企業實施物流外包的風險分析及其控制措施

[摘要] 本文詳細分析了企業物流外包風險產生的原因、影響、危害性及其表現形式，在此基礎上，提出了防范這些風險的控制措施，以保證企業物流外包能夠穩健而有效地得以實施。

[關鍵詞] 物流外包風險分析控制措施

企業實施物流外包是一個復雜的過程，應該考慮到企業自身的戰略、所處的競爭環境、企業狀況、外部的經濟因素等。大多數企業往往傾向于擴大其外包業務數量，而忽視這些決策的戰略和戰術的重要性，不恰當的外包決策可能會削弱企業的核心競爭力甚至架空企業的權力。企業需要考慮能夠外包的物流領域、第三方物流服務商的狀況和各種內外因素可能引起的風險，在此基礎上實施穩健而有效的物流外包，以獲得長期的競爭優勢。

一、企業實施物流外包的風險分析

物流外包風險是一種潛在的威脅，它會利用物流外包委托代理關系的脆弱性，對物流外包聯盟系統造成破壞，給委托企業乃至整個供應鏈系統帶來損失。為了有效地防止外包風險的發生，就必須把握企業物流外包風險的表現形式，并對其產生的原因、影響、危害性進行分析，為后續的風險控制措施的制定奠定基礎。

1.企業外包風險的來源分析。由于物流外包是由具有不同核心能力的企業與物流服務商組成的以利益為驅動的業務組合，是一個開放的復雜系統，委托與代理企業之間相互作用關系具有較大的復雜性，再加之體制制約、人為失誤、陳舊觀念和技術管理缺陷等因素，在其相互活動的過程中必然存在環境、人、組織、決策、相互關系、文化等方面的許多潛在的風險來源。

(1)企業內、外部環境因素。企業內部環境因素產生物流外包的風險主要體現在兩個方面：企業文化差異和來自內部員工的抵制。（1）企業文化差異帶來的風險是指企業與物流商都存在自己的企業文化和企業價值取向，這就會導致對相同的問題有不同的看法與認識，從而存在分歧，影響物流外包的穩定。（2）物流外包勢必會引發企業業務流程的改變，現有資源被重新組合，不同的部門被整合，這可能影響到某些部門和人員的直接利益。對于觸動利益的部門和人員，大多持反對意見和不合作態度。這種抵觸和消極情緒對外包的影響不可低估，很有可能直接導致外包的失敗。

引發企業物流外包風險的外部環境主要是指自然環境、政治經濟環境、法律環境、市場環境等因素對企業物流外包所產生的不利影響。比如國內或國際的物流服務需求趨向、外包市場的成熟程度、物流行業的競爭激烈程度、外包商的股東關系改變，等等，都可能給企業物流外包帶來不確定性和潛在風險。

(2)外包過程管理因素。企業在外包決策與實施過程中因企業本身的管理問題，往往導致外包風險的發生。①外包決策失誤。在雙方洽商物流外包合作協議時，物流服務提供者為了獲得物流業務、迎合購買方的物流需求，往往會夸大物流能力。由于缺乏有效的外包評價機制，導致外包決策失誤。由于物流服務供應商選擇不當，對物流外包將產生嚴重的負面影響。合作雙方難以建立和維護信任機制，從而危及雙方合作關系。由于物流服務商不能履行承諾，委托企業形象和市場份額必將很快受損。

②物流服務商過于單一。企業出于聯盟穩定性與交易費用考慮選擇單一的物流外包商，往往造成外包物流供應鏈上出現獨家物流服務商包攬的現象，易于形成企業過于依賴物流服務供應商的局面。因而一旦物流服務商物流能力、服務地域和管理能力與現實要求有差距，極有可能給企業帶來物流服務風險。

③合作的不穩定。很多制造企業并沒有和物流服務供應商建立長期的合作關系，往往是這次把一些業務交給了這家公司，下次又把相同的業務外包給了另一家公司。由于現有法律法規的不完善，以及物流市場的不成熟，這種短期一次性外包的行為無疑增加了物流供應商投機的概率，對外包合作關系造成破壞。

④未達成共識。大量實踐表明，合作雙方不能達成共識是導致第三方物流合作失敗最常見的原因。由于未達成共識，往往出現不現實的希望和服務要求，缺乏雙方共同的利益和目標，往往使外包難以實施。同時也會出現雙方權利上的不平等、成本與定價不合理等現象。雙方存在分歧，如果又缺乏信任，溝通不好，面對市場變化也不能做出相應的調整與改變，就隨時可能導致外包合作風險發生與合作失敗。

