商業銀行的金融創新風險與防范

一#65380;商業銀行金融創新面臨的主要風險

1.主體風險#65377;金融創新的主體風險是指創新效果產生的不確定性影響，主要包括:(1)決策風險#65377;隨著金融競爭的加劇，商業銀行在轉換經營機制#65380;調整戰略布局#65380;更新金融產品的過程中，將不可避免地面臨決策風險#65377;由于國有商業銀行規模龐大#65380;分支機構眾多#65380;決策權力分散，過于追求發展速度，必然導致決策風險增大#65377;主要表現為市場定位不準確，條件不成熟，論證不充分，忽略投入產出比#65380;重復建設造成資源浪費等#65377;(2)金融創新是對原有金融控制的削弱，如果創新的風險控制措施沒有及時跟進或不完善，就會使金融創新活動難以規范，加大了金融運營風險#65377;風險控制中的缺陷彌補具有滯后性，某些漏洞的發現要以損失為代價#65377;核算的數字化#65380;網絡化進程使得風險控制更加困難#65377;(3)工具風險#65377;一是金融創新工具不適應社會需要，創新失效;二是金融創新缺乏有效保護，創新工具一出臺就成為大眾工具，失去了其獨特性和創利空間#65377;(4)人員素質風險#65377;人員業務素質的參差不齊影響創新實施的規范性和統一性，人員素質直接決定創新風險的大小和創新成敗#65377;

2.經營風險#65377;金融創新的經營風險是指因創新實施導致經營環境的變化而產生的商業銀行業務運營風險，主要包括:(1)信用風險#65377;受自身利益的驅動，面對同業競爭，商業銀行急于推廣新業務，降低對資產安全性的追求，放松對客戶的信用調查，使貸款質量下降，形成新的呆壞賬#65377;(2)利率風險#65377;在金融創新過程中，金融機構的負債結構發生變化，“固定利率負債”比例不斷下降，“變動利率負債”比例不斷上升，從而使金融機構的利率敏感性提高#65377;當金融資產與負債的利率敏感性都大幅度上升時，金融機構就將自己置于利率多變的風險之中，所面臨的利率風險進一步增大#65377;(3)匯率風險#65377;由于當前國際金融市場動蕩加劇，各國匯率波動風險日益增大#65377;金融機構業務領域的拓展使其更直接#65380;更深入地融人國際金融市場#65377;如果在國際業務的操作中只注重市場的拓展，缺乏有效的風險控制機制，有可能導致資本損失#65377;(4)資產風險#65377;商業銀行經營應遵循謹慎性原則，尤其在快速發展時期，由于競爭的壓力，金融創新有可能成為放松資產投放條件的借口，在目前傳統貸款授權管理越來越規范的情況下，承兌#65380;貼現#65380;保證#65380;信用證#65380;委托#65380;貸款出售#65380;銀證銀保銀企合作等表外業務和中間業務迅速發展，成為各商業銀行業務創新的首選，導致銀行業務交叉加劇#65380;業務功能綜合化#65380;同質化#65377;由于此類業務具有自由度大#65380;透明度差的特點，如不加強約束與控制，必將以犧牲謹慎原則為代價，帶來業務上的虛假繁榮，造成增量資產風險擴大，沖擊金融體系的安全與穩定#65377;

二#65380;商業銀行金融創新風險防范

1.樹立風險管理意識，規范創新體制#65377;一是在規劃創新體系時要遵循謹慎性原則，回避決策風險;二是在創新產品的營銷中，商業銀行應遵循分散風險原則，擴大經營范圍，實行多元化經營，以達到分散風險的目的;三是商業銀行在創新實施過程中，要遵循規避風險原則，通過風險度分析，避免從事高風險業務;四是在創新工具的選擇上要充分考慮市場和政策因素，避免因市場定位不準或政策阻力產生工具風險;五是可行性論證中要有風險分析的內容，創新項目實施前要配套出臺有效的風險防范措施，管理中切實加強風險控制措施的落實，并通過宣傳教育，讓員工牢固樹立風險意識和自我保護意識，使防范風險成為員工的自覺行為#65377;

2.建立風險管理體系#65377;商業銀行在風險管理體系的建立過程中，要重點完善信息系統，保證本系統信息傳遞與收集的高效率，將全行的信息及時匯總傳遞給管理機構和決策機構，以便能迅速針對創新實施過程中發生的問題做出調整，盡可能規避創新業務營銷過程中所產生的信用風險#65380;利率風險#65380;資產風險等經營風險#65377;

3.加大風險管理力度#65377;加強商業銀行風險管理的關鍵是健全和完善內部控制制度，及時修補和完善存在的制度漏洞，并采取有效措施保證內控制度能夠得到嚴格執行，從而將創新風險降到最小#65377;競爭加劇風險的增加，商業銀行要在內部控制上做文章，從內部管理入手，采取有效措施完善管理機制，保證內控制度能夠嚴格執行#65377;其中人員素質的高低將對內部控制制度的執行起到至關重要的作用，商業銀行在關注員工業務素質的同時要更加重視員工的道德水平，防范道德風險#65377;

4.加強創新管理#65377;金融創新不能是無序創新，而應在一定的規則內運行，要通過建立創新組織結構#65380;產品管理條例等形式，加強對創新的規范管理，使創新有章可循，避免陷入先創新#65380;后規范的惡性循環#65377;

5.建立風險監測預警系統#65377;商業銀行管理機構應在經營業務系統中建立監測系統，通過電子化監測平臺，實現總行#65380;分行#65380;支行#65380;營業部的逐級風險監測#65377;通過一定頻度的基礎數據分析，有效掌握業務變化情況，調整業務經營方式#65377;根據風險的輕重緩急程度，將預警信號分為前期預警#65380;中期預警和緊急預警，管理機構應按照不同層次授權對風險做出及時反應，盡可能減少風險損失，做到防患于未然#65377;

6.發揮銀行內部審計監管職能，推進計算機非現場審計系統建設#65377;審計的獨立性原則使其能夠更加真實客觀地評估風險，更加有效地發現和控制風險#65377;通過建立與銀行業務數據庫聯網的非現場審計系統，內部審計部門可以發揮其綜合能力強#65380;風險鑒別經驗豐富的優勢，對業務數據進行實時的#65380;橫縱向對比分析#65377;對于發現的異常情況，采取仿真測試#65380;數據追蹤等方法進行風險鑒別判斷，為領導決策提供依據和參考#65377;

(收稿日期:2007-03-27)