縣域金融機構反洗錢工作中存在的問題及建議

摘 要：文章針對目前縣域金融機構反洗錢工作中存在的問題，從宣傳教育、內控建設、激勵機制、監督檢查、協調機制、學習培訓等方面提出了建議。

關鍵詞：反洗錢 管理

中圖分類號：F832.35 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914(2007)10-248-02

近年來，隨著基層央行工作力度逐步加強，特別是反洗錢宣傳和檢查的不斷深入，反洗錢工作取得了初步成效，建立了人行與公安等行政執法部門反洗錢工作聯席會議和人行、銀監與商業銀行反洗錢工作聯系制度等兩個交流平臺，有效促進了部門之間工作交流和協調，為下一步工作開展打下堅實基礎；金融機構反洗錢意識進一步加強，建立和完善反洗錢內控制度，明確內部反洗錢協調機制，基本上能按照有關規定開展反洗錢日常性工作。但是當前縣域反洗錢工作基本上還處于起步階段，對照《中華人民共和國反洗錢法》要求，無論是工作力度、工作效果，還是反洗錢長效管理機制建設，都未達到和滿足國家有關反洗錢工作規劃要求，需要今后在工作中進一步加強和提高。

一、縣轄金融機構反洗錢工作存在的問題

1.反洗錢思想認識還沒有完全到位。這是制約縣轄反洗錢工作質量提高的關鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年，縣市人行也做了大量工作，但由于基層金融機構高級管理人員及員工對反洗錢工作的認知性、重要性、參與性認識不足，阻礙了反洗錢工作向更高層次順利推進。具體表現在：一是學習培訓不到位。基層金融機構雖然開展了培訓活動，但是普遍存在缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規范的反洗錢技術模式，多數反洗錢人員對反洗錢法規沒有進行系統的學習，也沒有進行有針對性的培訓，特別是一線人員，有的對反洗錢法律法規還不是很熟悉，客戶經理對可疑支付交易的判斷標準不熟悉，普遍缺乏反洗錢專業知識，同時對反洗錢相關案例接觸較少，缺乏反洗錢工作經驗，既使發現了一些涉嫌洗錢的可疑支付交易，往往因為難以識別而不了了之，直接影響了反洗錢工作的開展。二是基于部門利益考慮，發現疑點不深入調查，怕得罪客戶，擔心業務流失，影響單位核心利益。三是存在僥幸心理，部分高級管理人員認為洗錢是上海、深圳等經濟發達地區的事，我們是內陸小地方，沒人來洗錢，主觀認為客戶很守法，不會通過本部門資源進行洗錢犯罪。

2.反洗錢組織機構松散，履職不到位。一是部分金融機構反洗錢工作職責分工不明確。在制訂的內控制度中，僅僅明確牽頭組織部門工作職責，相關具體操作部門的職責以及部門間相互如何協調，在制度中都沒有明確、詳細說明，造成部門之間推委扯皮，工作效率低下。二是部分金融機構反洗錢一線崗位履責不到位。營業部門注重現金支出管理，放松對現金收入的監督。能夠按照要求對大額現金支取進行審批和登記，但對大額現金繳存以及大額轉賬業務沒有進行登記和分析，現金支取合規性和合法性沒有認真審查，大額現金支取還存在一定程度漏登現象。現金審批流于形式，不符合有關現金管理規定。三是牽頭組織部門履責不完整。除報送大額可疑交易信息和組織規章制度學習之外，未制訂全轄反洗錢工作制度、年度工作計劃和總結，未開展反洗錢匯總報表分析，宣傳培訓工作沒有針對性，專業性不強；四是內部監督檢查職責不到位。檢查僅停留在大額現金支取登記、審批環節上，沒有對內控制度建設、操作規程控制、反洗錢規定落實等方面進行監督。同時，對大額現金支取檢查次數偏少，檢查形式單一，且局限于審批的規范化方面檢查，監督效果不理想。

3.內控制度建設滯后。一是營業部門反洗錢崗位職責模糊或未制定。工作職責已經涉及反洗錢相關內容，但規定的內容比較籠統，沒有明確大額和可疑交易的發現、甄別、報告規程，操作性不強。二是反洗錢制度重核算、輕管理。營業部門臨柜已經制訂比較規范的操作規程，對大額現金支取的登記、審批能夠及時落實，但其它崗位沒有制定相應制度或職責，不能對臨柜提供的初步信息進行有效篩選、整理和上報。三是未制定書面大額和可疑交易信息報告、分析程序和操作規程，只停留在操作人員的口頭匯報上，操作不規范、隨意性強，且只開展簡單的登記、審批和匯總，沒有進行分析或分析不深入。四是部分金融機構沒有建立重點客戶（行業）認定標準和內部監控方法，具體操作部門、操作人員工作難以開展。五是未制定內部反洗錢工作激勵約束辦法，未將反洗錢工作納入部門、員工日常和年度考核，工作人員缺乏主動性和積極性。