⑤外包契約不規范。企業和物流商簽訂的外包契約中缺乏對服務的環節、作業方式、作業時間、服務水準，服務費用、賠償、保險、不可抗力、保密、解約等細節的明確界定。這就為外包糾紛的發生埋下了伏筆，從而變成風險隱患。

⑥缺乏合理的績效評價。出于對合理利用自身物流設施的考慮和對第三方物流企業能力的懷疑，貨主企業一般傾向于把部分物流業務外包。這就使得對外包物流績效的量化評價變得十分困難，因為企業很難分離和跟蹤外包物流的成本，而且目前又缺乏一個合適的數據采集與報告機制。外包物流績效評價的困難使一些供應商主觀認為有違規操作的可行性。

(3)信息傳遞因素。①信息溝通與反饋機制的不完善。由于信息溝通與反饋機制的不完善，貨主企業在與物流服務商合作的過程中，缺乏一套合理的服務跟蹤程序與信息系統，也難以確保外包順利實施。例如，缺乏對物流商的車輛滿足率、緊急訂車滿足率、準時率、顧客投訴率、貨物破損率、異常事件處理效果、運價隨市調整狀況等做出統計。

②信息不對稱和信息不完全。由于信息不對稱和信息不完全，企業（委托人）往往比物流服務商（代理人）處于一個更不利的位置，從而不可避免地給委托人企業帶來一定的信息風險。主要是常見的兩種代理人問題：一是逆向選擇，這種“逆向選擇”往往使企業誤選了不適合自身實際情況的第三方物流供應商，從而增大了經營風險。二是敗德行為，“敗德行為”的存在，降低了物流服務商的服務水準，增加了企業的潛在費用。

2.企業物流外包風險的表現形式及危害性分析。由于各種風險因素的作用，企業物流外包可能出現不同風險表現形態并對企業生產經營活動造成巨大的危害，歸納起來物流外包風險及其危害主要有如下幾種表現形式:

(1)服務質量下降。物流業務的外包，隨著執行主體的轉移，由于信息不暢或扭曲，再加之技術與監控手段的制約，企業難以對服務的全過程進行全面的監控和跟蹤管理，如果物流服務商的服務能力存在缺陷或組織管理水平下降，就可能出現交貨延遲、貨物缺損等現象，最終影響客戶的滿意度與忠誠度。同時由于物流外包，使企業不能直接取得所需的用戶需求信息和產品質量與服務意見，最終影響企業的產品質量改進和企業服務質量的提升。從長期來看，可能阻礙核心業務的發展。

(2)失去業務控制。在自營物流業務處理過程中，制造企業往往需與客戶直接打交道，并進行有效的溝通。如果物流外包，企業將失去與客戶直接見面的機會，往往會在客戶交往和其他方面過度依賴第三方物流公司，從而可能導致物流渠道失控。例如，凱瑪特（K—mart）通過把大部分物流作業外包出去，短期內降低了公司的運營成本，但卻由于喪失了對物流的控制，使公司總成本大幅度上升，最終在同沃爾瑪（Wal—mart）的競爭中敗下陣來。

(3)企業機密外泄。外包物流后，企業的很多信息勢必要讓第三方物流企業知曉。同時，企業的很多信息也是讓第三方物流企業來提供的，且這些信息范圍極廣。企業信息傳遞范圍的擴大，可能會由于第三方物流服務商的“不忠”而導致企業信息資源損失、核心技術及商業機密泄露。

(4)協調困難。物流外包合同不可能將一切都清楚明了地寫出來，在物流運作中可能有大量的問題需要雙方協商解決。但物流企業畢竟是另一個企業，其價值取向、企業文化都可能與本企業有沖突，在與其協商過程中可能會有困難，特別是在可能引起雙方較大的利益沖突時更是如此。

(5)轉置管理成本上升。轉置成本是擁有部分物流能力的企業由自營轉向外包時將會增加的管理成本。當物流外包服務與風險成本高于由企業自行整合自有物流資源時，企業將放棄業務外包而自營，促使制造企業重新構建自身的物流系統。這一反一復，無疑增大了企業的運營成本。

