北洋政府銀行業(yè)簡論

○郭　炬

中國近代新式銀行業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展之初，多為政府行為，即由政府出面主持創(chuàng)辦，官辦或官商合辦；同時(shí)，提倡商辦銀行，形成國家銀行、地方銀行和商業(yè)銀行體系。

北洋政府(1912-1928年)成立后，實(shí)行開放、寬松的金融政策，旨在融資近代企業(yè)，獎(jiǎng)勵(lì)銀行業(yè)，整頓幣制，解決政府財(cái)政，極大地促進(jìn)了新式銀行的發(fā)展。從第一家銀行成立到北洋政府垮臺，中國銀行業(yè)發(fā)展到170家，資本總額達(dá)35594.5833萬元，相當(dāng)于1912年北洋政府銀行資本總額的9.8倍^①，可謂神速發(fā)展。中國民族資本主義以此為核心得到長足發(fā)展。

但已往的論著，諸如《官僚資本論》、《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)辭典》等則認(rèn)為，北洋政府銀行的職能、地位、作用與性質(zhì)是"憑借地主買辦資產(chǎn)階級專政的國家政權(quán)力量而發(fā)展起來的國家壟斷資本主義，阻礙了民族資本主義的發(fā)展"。對其多持否定觀點(diǎn)。

筆者認(rèn)為，不能將官辦銀行和官僚投資開辦的銀行列入官僚資本主義或地主買辦官僚資本主義性質(zhì)銀行。因?yàn)樗^"官僚資本主義"形態(tài)是以國家所有制的形式來實(shí)現(xiàn)大資產(chǎn)階級或大地主大買辦資產(chǎn)階級集團(tuán)的利益，不僅僅是幾個(gè)投機(jī)商的利益。官僚(包括上自大總統(tǒng)、國務(wù)總理、各部總長、一方巡閱使、護(hù)軍使、各省督軍、省長，下至中小官僚競相火爆地投資新式銀行業(yè))的私人資本屬私人所有制，民族資本主義性質(zhì)，這與國家所有制的官辦銀行在職能、地位、作用與性質(zhì)方面根本不同，似不能混為一談。

一

中國近代最早的一家銀行是由創(chuàng)辦洋務(wù)企業(yè)的晚清大臣--民族資本家盛宣懷于1896年請求清政府設(shè)立的，光緒諭旨："著即選擇殷商，設(shè)立總董，招集股本，合力興辦，以收利益。"^②次年5月，在上海正式開業(yè)。該行由戶部、輪船招商局和電報(bào)局分別投資，招集商股，合力興辦，名曰"官商合辦"，實(shí)則商股較小。作為中國近代新式銀行的起肇，內(nèi)部管理仿照匯豐銀行章程制度，借鑒外國銀行先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，既滿足了洋務(wù)企業(yè)對資本的需要，又與民族資本工商業(yè)發(fā)生千絲萬縷的聯(lián)系，其功不可沒。

20世紀(jì)初，戶部銀行(國行，大清銀行)再以官商合辦股份公司組建，其分行遍布全國。按《大清銀行則例》24條之明文規(guī)定其為"官商合辦"性質(zhì)，資本1000萬兩，官商各占其半，經(jīng)營范圍除政府公債、代理國庫、鑄造貨幣、發(fā)行鈔票外，其經(jīng)常存放款則"注重商民"^③，并將業(yè)務(wù)"送到顧客門口"^④，服務(wù)于中國近代各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，完全具備商業(yè)銀行職能、地位、作用與性質(zhì)。該行后為北洋政府所接收。