4.客戶盡職調查和記錄保存不完整。開戶資料真實性調查不到位，對客戶開戶資料審查局限于柜面、即時的完整性審查，沒有實地調查開戶資料真實性和開戶單位經營狀況。同時，個別金融機構對開戶資料的重要性認識不足，對開戶單位有關證件審查不嚴，有些開戶證件過期失效；對開戶資料檔案的保管不重視、不規范，造成開戶資料檔案缺失。金融機構承擔洗錢法律風險可能性非常大。

5.未嚴格執行大額和可疑交易報告制度。一是未制定臨柜及相關反洗錢人員可直接操作的大額和可疑交易內部發現報告標準、分析要求或報告程序；三是大額和可疑支付交易報送渠道亟待暢通。

6.專業知識培訓工作力度不足。一是沒有制訂具體的反洗錢業務培訓計劃，沒有按照轄內實際情況，有計劃、分批次地對有關人員進行業務培訓；二是反洗錢培訓效果差；三是反洗錢專業知識培訓師資力量不足，不能開展全面、系統的反洗錢知識培訓。

二、縣轄金融機構反洗錢工作建議

1.加強反洗錢工作重要性宣傳教育。一是加大社會公眾宣傳力度。在現行集鎮、鬧市和營業窗口宣傳的基礎上，由人行、公安、金融機構以及相關政府部門聯合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會公眾對反洗錢工作重要性的認識；二是繼續加強對金融機構反洗錢工作宣傳，通過宣傳教育，使金融機構上自管轄行和主要負責人、下至基層行和一線工作人員對反洗錢工作有一個全面、科學的認識，從樹立科學發展觀出發，正確處理好傳統業務與反洗錢工作關系，有效提高反洗錢工作質量。

2.加強反洗錢內控建設。基層金融機構應根據《中華人民共和國反洗錢法》以及人民銀行“一個規定一個辦法”要求，建立健全反洗錢組織體系，結合各自工作實際，制定和執行具體的反洗錢規章制度和操作規程，建立和完善大額和可疑交易信息分析和報告制度，配備和加強專職反洗錢人員，并明確具體崗位工作職責。同時，要嚴格執行賬戶管理有關規定，確保客戶資料的真實性和可查性，尤其要注意儲蓄賬戶開立的把關審查，杜絕制度上和程序上的漏洞，真正把反洗錢工作落到實處。

3.建立反洗錢工作激勵約束機制。金融機構要將反洗錢工作與傳統業務一同納入年度績效考核，根據反洗錢工作成效、貢獻大小，對相關部門、相關人員進行一定程度的精神和物質上的獎勵，進一步促進和激發反洗錢工作人員工作積極性。對反洗錢工作不得力或不履行反洗錢職責的，要進行嚴肅處理或處罰，確保反洗錢工作職責的嚴肅性。基層央行要根據自身實際，或者與公安部門聯合建立具有較高層次的激勵機制，通過定期評先活動，對先進單位和先進個人進行表彰，對違反反洗錢有關規定的單位和個人進行通報批評，增強金融機構及其反洗錢人員的工作榮譽感和責任感。

4.加強內、外檢查力度。各金融機構反洗錢牽頭部門應加強對內部反洗錢工作的檢查力度，在做好大額交易的登記審批檢查的同時，要加強反洗錢內控制度建設、業務技能培訓、法律法規學習、大額和可疑交易信息報送的檢查。要建立監督檢查工作制度和計劃，有計劃、有步驟地開展檢查。同時，各金融機構上級行和當地央行應加強對金融機構反洗錢工作的指導和檢查，確保金融機構各項反洗錢措施能得到有效執行。

5.建立和完善反洗錢工作協調機制。目前，縣轄一定程度上都建立了有關反洗錢協調制度，但總體上看，運行效果不理想，工作還局限于“紙上談兵”，相關部門參與度不高。因此，還需要加強和提高。一方面，要把已經制訂的制度貫徹落實下去，做好階段性工作總結、經驗交流，從而提高反洗錢工作水平；另一方面，要進一步完善工作協調機制，按照“一個規定一個辦法”要求，在現行公安和銀行業金融機構參與的基礎上，擴大協調機制成員單位覆蓋范圍，在當地政府牽頭下，逐步把檢察、法院、工商、稅務等單位吸納進來，增強反洗錢工作綜合打擊和威懾力度。

6.進一步加強專業知識學習培訓。基層央行要組織、督導金融機構加強對工作人員特別是專業人員進行業務培訓學習，通過聘請專家開辦培訓班或業務骨干人員傳授經驗等等方式，提高全員反洗錢業務能力和工作技巧。學習的重點首先是金融機構工作人員理解、掌握《反洗錢法》的有關規定和要求，熟悉“一個規定一個辦法”中對大額交易和可疑支付交易的判斷標準，明確所在機構的工作職責和自身的工作職責。其次，組織觀看一些典型的洗錢案例，通過犯罪分子的洗錢過程，了解洗錢犯罪的過程和特點，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力，強化員工反洗錢意識。

（作者單位：中國人民銀行汾陽市支行 山西汾陽 032200）

(責編：芝榮)