(6)生產物料供應斷檔。企業物流管理目標是：生產過程零缺陷，經營過程零庫存。為實現上述目標，“JIT供應”，“JIT配送”是主要手段。JIT要求核心企業的上游企業能及時按質按量地直接將原材料或零配件送到公司的生產車間，而且要求來自不同上游企業的原材料或零配件必須同步配合，否則供應鏈就有可能出現斷裂。在物流外包模式下，企業對原材料或零配件供應材質要求越嚴格，上游供應商越多，供應鏈越長，這種潛在的風險就越大。

(7)影響產品市場銷售競爭力。如果企業在分銷過程中，由于物流服務水平下降，產品傳遞速度慢、或因物流受阻、串貨，一則因客戶不滿意影響產品銷售效果，二則市場競爭的激烈性讓競爭對手搶占了市場先機，有可能導致企業產品市場競爭力喪失或市場占有率的下降。

(8)導致企業供應鏈庫存增加與混亂。由于物流外包風險的不確定性，導致企業必須增加原材料、零部件、產成品的庫存以確保生產與銷售。當供應鏈上各節點企業只根據來自其相鄰的下級生產或銷售商的需求信息進行供應決策時，需求信息的不真實性會沿著供應鏈逆流而上，產生逐級放大現象，到達最源頭的原材料供應商或配件生產商時，其獲得的需求信息和實際消費市場中的顧客需求信息發生了很大的偏差，從而人為地增大了供應鏈中上游供應商的生產、供應、庫存管理和市場營銷風險。另對下游的經銷企業而言，由于物流服務水準下降或物流受阻，經銷的產品到不了位，不但影響企業的產品銷售，錯過了銷售機會，同時也會使經銷商產生不滿，降低經銷商對所經銷的制造企業產品的忠誠度。如果是核心企業物流外包的失誤，所帶來的沖擊與波動就可能導致鏈內企業的生產、供應、營銷混亂，進而弱化整個供應鏈的競爭力。

二、物流外包風險的控制措施

隨著物流外包實踐的推廣，企業在實施物流外包時必須謹慎，在考慮物流外包優勢的同時也必須重視其潛在的風險，以系統的、長期的觀點來進行物流外包決策，并基于企業物流外包風險的防范采取一定的控制措施來應對潛在的各種風險。

1.設立動態的外包風險管理機構。風險管理機構是風險識別、分析、評估、監控、防范、處置的運作主體，是風險管理工作的組織者與防范措施、方案的制定者，建立權責對等的企業風險管理機構將有利于物流外包風險管理的制度化與經常化。

企業風險管理機構的人員組成，原則上應有財務、法律、各業務單位的成員代表。機構規模的大小可根據企業的生產規模、技術與生產經營過程復雜程度、營銷難度和物流外包商的多少，并對風險管理成本和利益進行比較后來決定。

2.明確物流外包的目標、范圍與條件。物流外包的出發點就是企業在識別核心競爭力的基礎上，將其主要精力放在核心業務上，而將非核心的物流業務外包出去，從而達到降低成本、提高效率、增加效益的目標。因此，企業應(1)深入分析內部物流狀況，并探討物流是不是企業的核心能力，分析物流是否能為企業帶來外部戰略經濟利益;(2)確定是物流職能的全部外包還是部分外包，如倉儲、運輸、庫存管理、提高附加值的功能（包裝、組裝等）、信息支持或完全的供應鏈外包。(3)企業還應綜合考慮企業的財務狀況、管理水平、技術能力等因素，來進一步明確實施外包的條件。企業只有在擁有了合適的合作伙伴，企業內部管理層也認識到外包的重要性并明確了外包的目標、范圍與條件，而且清楚針對外包應做的準備工作，才能決定是否實施外包。

3.正確選擇物流服務商。正確選擇物流合作商是物流外包管理的關鍵問題。基于外包風險防范，物流服務商的選擇可通過以下步驟實現：（1）從眾多有希望合作的物流服務商中縮小范圍，根據企業所需物流能力來初步確定物流服務商的選擇范圍；（2）了解潛在物流服務商的基本情況與外包合作意向，并進行能力與資源的互補性測試；（3）通過對影響物流服務商選擇的關鍵決策因素，如時間、質量、成本、服務、技術先進性、后勤以及企業文化等進行分目標的討論與計算，對潛在物流服務商進行單目標評價與測試；（4）確定各個關鍵決策因素對物流服務供應商選擇的影響程度(用權重表示)，并結合單目標評價的結果，進行物流服務商選擇的多目標綜合評價，以得出最滿意的合作物流服務商。