清廷在經(jīng)濟(jì)生活中嘗到了自辦銀行的甜頭，1908年郵傳部又開始主辦交通銀行。該銀行亦屬"官商合辦"，以"振興實(shí)業(yè)"、"挽回利權(quán)"為宗旨，辦理輪船、鐵路、郵政、電報(bào)各業(yè)，"以為中央之助"^⑤，具商業(yè)銀行和國家銀行雙重職能。經(jīng)北洋政府改組后(1922年)，該行"毫無政治臭味，此后營業(yè)亦從商業(yè)銀行入手，決不致復(fù)受何黨派(交通系)之利用"^⑥。更加注重"商業(yè)經(jīng)營"，并在近代中國商業(yè)銀行制度及業(yè)務(wù)范圍內(nèi)起了示范和支柱作用。

與此同時(shí)，完全由商人投資興辦的信成銀行、浙江興業(yè)銀行、四川商業(yè)儲蓄銀行等相繼成立，初步構(gòu)成了中國近代化的新式銀行業(yè)體系。

戶部、大清或北洋政府銀行之業(yè)務(wù)范圍是：短期折息；各種期票之貼現(xiàn)；買賣生金生銀；匯兌公私款項(xiàng)及貨物押匯；代為收購銀糧；商界所發(fā)票據(jù)；收存各種款項(xiàng)；保管緊要物種；放款；發(fā)行各種票據(jù)^⑦等等，屬國家銀行性質(zhì)。既為國家銀行，其業(yè)務(wù)之另一大項(xiàng)內(nèi)容必然要為清政府、北洋政府的財(cái)政負(fù)責(zé)和服務(wù)。

勿庸諱言，中國近代新式銀行業(yè)的興起與發(fā)展與北洋政府第一任大總統(tǒng)袁世凱的關(guān)系極大。袁對中國近代銀行業(yè)的地位與作用具有特殊、深刻的認(rèn)識。他指出："竊為國之本計(jì)，財(cái)政為先；財(cái)之管樞，銀行為要。臣統(tǒng)觀中西洋各國，莫不設(shè)立國家銀行，有行鈔鑄幣之權(quán)，上則利益國家，下以扶植商業(yè)，內(nèi)足運(yùn)輸國計(jì)，外足馳逐諸邦，洵善制也。銀行之舉，國家大計(jì)所關(guān)"，其對國民經(jīng)濟(jì)推動(dòng)，"其重要情形，非尋常局所可比"^⑧。

因此，袁世凱北洋政府更加強(qiáng)化中央銀行，以調(diào)控全國金融；同時(shí)，獎(jiǎng)勵(lì)和扶持地方和紳商集 噬枇⒁?校晃??庾屎習(xí)煲?小Ｋ?救擻?902年在天津創(chuàng)辦官銀號，吸收官、商的存、貸款。該行發(fā)展迅速，辛亥革命前已擁有102.4442萬元資本，185.5萬元存款；312.53萬元放款；23余萬元現(xiàn)金；8.33余萬元財(cái)產(chǎn)；70.64余萬元有價(jià)證券^⑨。天津、直隸地區(qū)振興工藝和經(jīng)濟(jì)建設(shè)資本，多取自于官銀號，貸放款于天津、直隸的農(nóng)、工、商業(yè)10.。其發(fā)展實(shí)為天津成為中國近代北方之金融、外貿(mào)中心地位奠定了厚實(shí)的財(cái)政和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，發(fā)揮了中國近代資本主義銀行的職能，具有資本主義銀行性質(zhì)。

經(jīng)國會(huì)選舉出任北洋政府第二任大總統(tǒng)之徐世昌，也曾經(jīng)仿袁氏在直隸、天津創(chuàng)辦銀行的經(jīng)驗(yàn)，在督治東北兩年中，大辦特辦東三省銀行業(yè)，其官銀(錢)號及其分號有七十多處，關(guān)內(nèi)有天津、北京、上海三處分號，商業(yè)銀行十?dāng)?shù)家。外國銀行有俄亞、遠(yuǎn)東、匯豐、花旗銀行等等，皆"相率偕來外資"¹¹。

