農發行資金體制改革令基層行求變

資金管理體制改革聚焦兩個分類管理

總行資金計劃管理的重點是實施兩個分類管理，即全面實施信貸計劃和信貸資金分類管理，其主要內容是：

全面實施信貸計劃分類管理，實現信貸資源的優化配置。一是按照先政策性、后商業性，先短期、后長期的原則安排各類貸款計劃。對政策性貸款計劃，要及時安排，足額保證;對商業性貸款計劃，在優先安排糧棉油收購貸款需求的前提下，根據全行資金籌措運用情況和各行經營管理水平、風險防范能力等，區別對待，擇優安排;對中長期貸款計劃，依據國家產業政策和我行業務發展規劃合理確定，審慎安排。通過分類管理，促進信貸計劃和資金安排向信貸資產質量好、貸款風險低、效益高的機構和地區傾斜。二是在人民銀行核批農發行貸款計劃內，總行對各省分行年度信貸計劃實行分季總量調控，未經總行批準不得突破;按季分月信貸計劃，各省分行可在季末不突破總行核定的額度內，自主安排。三是合理規劃業務發展，科學編制信貸計劃，通過信貸計劃安排與資金供應的有效銜接，引導各行均衡實施信貸計劃，實現信貸規模合理增長。四是要嚴格按旬監測各項存、貸款計劃執行情況并按月分析、按季考核。

全面實施系統內資金分類管理，提高資金使用效益。資金供應總的原則是按照信貸計劃配置，沒有信貸計劃不提供貸款。一是建立以信貸計劃引導資金流動，以資金保障信貸計劃實施的管理機制。各級管理行要依據上級行核批的信貸計劃核定各所轄行年、季、月度借款限額，借款限額一經核定，各行要嚴格組織實施?？傂屑案骷壒芾硇邪凑战杩钣媱澔I措和安排資金，根據借款行借款申請調撥資金。二是區別貸款性質實施不同的資金供應政策。對政策性貸款所需系統內借款，足額保證資金供應;對商業性貸款中的糧棉油收購貸款所需系統內借款，資金優先供應;除糧棉油收購貸款以外的其他商業性貸款所需系統內借款，視資金籌措和借款行經營效益情況，向經營效益好、信貸資產質量高的行傾斜。對財務資金、清算資金等需求，及時供應資金。三是強化借款期限管理。將系統內借款分為1年以內(含1年)、1年以上兩類借款，實行分類管理，分設科目，分別核算。根據籌資成本及資金供求狀況，對不同期限借款執行不同的利率標準，1年以內借款到期不能及時歸還的，按規定轉入借款逾期戶，執行罰息利率。四是繼續實施系統內借款計劃管理制度。按旬編報系統內借款計劃，對實際借款與計劃偏差較大，導致資金超占或空置的，按照規定收取資金占置費;對因不良信貸資產增加相應占用的系統內借款，要區分情況執行罰息利率，促進各級行減少資金閑置浪費，注重信貸資產質量，提高資金使用效益。

資金管理體制改革促使基層行努力求變

資金分類管理的主要精髓主要是通過內部資金轉移價格這一傳導機制，在保證政策性業務正常運營的前提下，實現全行的商業性貸款向質量高、風險小的地區、行業以及客戶流動，并通過對實際借款與計劃偏差較大，導致資金超占或空置的，按照規定收取資金占置費;對因不良信貸資產增加相應占用的系統內借款執行罰息，促進各級行減少資金閑置浪費，注重信貸資產質量，提高資金使用效益。在資源配置上初步實現經濟手段和行政手段的有機結合，運用利率等杠桿促進資源配置的優化和結構的調整。因此，此次資金計劃體制改革要求基層行必須盡快在諸多方面做出調整。一是要牢固樹立有效資產第一的觀念，大力培育黃金客戶以及優良資產，大力發展票據貼現業務；二是要大力推進基層行負債業務的多元化，積極調整負債業務的產品結構和期限結構，努力降低負債成本。三是要進一步強化基層行的核算意識和經營觀念。糧油市場放開前，為保證收購資金及時足額供應，不向農民打白條，我行執行“收一斤糧食，發放一斤糧食的貸款”的信貸政策，資金來源全部依靠人民銀行再貸款，供應有充足保障。我行資金管理在相當長的時期內一直采用計劃調撥方式，導致基層行在思想上對資金計劃管理工作的重要性認識不足，嚴重缺乏“經營”和“核算”理念，在資金計劃的編制和上報上存在著“寬拿窄用”、“留有調劑余地”的思維習慣，沒有真實反映出企業和自身實際資金需求。資金分類管理辦法實施后，基層行必須下大力氣解決資金計劃預測不準，借款計劃偏差率大的問題。以某分行為例，該行2005年從5月到12月末共申請借款計劃132884萬元，實際向上級行借款64427萬元，上報借款計劃與實際借款差額為84097萬元，按照系統內資金分類管理辦法的有關規定，則該行要支付資金占置費103萬元。第四，進一步強調信貸、資金計劃的嚴肅性。目前基層農發行突破計劃總量，超計劃發放貸款，虛增貸款計劃，隨意調整貸款投向的問題時有發生，資金分類管理辦法實施后，上述問題有望在一定程度上改觀。