4.與合作物流服務商形成戰略聯盟關系。企業與物流服務供應商建立緊密的合作伙伴關系，是減少外包風險的重要手段，也是成功實施外包的關鍵。為了使合作雙方從單純的合同關系發展為相互信任的戰略伙伴關系，企業應充分了解外包合作關系的特點，并采取有力的措施加強外包關系管理。這些措施包括：樹立雙贏的企業合作理念、建立相互信任的關系、建立有效的溝通反饋機制及建立高效的信息溝通渠道。

企業與物流外包商只有共同具有了合作雙贏的理念并建立起了相互信任的關系，雙方才能利用他們互補的能力配置減少交易成本，迅速適應市場變化，并創造出滿足顧客需要的產品和服務。在此基礎上，外包合作伙伴之間應創建高效的信息溝通渠道及反饋機制，及時了解外包各方的行為，加快對顧客需求的響應程度，促進合作雙方知識的交流與學習，實現外包整體的協調性、經濟性和創造性。

5.建立物流外包績效評價體系。(1)對物流商所提供的服務應該從時間、數量、質量、成本等方面做出明確、嚴格的規定，在制定這些標準時應該考慮本企業的客觀要求，并將一開始的標準留有余地。在制定衡量標準的時候要盡可能做到清晰、明確，對標準的解釋應該是惟一的，為避免糾紛和責任推卸作好準備。

(2)對實施物流外包的企業在成本、效率等方面對實施資源外取的效果做出衡量，這些標準的制定大多可以參照原來在內部開展這些業務時的評價標準。物流外包的實施往往會給企業帶來外協方面的新職能和業務，從而形成一批專事于此的人員，對于這些人員的工作績效也要制訂相關的標準。

(3)外包績效評估和衡量機制不能保持一成不變，而是應該不斷更新以適應企業總體戰略的需要。

6.利用第四方物流整合外包管理。在物流外包的實際運作中，第三方物流商往往只能局限于運輸和倉儲等物流作業環節，缺乏對整個供應鏈進行運作的戰略性專長和真正整合供應鏈流程的相關技術，因而無法為服務的企業實現長期持續的節約和競爭能力的提升。

而第四方物流是“供應鏈的集成商”，關注的是整個供應鏈物流系統的有效運作。它通過其影響整個供應鏈的能力，將整個企業的供應鏈完全集成在一起，通過提高運作效率、改進操作流程，以及發揮供應鏈職能中的整體“外包”職能，實現整體資源的節省，并能為客戶提供獨特的和廣泛的供應鏈解決方案，大幅提高客戶服務質量，為其客戶實現更大的價值。

因此，對物流外包企業通過引入第四方物流的方式，不失為一種好的外包管理策略，它不僅大大減少了物流外包的監控成本，同時因其供應鏈整體解決方案的能力，也可有效規避物流外包的不確定性和風險。

7.規范外包合同的簽訂與執行管理。合同是防范物流外包風險防范的關鍵環節之一，合同在外包過程中具有極其重要的制衡作用。因此在草擬合同、談判、直至簽署的這一階段，雙方之間反復的磋商是必不可少的。為規避風險，企業需要挑選最適合的人員來簽訂合同，談判小組應由物流主管牽頭，包括各種專家，如律師、公司財務顧問、風險管理人員等。在合同執行階段，要確保在企業內部留有足夠的物流管理人員和風險管理人員依據外包合同對外包執行狀況進行管理，不能過深地依賴物流服務商的專家或員工，陷入過分依賴物流商的風險。

規范物流外包合同的簽訂與執行管理，不僅要周密考慮物流外包的技術、經濟、法律等環境因素，而且應將其具體量化為合同指標，并且合同簽訂與實施的程序也應規范化。同時合同條款中還應包括約束與激勵機制，以最大限度降低物流外包的風險。

企業迫于市場競爭和成本的壓力，選擇將物流外包以專心發展其核心能力優勢，正在成為制造企業物流營運的主流模式。然而，物流外包的風險時時存在或潛藏，而且不同的企業在實施物流外包的過程中，各自所面對的外包風險往往是不同的。由于外包風險的不確定性，它可能在給企業帶來機會和效益的同時，也可能會給企業帶來無法彌補的巨大損失。因此，開展企業物流外包風險分析，加強物流外包風險防范與管理，及早建立并積極實施應對策略與措施，對企業來說有著十分深遠的現實意義。

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