為中小企業服務的擔保機構如何控制風險

我國為中小企業承擔擔保業務的擔保公司是在中小企業發展中應運而生的，由于中小企業的特點，為其從事擔保業務的擔保公司大部分在風險和微利狀態下運營。

從業務流程上看，在受理階段，首先要識別風險。主要側重于定性分析，要對客戶的發展程度有充分的了解；要熟知國家的產業政策以及對客戶的影響；要知道金融系統對客戶的風險認可度，即信用評定等級。對于風險大、不符合國家產業政策的客戶，在受理階段就要予以淘汰。

對于初審合格的客戶，根據企業提供的必要資料進行分析，為進入調查階段作好充分準備，哪些方面需要重點調查要做好記錄、列好清單。通過對客戶高層管理人員品格、素質、能力和財務因素的調查，進行量化打分，以減少人為因素的影響。然后，根據具體情況制定相應的風險防范措施。如有家企業通過我公司的調查，無論是所屬行業、產品質量、管理能力、市場前景還是財務指標方面都比較好，但考慮到可能會出現“敢借、敢貸、敢不還”的道德風險，公司制定了以該企業法定代表人及高級管理人員的個人房產作為反擔保抵押的風險防范措施。再如我公司有個客戶是生產鋼絲繩的企業，通過調查打分認為該客戶各方面都符合貸款要求，但其資金有“體外循環”的問題，據此，公司制定了一套切實有效的風險防范措施，即每月據其用電量的多少來核定產量，要求其依據產量來制定每個月的還款計劃。這兩筆擔保業務均已還貸，效果很好。

此外，在防范風險方面還應做到幾多：

多看。車間、辦公室、食堂、廁所都要看，看管理到不到位，看工人的工作態度、工人的工作環境、看采購部門、銷售部門是否無事可做；看憑證、看賬薄、看報表、看銀行對賬單、看財務人員的行為狀態。

多問。要問該企業領導，也要問企業管理人員、工人，問一個工人還不夠，要多問幾個工人才能了解到企業的真實情況；要第一時間問不同的財會人員及該企業的上游企業，也要問該企業的下游企業；還要問企業周圍的群眾。

多跑。對于企業準備用機器設備做抵押的，要跑工商局了解是否已被抵押；對于準備用交通工具作抵押的，要跑車輛管理所，了解實際產權情況，了解是否已有抵押；對于準備用房產作抵押物的要跑房管所，甄別產權情況；對抵押物的發票價格有疑問的，要跑銷售單位，以便掌握真實的價格。

多請教。對不熟悉的東西要多請教專業人士。前不久我公司調查了一個漂染行業的客戶，該客戶要用機器設備作反擔保抵押，并且已經評估機構評估，但我公司發現，該企業的設備是老廠改制過來的通用設備，且已改制一年多了，評估機構不但沒有計算折舊，還評估增值了。后來通過咨詢專家，認為其中有重大不實。最后我公司要求該企業用新買的設備作抵押，同時降低了擔保額度，并縮短了擔保期限。

在擔保期間要控制風險、化解風險。化解風險是為了更好地控制風險。控制風險是個動態過程，要在首次檢查、例行檢查、重點檢查中發現風險、化解風險、控制風險；要在客戶報送財務報表時，分析、比較已有資料，發現、化解、控制風險。要有效地控制風險，就要有一套科學化、程序化、量化的預警系統，控制風險、化解風險是最難的一項工作，管理部門、檔案管理部門要共同聯動。也需要擔保機構的領導層和專業人員參與，是整個系統的協同運作，無論哪個環節出現問題，都會導致風險的實際發生，造成代償損失，危及擔保機構的生存。

另外，風險產生的誘因十分復雜，因此，內部稽核制度必須完善。由稽核人員定期對擔保業務部門、風險評審部門、資產保全部門、財務部門以及其他相關部門的業務運作進行稽核。我公司在業務的開拓中也做了些有益的嘗試。有家做糧油貿易的企業要求提供貸款擔保。貿易公司固定資產比較少，針對這一特點，我公司要求從購進到銷售全程介入，而且有否決權。即簽訂購貨合同時，我公司派專業人員參與審批把關，在先付定金的情況下，要等大豆油運抵本地倉儲碼頭驗貨后才付清款項。大豆油進入倉儲罐后，要求該公司以倉單作為質押。銷售時我公司也派專業人員參與簽訂合同，在相對讓利的情況下讓買家帶匯票來自提大豆油。有家電腦公司需要短期流動資金，要求本公司提供擔保，我公司在審查其和地稅局的合同時，確認真實可靠，但要求在合同中加一條，就是在地稅局驗貸合格后一個月付款時，必須讓地稅局把款項打到我公司和電腦公司開立的雙控賬戶。這樣既控制了風險又減化了操作流程，節約了成本。

（作者單位：江蘇南通開發區惠民信用擔保有限公司）