國有企業運營風險監控組織設計的研究

[摘要] 本文從國有企業如何構建具備運營風險防范能力的組織體系出發，首先分析了構建運營風險監控組織所必須遵循的原則，然后就組織的結構和運行機制進行了設計，最后探討了影響組織體系高效率運行的各項關鍵性因素。

[關鍵詞] 國有企業 組織體系 運營風險監控

國有企業運營風險是指國有企業在資本運營過程中，由于運營環境的變動性、國有企業運營資本缺位及國有企業自身免疫力低下等而帶來的國有企業未來收益的不確定性。本文正是從國有企業本身特點出發，討論了如何合理有效地進行風險管理組織體系的建立和設計。

一、組織設計目標及原則

1.組織設計目標

國有企業運營風險監控組織的基本構架應以獨立性評價為基石，進行運營風險的識別、評估和管理，并向企業管理者提供獨立的運營監控的揭示報告，幫助其進行投資和決策。組織體系設計的最終目標是要建立一個一體的、積極的、事前的、持續的、基于價值的和過程驅動的運營風險監控體系。

2.組織設計原則

國有企業的運營風險的組織設計應遵循以下原則:(1)目標一致性原則:運營監控組織的組織設計一定要與企業整體的經營目標和經營理念相適應，同時又要與企業對運營風險的看法和承受能力相適應。(2)靈活性原則：運營監控組織的組織設計應使組織內部相關人員發揮最大的主觀能動性，同時能夠根據企業內部運營環境的變化自動調整一部分范圍內的組織工作。(3)系統性原則：為了能夠全面地收集到監控信息，組織設計中的各個職位既要有所區別又要相互依存，能夠形成一個有機的整體，發揮運營監控工作的最大效能。(4)分工協作原則：風險管理過程是復雜和精細的，所以需要各專業、學科的人員共同完成，建立有效的分工協作機制。(5)成本與效率原則：進行風險管理工作需要成本的投入，所以在風險監控組織設計中要充分考慮成本因素，盡可能提高風險管理工作的效率。

二、組織結構設計

1.組織框架設計

國有企業運營監控組織的整體框架自上而下可以由董事會、總經理、運營監控部和各職能部門四層構成，每層各自行使其職責，遵循下一層向上一層負責的原則，形成企業整體運營監控組織框架。

2.職能設計

這是運營風險監控組織設計中最基本的內容。董事會對運營風險監控工作起統籌規劃的作用，就運營監控工作的有效性對股東負責。

(1)董事會的具體工作職責包括:①向股東大會提交企業運營監控年度工作報告。②批準運營監控組織機構設置及其職責方案。③批準運營監控工作的判斷標準或判斷機制及運營監控流程。④批準運營監控報告和解決方案。⑤督導企業運營風險文化的培育。

(2)總經理就運營監控工作的有效性對董事會負責。總經理的工作職責主要包括:①負責支持運營監控的日常工作。②協同專家審議企業運營監控組織機構設置方案。③協同專家審議由運營監控部提交的運營監控工作的判斷標準及運營監控流程。④協同專家審議運營監控部提交的運營監控報告。⑤協同專家審議運營風險管理策略和解決方案。

(3)運營監控部負責制定整個企業的運營風險管理政策，保證運營監控戰略的實施。運營監控部的工作職責主要包括:①收集各職能部門的運營信息。②制定運營監控工作的判斷標準、運營監控流程和解決方案。③研究提出運營監控評估報告。④負責對運營監控工作的有效性評估。⑤負責建立運營監控信息系統。⑥協同人力資源部門對運營監控工作相關人員進行培訓。

(4)各職能部門的工作職責主要包括:①研究并提出本職能部門或業務單元的監控目標和計劃。②研究并提出本職能部門或業務單元的運營監控報告。③做好本部門或業務單元的運營風險管理信息系統工作。④協助運營監控部和人力資源部門進行運營監控相關技術的培訓工作。⑤做好本部門或業務單元的運營風險管理文化建設。

三、組織運行設計

通過有關的制度和條件來保證設計出的組織結構能夠正常運行，應包括以下三個方面的內容:

1.管理規范設計

管理工作的進行，要有規章、制度來規范。在國有企業運營風險組織的規范中，建立能夠確認重大風險的運營風險管理流程和維持一套適當的監控報告制度是其中的重點。

2.人員設計

確定組織結構正常運行所必需人員的質量、數量及其他要求。在初建體系時可由專家給出所需人員的質量和數量，在系統實際運行過程中，根據運行情況及時進行調整，確保人員設置充分有效。

3.激勵制度設計

用以調動人們工作的積極性。對于企業運營風險管理組織中的人員激勵要注意避免過多的薪酬激勵，員工通過在風險管理工作上的績效而實現晉升的機會應是激勵制度的一個重要方面。

四、支持體系

運營監控組織只有在一些保障性因素的支持下，才能發揮其最大的功效，這些因素主要包括下面兩個方面:

1.信息技術

利用信息技術，建立有效的企業運營風險管理信息系統，并將其融入企業已有的信息系統中。

2.文化建設

企業應建立具有運營風險意識的企業文化。將其融入企業文化建設過程中，可以有效促進企業運營監控水平的提高和員工運營風險管理素質的提升。

五、結論

在國有企業的舊有體制中，也有許多措施來防控運營風險，但這些措施是分散和零亂的，更為重要的是沒有針對這些風險設置規范、高效的組織體系來集中處理運營風險管理的各項事宜。設計和建立一個高效有機運行的風險管理組織，并根據企業戰略要求不斷調整組織結構，將是確保組織運營風險管理目標得以實現的基礎。

參考文獻:

[1]比爾·維特主編:風險管理與危機解決[M].上海:上海人民出版社，2004

[2]羅伯特·N·安東尼維杰伊·戈文達拉揚:管理控制系統[M].北京:機械工業出版社，1999