三省銀行的業(yè)務(wù)范圍是：代理省庫；發(fā)行紙幣；附屬營業(yè)；匯兌；買賣生金生銀；存款；貸款；買賣糧食等。這些經(jīng)營的運(yùn)作，對促進(jìn)東北地區(qū)農(nóng)、工、商、牧業(yè)的近代化進(jìn)程起了關(guān)鍵作用，其外貿(mào)與銀行同步發(fā)展，一般為全國進(jìn)出口貿(mào)易總額增長的10倍¹²，并一直維持著出超勢頭和地位。就本地區(qū)而言，徐氏督東兩年間，外貿(mào)出口總額增長兩倍¹³。銀行業(yè)的大發(fā)展，極大地拉動(dòng)了東三省近代產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，近代化程度大大向前推進(jìn)。

清廷權(quán)貴載濤"自歐考察陸軍歸國，經(jīng)奉天，見馬路、電燈、軍警，無不具備，乃宿公署，儼然歐式，益服世昌新政經(jīng)畫，非他省疆吏所及，返朝力薦其值樞府焉"¹⁴。

二

1912年北洋政府成立后，堅(jiān)信"欲實(shí)業(yè)之發(fā)達(dá)，必先為實(shí)地之講求"，而第一要義就是以銀行為核心發(fā)展實(shí)業(yè)："有銀行信用必深，所發(fā)紙幣因有較大保證金，其利必倍蓰，出佳票，收稅權(quán)，齊幣制。"中國近代銀行業(yè)在北洋政府主持、提倡和支持下如雨后春筍般地涌現(xiàn)。

首先，政府將原大清銀行改組為中國銀行，并頒布了《中國銀行則例》30條，以法律的形式規(guī)定該行移植西方模式為股份有限公司，其所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，采取總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。但其"董事監(jiān)事由股東總會(huì)選任，總裁、副總裁由董事會(huì)從董事中選任，非有萬股以上之董事，不得充任董事及監(jiān)事"¹⁵.。總裁、副總裁受商股之間接控制。

中國銀行之股本為64萬銀元，"專招商股"，將官股"發(fā)還"¹⁶.。總裁、副總裁及支行行長雖以政府的名義 蛉危?啥會(huì)、董事會(huì)等組織握有實(shí)權(quán)，?腋矣詼員毖笳??行公債，實(shí)行監(jiān)督，促政府之反省，其商業(yè)銀行的職能、地位、作用及性質(zhì)十分明顯。

其次，北洋政府十分重視原交通銀行的雄厚資本，于1914年修訂了該行章程，并以大總統(tǒng)名義頒布了《交通銀行則例》新章程，改官商合辦體制為"股份有限公司"體制，與國際銀行體制接軌，股本總額由500萬兩擴(kuò)大為1000萬兩。經(jīng)營范圍除其它匯業(yè)銀行及實(shí)業(yè)銀行應(yīng)有之經(jīng)營范圍外，還規(guī)定具有"掌管特別會(huì)計(jì)之金庫"、"受政府委托分理金庫"以及"專理外款及承辦其它事件"¹⁷.的職權(quán)，成為北洋政府主持創(chuàng)辦的另一中央銀行。但是，這家銀行有較強(qiáng)的抵制來自官方干擾的能力，仍屬商業(yè)資本主義銀行。

第三，除中、交兩大中央銀行外，北洋政府還建設(shè)專業(yè)銀行。諸如上海興華銀行、華孚商業(yè)銀行，天津北洋商業(yè)保市銀行、興業(yè)銀行，北京殖民銀行、勸業(yè)銀行，成都惠工銀行，濟(jì)南豐大商業(yè)儲蓄銀行，湖北黃陂商業(yè)銀行，南昌惠通商業(yè)銀行等等。這些銀行從事"國內(nèi)外匯兌及貨物押匯"，各種"存放款"，"匯兌外幣及買賣生金銀"，或"輔助政府調(diào)劑邊疆金融"，"貸款于沿邊實(shí)業(yè)"，或以"放款于農(nóng)村、牧墾、水利、礦產(chǎn)、工廠等事業(yè)為目的"，或以"通融資財(cái)，振興農(nóng)工為宗旨"¹⁸.。商業(yè)資本主義銀行職能、作用、性質(zhì)，更加鮮明。

