過程中事先將公司的采購預算提供給他“中意”的供應商，便于對方報價；或者將其他競爭對手的報價透露給他所謂的“自己人”，這樣就能確保“自己人”順利中標。

不僅如此，趙某還利用職權，為供應商在項目驗收時縮短結算貨款的時間，從而減輕供應商資金周轉壓力。為了掌握公司的采購需求，趙某還利用工作之便，提前獲知公司近期需要采購的產品，以便告知相關供應商，讓他們打好“提前量”、有足夠的時間備貨。有了趙某的“鼎力相助”，相關行賄供應商們在各類采購中“順理成章”地獲得了競爭優勢。

據二審法院終審裁定認定，自2016年起，被告人趙某多次收取被告人沈某、薦某某、劉某俊等供應商給予的賄賂，其中收受沈某行賄款519萬余元，收受薦某某行賄款168萬余元，收受劉某俊行賄款275萬余元。此外，趙某還另外收受其對接的電子公司12名供應商及關聯人行賄款共計2256萬余元。

套取公司資金上千萬

“在與電子公司監察部負責人交談中，我們發現該公司監察部曾收到一封舉報信，信里面明確提到了一筆趙某經手的虛構訂單，這引起了我們的注意，除了涉嫌受賄，趙某很可能還存在職務侵占行為。”合肥高新技術產業開發區人民檢察院副檢察長顧克說。

2023年3月，電子公司向公安機關報案后，該公司監察部負責人便第一時間來到合肥高新技術產業開發區人民檢察院尋求指導。“對于趙某的案子，我們希望檢察院能給予一些指導，以便我們盡快協助公安機關搜集證據。”在檢察機關的指導下，該電子公司監察部立即著手搜集并及時固定證據，先后26次向公安機關提交近8000頁的證據材料，排查出與趙某相關的近60單總計1000余萬元的虛假訂單。

據趙某交代，為了套取電子公司的貨款，他通過篩查公司OA系統里一些已完成的項目，發現了兩種作案機會：一種是當某一家供應商做完電子公司的線體改造項目，卻沒有向電子公司開票申請付款時，趙某就讓供應商薦某某安排其名下公司開票給電子公司，然后趙某親自操作，以給薦某某名下公司支付采購項目貨款的方式下單申請付款。貨款通過審批并轉入薦某某的開票公司后，薦某某扣除開票10%的稅點，再將其余款項轉至趙某指定的銀行卡上。“如果實際做此項目的供應商后期追要這筆貨款的話，我就將錢支付給這家供應商。如果供應商忘記追要貨款，那這筆錢就歸我自己了。”趙某交代說。

另一種情況是，針對電子公司已經完成的采購項目都包含在大包項目里的情形，趙某就會在電子公司已經支付過貨款的大包項目中，尋找一些實際可以不用支付貨款的小項目，再如法炮制，安排薦某某名下的公司開票給電子公司，從而將本不用支付的小項目貨款套出來據為己有。

據二審裁定認定，趙某以非法占有為目的，讓薦某某、沈某等6名供應商在沒有與電子公司實際發生業務的情況下，向電子公司開具發票，趙某再利用虛構采購付款申請單向電子公司申請付款，共計套取電子公司資金1002萬余元，其中薦某某幫助趙某虛開發票套取電子公司資金共計313萬余元，沈某幫助趙某套取電子公司資金共計42萬余元。此外，趙某還通過電子公司工程副廠長、被告人劉某某采取虛假驗收的手段，套取電子公司資金65萬余元，事后趙某支付劉某某好處費34萬余元。

仔細審查不放過一個疑點

2023年4月6日，合肥市公安局經濟技術開發區分局對此案立案偵查。偵查終結后，于同年10月10日移送合肥高新技術產業開發區人民檢察院審查起訴。

“該案涉及的人員眾多、金額巨大，且趙某長期在采購崗位工作，作案手法十分隱蔽，特別是其辯稱部分涉案款項均系合法取得。針對這些情況，為準確認定犯罪數額，必須一一深入核查。”談起核查趙某長達7年的涉案賬目時，承辦檢察官林森告訴記者。

審查卷宗材料時，承辦檢察官圍繞發現的疑點，列出詳細的補充偵查提綱，先后兩次退回公安機關補充偵查。針對電子公司比較擔心的“受賄款偽裝成借款”還能否追繳的疑問，檢察官通過調查核實補充了相關證據，還原了行受賄雙方制造借款還款假象的全部真相。

此起案件涉及的供應商多達15人，而趙某涉嫌用于收受賄賂和接收所套取資金的個人銀行卡及相關公司賬戶多達數十個，承辦檢察官認真核對各供應商與趙某每一筆資金的往來情況。針對其中一名供應商關于沒有獲取不正當利益的辯解，承辦檢察官通過自行補充偵查，最終鎖定趙某采取先通知該供應商送貨、后補內部采購手續的方式，確保其能跳過招投標環節以獲得競爭優勢的事實。

2024年4月1日，合肥高新技術產業開發區人民檢察院就此案提起公訴。

2024年8月14日，合肥高新技術產業開發區人民法院經審理，采納了檢察機關的相關指控和量刑建議，以非國家工作人員受賄罪、職務侵占罪，數罪并罰，判處趙某有期徒刑12年，并處罰金人民幣180萬元；以非國家工作人員受賄罪分別判處張某某、魯某某有期徒刑2年和有期徒刑1年、緩刑1年6個月，并處罰金；以職務侵占罪判處劉某某有期徒刑1年10個月、緩刑2年6個月，并處罰金；以對非國家工作人員行賄罪、職務侵占罪，分別判處薦某某、沈某有期徒刑3年、宣告緩刑5年，并處數額不等的罰金；以對非國家工作人員行賄罪判處劉某俊有期徒刑3年、宣告緩刑5年，并處罰金。

一審宣判后，趙某不服提出上訴，其他6名被告人未提出上訴。2025年3月4日，合肥市中級人民法院作出終審裁定，駁回上訴，維持原判。

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