基層行謀變之策

在優化資源配置上下功夫，牢固樹立資產業務的核心經營地位。一是將資金向重點客戶傾斜，逐步構建以優質客戶為主體的客戶支撐體系，選擇代表性強的黃金客戶，在信貸政策和結算服務上給予重點傾斜，積極提供戰略規劃、市場判斷、營銷管理、信息咨詢等服務，打造一流政策性金融服務品牌。二是將資金向重點區域傾斜，逐步構建以重點支行為主體的經營支撐體系。根據經濟基礎、經營現狀和發展后勁綜合評估，對基層行實行優先、積極、審慎的差別化管理，優先支持的支行在資金調撥、項目審批等方面給予優先安排，充分發揮信貸資金的最大使用效益。三是將資金向新業務傾斜，逐步構建以新業務為核心的業務支撐體系。要樹立優先發展新業務的思路，積極推進政府信用協議、農業應急、糧食生產基地、地方化肥儲備、企業煙葉儲備、種子貸款、水產養殖等項目的實施。同時，要積極探索支持新農村建設的領域和方式，做好對農業中小企業貸款業務的市場調研和開辦準備，研究支持農村土地整治等項目的可行性。

在負債業務多元化上下功夫，努力降低負債成本。在資金分類管理體制下，上級行對基層行的資金準確使用提出了較高要求，資金計劃不準和資金使用不合理都將直接影響基層行的利潤。因此，基層行必須在上級行的政策框架內積極地調整負債業務的產品結構和期限結構。首先對現有的客戶存款無論是商業性還是政策性均要嚴防出現外流；其次對于各種財政性支農資金要通過多種手段全額吸引到農發行存儲；第三，大力培育新的、潛在的黃金客戶，在貸款業務未啟動前，通過優良的存款、結算等服務，使其成為農發行新的利潤增長點；第四，積極拓展同業存款業務，以便在金融市場資金比較寬裕的情況下，有效地降低基層行的資金使用成本。

在提高計劃預測的準確性上下功夫，全面提高工作效率。一是在人員管理上做到三加強，即加強組織領導，加強人員配備，加強業務培訓。二是在宏觀把握上做到三結合，即與當年糧棉油生產情況和市場價格走勢相結合，與農發行支持糧棉油流通、農業產業化龍頭企業發展計劃相結合，與上級行考核基層行的各項經營指標相結合。三是在微觀操作上做到三個準確，第一是確保收集原始數據的準確。在計劃編制前，計劃人員要深入企業、鄉鎮、村組甚至農民家里及田邊地頭，到農業、統計、糧食、棉花等部門，收集糧棉油生產情況，特別要十分注重收集原始數據。第二是要確保分析測算的準確。要對收集的原始數據進行認真篩選、分析，并結合糧棉油產業市場行情及走勢，包括收購價格和銷售價格及糧棉油市場價格等，通過進行去偽存真、去粗取精，測算出信貸資金計劃。第三是要確保匯總上報的準確。信貸計劃有關數據通過認真測算后，要進行認真匯總上報，確保信貸計劃的準確、真實。通過上述手段，千方百計降低資金閑置率。

在發展中間業務上下功夫，逐步改善收益結構。一是加快發展傳統中間業務。特別是代理保險業務，在努力擴大代理壽險的業務量，提高貢獻收益的同時，力爭在代理業務范圍和開發新的代理產品方面尋求突破。同時，要重視結算產品的營銷，根據結算業務品種不全、水平較低的現狀，自上而下地推廣、完善結算產品，逐步完善職能，按現代銀行要求打造良好的社會形象。二是加快發展新興的中間業務。大力發展財務顧問、銀團貸款、電子銀行等新興中間業務，加速產品創新積極培育新的利潤增長點。

(作者單位：中國農業發展銀行徐州市分行)

責任編輯：高廣春