上述專業(yè)銀行大多以發(fā)行股票為資金，由政府各職能部門呈準(zhǔn)而開設(shè)，為官商合辦。而商股中以北洋政府官員的私人財(cái)產(chǎn)為來源，但其職能、地位、作用與性質(zhì)因經(jīng)營抵押放款、辦理租稅、錢糧交結(jié)、代理貨幣兌換、發(fā)行債票和保管金銀，仍屬商業(yè)資本主義銀行，而不是什么國家官僚資本主義銀行。

第四，北洋政府設(shè)立國家銀行、專業(yè)銀行的同時(shí)，敦促各省區(qū)地方政府將各地官銀號改組為省級銀行，以發(fā)展地方近代資本主義產(chǎn)業(yè)。諸如直隸銀行、廣東銀行、江蘇銀行、浙江銀行、山西銀行、湖北銀行、陜西銀行、河南銀行、四川銀行、湖南銀行、福建銀行等，經(jīng)理地方農(nóng)、工、商業(yè)存、放款及匯兌業(yè)務(wù)，發(fā)行鈔票，鑄造銀元及發(fā)行兌換券，代理省金庫，調(diào)控地方金銀等。

第五，北洋政府鼓勵(lì)與支持創(chuàng)辦私人銀行。據(jù)統(tǒng)計(jì)，北洋政府時(shí)期(1912-1928年)，在政府的大力倡導(dǎo)和支持下，全國興辦的私人銀行達(dá)186家，集中于上海、天津、北京、漢口、廣州等城市。著名者有：鹽業(yè)、大陸、金城、中南銀行，史稱"北四行"；上海商業(yè)儲蓄銀行、中國通商銀行、浙江興業(yè)銀行、實(shí)業(yè)銀行被稱為"南四行"。

這八家私營銀行完全采取西方近代銀行制度管理和資本主義銀行經(jīng)營方式，匯集巨金，通過抵押放款于中國民族工商業(yè)，供給外貿(mào)資金，逐步形成了中國國民經(jīng)濟(jì)的主體核心產(chǎn)業(yè)。而各類銀行的大量涌現(xiàn)，實(shí)是中國近代資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要。

第六，吸引外國銀行在華安家落戶。北洋政府實(shí)行開放的金融政策，吸引外國銀行來華。諸如，英國4家、美國5家、日本30家、法國3家、俄國7家來華設(shè)行。外來銀行既有控制中國金融市場的一面，又有增強(qiáng)中國金融界反控制的意識，擴(kuò)大對華投資的一面；既有激烈競爭的一面，又有互相協(xié)作的一面。歐戰(zhàn)后，出現(xiàn)了大宗或零星存款已由外國銀行"趨向本國銀行"，"舍彼就此"¹⁹.之格局，為中國成為加入世界銀行組織最早的國家之一奠定了基礎(chǔ)。

三

北洋政府銀行業(yè)迅猛發(fā)展的原因是多方面的，其主要原因有：

(1)北洋政府政治體制比較松弛，金融政策走向開放型和多元化。它允許和提倡國家銀行與私人銀行并存，中國傳統(tǒng)的典當(dāng)、票號和錢莊同近代新式銀行業(yè)并存，互相競爭，多元化發(fā)展。如錢莊，在北洋政府時(shí)期不但不衰弱，而且猛增12.8倍²⁰.。當(dāng)然，新式銀行、國家銀行一開始即起了主導(dǎo)作用，是近代中國金融體系的主體。北洋政府的當(dāng)權(quán)者徹底改變了視銀行為"奇巧淫技"的傳統(tǒng)觀念，逐步開放金融市場，并使之股份化、企業(yè)化，同時(shí)對銀行注冊做出具體規(guī)定，為銀行開辦者和投資者提供法律保障。例如，《勸業(yè)銀行條例》、《證券交易所法》及其實(shí)施細(xì)節(jié)、《農(nóng)工銀行條例》等，詳細(xì)地規(guī)定了組織形式、設(shè)立條件、集資手續(xù)、股東權(quán)利與義務(wù)等，一旦發(fā)生債務(wù)糾紛就有法可依，保障投資者的合法權(quán)益，為銀行集資創(chuàng)辦創(chuàng)造了有利條件和良好環(huán)境。

(2)北洋政府時(shí)期，由于繼續(xù)完善和發(fā)展晚清"新政"，發(fā)展資本主義，改革封建政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、教育、文化、外交體制，使中國資本主義近代產(chǎn)業(yè)全方位、深層次地得到發(fā)展，民族資產(chǎn)階級力量大大加強(qiáng)。尤其在歐戰(zhàn)期間及戰(zhàn)后世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)造成列強(qiáng)無暇東顧的形勢下，給中國民族資本主義發(fā)展帶來前所未有的機(jī)遇，社會(huì)經(jīng)濟(jì)繁榮，金融市場活躍，中國近代產(chǎn)業(yè)勃興。而北洋政府的金融政策為中國民族資本主義的發(fā)展開辟了更加廣闊的天地，起了極大的促進(jìn)作用。銀行的內(nèi)部管理又極為嚴(yán)格，其組織管理、業(yè)務(wù)管理、信用調(diào)查、經(jīng)濟(jì)調(diào)查、會(huì)計(jì)制度、成本核算制度不斷改善與強(qiáng)化。如會(huì)計(jì)制度必 氪锏餃?瞿勘輳何顧客?瘢不因會(huì)計(jì)手??游笫奔洌桓饕?兄每日帳目必須當(dāng)?結(jié)出；總行必須按日得到各分行資產(chǎn)負(fù)債余額及累計(jì)損益數(shù)字等。這是新式銀行業(yè)得到迅速發(fā)展的一個(gè)重要原因。

(3)北洋政府成立之初即成立"幣制委員會(huì)"，推行幣制改革，這是發(fā)展銀行業(yè)的必要條件。1914年北洋政府將該會(huì)撤消，在國務(wù)院內(nèi)組織幣制會(huì)議，于2月8日制定和公布了《國幣條例》13條及其細(xì)則。條例對國幣的單位、種類、重量、成色、鑄發(fā)權(quán)及流通辦法等項(xiàng)，均作了明確規(guī)定：銀幣4種，銅幣5種，錁幣1種，均以十進(jìn)制計(jì)算，而以1元銀幣為主幣，其它為輔幣²¹.。這一新規(guī)定有較大影響。除個(gè)別省份外，全國基本清除了各省軍人濫鑄劣等銀幣的混亂狀況。新1元主幣(即袁大頭)在流通領(lǐng)域起核心作用，實(shí)現(xiàn)了全國幣制的整齊劃一。北洋政府加強(qiáng)對貨幣的監(jiān)督與管理，便于推行開放的金融及經(jīng)濟(jì)政策，積極主動(dòng)地調(diào)節(jié)貨幣發(fā)行量，維持幣制的穩(wěn)定，加強(qiáng)中央銀行的宏觀控制地位和金融實(shí)力，從而增強(qiáng)商業(yè)的信貸活動(dòng)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。據(jù)1922年統(tǒng)計(jì)，當(dāng)時(shí)全國流通新、舊貨幣及外幣數(shù)量為78456億元，而新主幣的流通額達(dá)59234億元，占85%以上，這對國民經(jīng)濟(jì)近代化起了重要作用²².。

(4)但是，北洋政府缺乏駕馭國內(nèi)外復(fù)雜局勢的能力，無法處理好穩(wěn)定與發(fā)展的關(guān)系，很快失去了中國近代產(chǎn)業(yè)高速發(fā)展的難得機(jī)遇。連綿不斷、曠日持久的大內(nèi)戰(zhàn)--直皖戰(zhàn)爭、粵桂戰(zhàn)爭、陜西戰(zhàn)爭、援鄂戰(zhàn)爭、滇黔川戰(zhàn)爭、三次直奉戰(zhàn)爭等等，南與南戰(zhàn)，北與北戰(zhàn)，南北混戰(zhàn)，動(dòng)輒出動(dòng)幾萬、幾十萬、甚至上百萬的大兵，海、陸、空"立體戰(zhàn)"，內(nèi)戰(zhàn)"水平"達(dá)到了無以復(fù)加的地步!軍費(fèi)開支特別浩大，財(cái)政破產(chǎn)，北洋政府成為地地道道地借債度日政府。這成為它大發(fā)公債，刺激銀行業(yè)發(fā)展的根本原因。公債大都由銀行承銷，據(jù)統(tǒng)計(jì)，1912-1918年，北洋政府發(fā)行公債面額高達(dá)6.12億元，有27種內(nèi)債²³.。銀行的大量資金亦被投向政府的公債中去。而公債不是用于經(jīng)濟(jì)建設(shè)，主要用于打內(nèi)戰(zhàn)的軍費(fèi)。所以銀行投資公債，歸根到底是支援和助長內(nèi)戰(zhàn)。反過來說，銀行匯集社會(huì)的資金轉(zhuǎn)給政府用于軍事，又從根本上破壞了近代產(chǎn)業(yè)賴以存在和發(fā)展的社會(huì)環(huán)境，使它本身也面臨倒閉的命運(yùn)，形成惡性循環(huán)。這是歷史的悲劇，也是中國近代銀行業(yè)發(fā)展史上的深刻教訓(xùn)!

①吳承禧：《中國的銀行》，商務(wù)印書館1934年版，第18頁。

②盛宣 常骸隊(duì)拚存稿》?916年版，卷25。

③《中國銀行民國18年報(bào)告》，第6頁。

④《近代中國金融業(yè)管理》，人民出版社1990年版，第386頁。

⑤¹⁵.²⁰.《中國近代貨幣史資料》第1輯，中華書局1964年版，第1060頁；第2輯，第34頁；第1輯，第55～102頁。

⑥《中華民國檔案資料匯編》第3輯，"金融"(一)，第370頁。

⑦周葆鑾：《中華銀行史》，第11頁。

⑧《袁世凱奏議》(中)，天津古籍出版社1987年版，第679頁。

⑨汪敬虞：《中國近代工業(yè)史資料》第2輯(下)，第932頁。

⑩徐世昌：《上監(jiān)國攝政王條議》。《退耕堂政書》，第1813頁。

¹¹.嚴(yán)中平等編：《中國近代經(jīng)濟(jì)史統(tǒng)計(jì)資料選輯》，第87頁。

¹².張念之：《東北的貿(mào)易》，《東北書店》1946年版，第7頁。

¹³.費(fèi)竹簡：《當(dāng)代名人小傳--徐世昌》，第36頁。

¹⁴.《中國銀行檔案·民國六年中行則例》，中國第二歷史檔案館藏。

¹⁶.《中華民國金融法規(guī)選編》(上)，第174～175頁。

¹⁷.轉(zhuǎn)引自《中國社會(huì)經(jīng)濟(jì)史研究》，1997年第1期，第214頁。

¹⁸.徐滄水：《論今日在華之外國銀行》。《銀行周報(bào)》，第1卷第18號。

¹⁹.《上海錢莊史料》，上海人民出版社版，第188、191、262頁。

²¹.魏建猷：《中國近代貨幣史》，黃山出版社1986年版，第180頁。

²².《文史資料精選》(二)，第438～439頁。

²³.千家駒：《舊中國公債史資料》，中華書局1984年版，第10頁。

(作者單位：天津保稅區(qū)熱力公司)

責(zé)任編輯：蔡世華